ვალუტის კონტროლი ფულადი ნაკადების. დოკუმენტები და ინფორმაცია სავალუტო ოპერაციებისთვის. ბანკისთვის სავალუტო ოპერაციების ანგარიშგება

თუ თქვენ ხართ რუსული კომპანია და თქვენი პროდუქტის მყიდველები არიან უცხოური კომპანიები, მაშინ მოგიწევთ გაეცნოთ ისეთ კონცეფციას, როგორიცაა ვალუტის კონტროლი.

ნატალია ტიხონენკო, ფინანსური აღმასრულებელი დირექტორი და იურიდიული მომსახურება Qood, ეუბნება, თუ როგორ არ დაარღვიოს კანონი ამ შემთხვევაში.

ანგარიშები და ანგარიშსწორებები

რუბლის ანგარიშსწორების გარდა, თქვენ უნდა გახსნათ სავალუტო (ანგარიშსწორების) ანგარიში ბანკში თქვენი ინდივიდუალური მეწარმის ან შპს-ისთვის. უცხოური ვალუტის ანგარიშის გახსნა შესაძლებელია იმავე ბანკში, სადაც გაქვთ რუბლის ანგარიში, ან ნებისმიერ სხვა ბანკში. მაგრამ მეორე შემთხვევაში, მოგიწევთ ბევრი საბუთის მიწოდება - ყველა შემადგენელი დოკუმენტი, სერთიფიკატი სახელმწიფო რეგისტრაციადა რეგისტრაცია საგადასახადო სამსახურში, ამონაწერი იურიდიული პირების ერთიანი სახელმწიფო რეესტრიდან და ა.შ.

ამასთან, ტრანზაქციებზე იხსნება კიდევ ერთი - სატრანზიტო ვალუტის ანგარიში, სადაც თავდაპირველად ხდება ვალუტის მიღება. ამ ანგარიშიდან თქვენ უნდა გადარიცხოთ ვალუტა ვალუტის მიმდინარე ანგარიშზე ან გაყიდოთ იგი.

ბანკებს, რომლებშიც შეგიძლიათ სავალუტო ანგარიშის გახსნა, ვალუტის კონტროლის განხორციელებისას, აქვთ შესაბამისი ტარიფები ანგარიშსწორება და ფულადი მომსახურება(RKO), ამიტომ ღირს რამდენიმე პირობების შედარება, რათა აირჩიოთ ყველაზე მოსახერხებელი. საშუალოდ, ბანკის საკომისიო ოპერაციებისთვის, რომელშიც ის მოქმედებს როგორც აგენტი ვალუტის კონტროლი, არის მიღებული თანხის 0,15%.

მოძებნეთ ბანკი, სადაც შესაძლებელია ყველა დოკუმენტის მიწოდება ელექტრონულ ფორმატშიფილიალში მისვლის გარეშე.

ასევე აუცილებელია გაირკვეს ბანკის სამუშაო დღის რეჟიმი (დროებითი შეზღუდვები უცხოურ ვალუტაში გადარიცხვების გაგზავნაზე), რადგან ის შეიძლება განსხვავდებოდეს რუბლის გადახდის რეჟიმისგან.

შეტყობინებები და ვალუტის გატანის ვადა

ჩვეულებრივ, სატრანზიტო ვალუტის ანგარიშზე თანხის მიღების შემთხვევაში, ბანკი აცნობებს კლიენტს უცხოურ ვალუტის ანგარიშზე ჩარიცხვის თარიღიდან არაუგვიანეს მომდევნო სამუშაო დღისა. ეს შეიძლება იყოს როგორც SMS ინფორმირება, ასევე შეტყობინების გაგზავნა პირადი ანგარიშიᲘნტერნეტ ბანკინგი. ეს მნიშვნელოვანია, რადგან შემომავალი ვალუტის იდენტიფიცირების მკაცრი ვადებია.

თუ ვალუტის მიღების დღიდან 15 სამუშაო დღის განმავლობაში არ დაადგინეთ მიღებული თანხები, ეს გამოიწვევს თქვენს ადმინისტრაციულ პასუხისმგებლობას ვალუტის კონტროლის ორგანოების მიერ.

სატრანზიტო ანგარიშიდან თანხის გადარიცხვის მიზნით, თქვენ ერთდროულად წარუდგენთ ბანკს სავალუტო ოპერაციების ცნობას და განცხადებას ვალუტის გაყიდვის ან ტრანზიტული ანგარიშიდან გადარიცხვის შესახებ. სავალუტო ანგარიშიბანკის მიერ დადგენილი ფორმით, ოპერაციის დამადასტურებელი დოკუმენტები (მაგალითად, ხელშეკრულება ან ინვოისი), ასევე ზოგიერთ შემთხვევაში ტრანზაქციის პასპორტი.

გარიგების პასპორტი

მნიშვნელოვანია, რომ ერთ კონტრაქტზე არ გადააჭარბოთ 50 ათასი დოლარის ზღვარს.მაშინაც კი, თუ ხელშეკრულება თავდაპირველად უფრო მცირე ოდენობით იყო გაფორმებული, მაშინ აუცილებელია ამ ლიმიტის კონტროლი, რათა დროულად გაიცეს ტრანზაქციის პასპორტი, წინააღმდეგ შემთხვევაში თქვენ დაარღვევთ სავალუტო კანონებს და გადაიხდით უზარმაზარ ჯარიმებს.

თუ კონტრაქტის თანხა აღემატება 50 ათას დოლარს, მაშინ აუცილებელია ბანკში ტრანზაქციის პასპორტის გაცემა. ამისათვის თქვენ უნდა მიაწოდოთ ბანკს ამ დოკუმენტის შევსებული ფორმა და ხელშეკრულება. ასევე, სავალუტო კონტროლთან შეთანხმებით, შეიძლება საჭირო გახდეს სხვა დოკუმენტები.

შესაძლებელია ბანკს მიენიჭოს უფლება შეავსოს ტრანზაქციის პასპორტის ფორმა მასთან დადებული ხელშეკრულების საფუძველზე, ხოლო ტრანზაქციის პასპორტის გაცემისათვის საჭირო დოკუმენტები და ინფორმაცია კვლავ უნდა მიეწოდოს ბანკს კანონით დადგენილ ვადაში. .

კონტრაქტი

თქვენ უნდა წარუდგინოთ ბანკს ხელშეკრულება/ხელშეკრულება თქვენსა და არარეზიდენტს შორის ან ამონაწერი მისგან, რომელიც შეიცავს ყველა აუცილებელი პირობებიკონტრაქტები.

მიზანშეწონილია მყიდველთან ხელშეკრულების გაფორმება ორ ენაზე, წინააღმდეგ შემთხვევაში მოგიწევთ ნოტარიულად დამოწმებული თარგმანი.

მომსახურებისთვის უმჯობესია ხელშეკრულებაში განისაზღვროს პირობა, რომ ინვოისის/ინვოისის გადახდა არის მომსახურების მიღება, რათა დამატებით არ მოგიწიოთ ზედმეტი დოკუმენტების მომზადება. ასევე, თავიდან აცილების მიზნით საკამათო სიტუაციებიკლიენტთან ხელშეკრულებაში უნდა იყოს ასახული მხარე, რომელიც გაიღებს საბანკო ოპერაციების ხარჯებს.

არ უნდა დაგვავიწყდეს დროული მიწოდება ფულიხელშეკრულებით/შეთანხმებით აუცილებელია კონტროლი, ვინაიდან გათვალისწინებულია ჯარიმები სავალუტო შემოსავლის დროულად მიუღებლობისთვის.

გარდა ამისა, ხელშეკრულებით გათვალისწინებული დოკუმენტების გადაცემის შეფერხების თავიდან აცილების მიზნით, შესაძლებელია ხელშეკრულებაში დაწესდეს პირობა, რომ შესაძლებელია დოკუმენტების გაცვლა ფაქსიმილით, ელექტრონული ფოსტით და ა.შ.

რა უნდა გავაკეთო, თუ 15 დღეში ვერ მოვახერხე?

თუ რაიმე მიზეზით, მაგალითად, დოკუმენტების დამუშავების შეფერხების გამო, დროულად ვერ იდენტიფიცირებთ მიღებული თანხები, უმჯობესია, შეცდომით ჩარიცხული თანხები დაუბრუნოთ გამგზავნს.

თუ ფული დროულად არ ჩამოვიდა საზღვარგარეთიდან, შეგიძლიათ გააუქმოთ ხელშეკრულება უცხოური კომპანიადა ბანკს წარუდგინოს საბუთები ტრანზაქციის შეწყვეტის შესახებ.

ჯარიმები წინასწარ „ჩალის დაყრის“ მიზეზია: არარეზიდენტ კომპანიასთან მუშაობისას დოკუმენტებში ჩაწერეთ გადახდის თარიღები და ვადები, უზრუნველყოფა. პირველადი დოკუმენტები, ასევე ჯარიმები/ჯარიმები დაგვიანებით გადახდის ან მომსახურების გაწევისთვის. და დაიმახსოვრე ეს თქვენ არ შეგიძლიათ უგულებელყოთ სავალუტო კანონმდებლობის ნორმები. შეუსაბამობისთვის გათვალისწინებულია უზარმაზარი ჯარიმები, განსაკუთრებით განმეორებით დარღვევებზე და ვერავინ ახერხებს სასჯელის არიდებას.

ე.ო. კალინჩენკო, ეკონომისტ-ბუღალტერი

FEA: ვალუტის კონტროლის დოკუმენტები ბანკისთვის

რა დოკუმენტები და რა ვადებში უნდა წარუდგინონ ბანკს რეზიდენტებმა, რომლებმაც ხელშეკრულება გააფორმეს არარეზიდენტთან

საბანკო ვალუტის კონტროლი განუყოფელი ნაწილია საგარეო ეკონომიკური საქმიანობა. თუ თქვენ გაქვთ დადებული, მაგალითად, საგარეო სავაჭრო ხელშეკრულება უცხოური ორგანიზაციაგააფორმეთ ხელშეკრულება არარეზიდენტთან მომსახურების გაწევის, ქირის (ლიზინგის) შესახებ, მაშინ ვერ მოერიდებით ბანკთან კომუნიკაციას სავალუტო კონტროლის ფარგლებში. მაგრამ რამდენად ახლოს იქნება ეს, დამოკიდებულია მთელ რიგ ფაქტორებზე. ეს სტატია დაგეხმარებათ გაერკვნენ, თუ რა საბუთები და რა ვადებში დაგჭირდებათ ბანკში წარდგენა არარეზიდენტთან დადებულ კონტრაქტთან დაკავშირებით.

არარეზიდენტები ვალუტის კონტროლის მიზნითარის, კერძოდ, გვ 7 სთ 1 ხელოვნება. 1 კანონის 10.12.2003 No173-FZ (შემდგომში - კანონი No173-FZ):

• უცხო სახელმწიფოების კანონმდებლობის შესაბამისად შექმნილი და ჩვენი ქვეყნის ფარგლებს გარეთ მდებარე ორგანიზაციები;
• ამ ორგანიზაციების ფილიალები (მუდმივი წარმომადგენლობა), რომლებიც მდებარეობს რუსეთის ტერიტორიაზე;
• პირებირომლებიც არ არიან ჩვენი ქვეყნის მოქალაქეები (ჩვენი ქვეყნის მუდმივი მაცხოვრებლების გარდა უცხო ქვეყნის მოქალაქეები(მოქალაქეობის არმქონე პირები), რომლებსაც აქვთ ბინადრობის ნებართვა);
• რუსეთის მოქალაქეები, რომლებიც იმყოფებოდნენ უცხო ქვეყანაში მინიმუმ 1 წლის განმავლობაში:

• მუდმივად ცხოვრობს;
• დროებით დარჩენა მინიმუმ წლიური სამუშაო ან სასწავლო ვიზის საფუძველზე (მათი კომბინაცია ზოგადი ტერმინიძალაშია მინიმუმ 1 წელი).

გარიგების პასპორტი

როგორც კი არარეზიდენტთან გააფორმებთ ხელშეკრულებას, პირველი, რაც უნდა გააკეთოთ საბანკო ვალუტის კონტროლის ფარგლებში, არის იმის დადგენა, აუცილებელია თუ არა ტრანზაქციის პასპორტის შედგენა.

თუ არარეზიდენტთან თქვენი კონტრაქტის ოდენობა უდრის 50 000 აშშ დოლარის ექვივალენტს რუსეთის ფედერაციის ცენტრალური ბანკის მიერ ხელშეკრულების დადების დღეს დადგენილი კურსით, ან აღემატება ამ თანხას, თქვენ უნდა გასცეთ გარიგების პასპორტი უფლებამოსილ ბანკში, რომლითაც განხორციელდება ხელშეკრულებით გათვალისწინებული ანგარიშსწორება გვ. 5.2, 6.1 ცენტრალური ბანკის 04.06.2012 წლის No138-I ინსტრუქციები (შემდგომში - ინსტრუქცია No138-I). და იმ სიტუაციაში, როდესაც ყველა გადახდა გადის ანგარიშებზე უცხოური ბანკებიტრანზაქციის პასპორტის გაფორმება მოგიწევთ ცენტრალური ბანკის ტერიტორიულ ფილიალში თქვენს იურიდიულ მისამართზე ქ No138-I ინსტრუქციის 11.1 პუნქტი. წინ რომ ვიხედოთ, ვთქვათ, რომ მომავალში იქაც საჭირო იქნება ვალუტის კონტროლის სერთიფიკატების წარდგენა. No138-I ინსტრუქციის 11.5 პუნქტი. თუ ანგარიშსწორებები მხოლოდ ნაწილობრივ გადის უცხოურ ანგარიშებზე, მაშინ ტრანზაქციის პასპორტი უნდა გაიხსნას უფლებამოსილ ბანკში და მოახსენოს მას. გვ. 11.2, 11.10 ინსტრუქცია No138-I.

ხდება ისე, რომ ხელშეკრულების დადების დღეს გარიგების პასპორტი არ არის საჭირო, ვინაიდან ვალდებულებების ოდენობა ექვივალენტში 50 ათას აშშ დოლარზე ნაკლებია. თუმცა, მომავალში, ვალდებულებები იზრდება (მათი მთლიანი რაოდენობახდება $50,000 ექვივალენტი ან მეტი). და თქვენ უკვე გჭირდებათ გარიგების პასპორტის გაცემა. ეს უნდა გაკეთდეს არაუგვიანეს იმ თარიღისა, როდესაც ხელშეკრულებით ნაკისრი ვალდებულებების ოდენობა აღემატება ზემოაღნიშნულ თანხებს. No138-I ინსტრუქციის 6.5.3 პუნქტი. ამიტომ, თუ მოვლენების ასეთ განვითარებას ელით, შეგიძლიათ ბანკს წარუდგინოთ ტრანზაქციის პასპორტის გაცემისათვის საჭირო დოკუმენტები წინასწარ. ცენტრალური ბანკის 07.05.2014წ N44 საინფორმაციო წერილის 1-ლი პუნქტი..

ვადა, რომლითაც უნდა გაიცეს გარიგების პასპორტი, დამოკიდებულია იმაზე, თუ რომელი ტრანზაქცია იქნება პირველი ხელშეკრულებით. ზოგადად, თქვენ უნდა გასცეთ ტრანზაქციის პასპორტი ცხრილში მითითებულ ვადებში.

ტრანზაქციის პასპორტის გასაცემად საჭიროა ბანკში წარადგინოთ ხელშეკრულება ან მისგან ამონაწერი No138-I ინსტრუქციის 6.6.2 პუნქტი. მაგრამ ხელშეკრულების დადება ყოველთვის არ გულისხმობს მხარეთა მიერ ხელმოწერილი ერთი დოკუმენტის მომზადებას. თქვენ შეგიძლიათ დადოთ საგარეო ეკონომიკური ხელშეკრულება, ვთქვათ, ტელეფაქსის გაცვლით ან ელექტრონული დოკუმენტები(რაც საშუალებას გაძლევთ საიმედოდ დაადგინოთ, რომ დოკუმენტი მომდინარეობს კონტრაგენტისგან a) ხელოვნების 1-ლი პუნქტი. 160, ხელოვნება. რუსეთის ფედერაციის სამოქალაქო კოდექსის 434. ასევე, ხელშეკრულება ჩაითვლება დადებულად (წერილობითი ფორმით), თუ კონტრაგენტისგან წერილობითი შეთავაზების მიღების შემდეგ, თქვენ ეთანხმებით და, ვთქვათ, გაგზავნით საქონელს ან გადარიცხავთ ფულს და ხელოვნების მე-3 პუნქტი. რუსეთის ფედერაციის სამოქალაქო კოდექსის 438. როგორც ცენტრალურმა ბანკმა განმარტა, ამ შემთხვევაში ავტორიზებულ ბანკს უნდა წარუდგინოთ ის დოკუმენტები, რომლებიც გაცვალეთ უცხოელ პარტნიორთან. ცენტრალური ბანკის მეთოდოლოგიური რეკომენდაციები 15.06.2015 No14-MR.. მაგალითად, უცხოური კონტრაგენტისგან მიღებული ფაქსით მიღებული წერილი მიწოდების მოთხოვნით და თქვენი დაბრუნების ინვოისის ორიგინალი, რომელიც პარტნიორს გაუგზავნეს ფაქსით. ან მოქმედებით მიღებისას - საქონლის გადაზიდვის ინვოისი. მთავარია, რომ დოკუმენტები, რომლებიც თქვენ გაცვალეთ კონტრაგენტთან, შეიცავს ხელშეკრულების ყველა არსებით პირობას, რომელიც აუცილებელია ვალუტის კონტროლისთვის. კერძოდ, ხელშეკრულების საგანი (მოწოდებული საქონლის დასახელება, გაწეული მომსახურების აღწერა და ა.შ.), ხელშეკრულების ფასი, მხარეთა ვალდებულებების შესრულების ვადები.

ბანკს 3 სამუშაო დღე აქვს წარდგენილი დოკუმენტაციის განსახილველად და გადაწყვეტილების მისაღებად. თუ ბანკი აღმოაჩენს თქვენს მიერ შევსებულ ტრანზაქციის პასპორტის ფორმაში შეცდომებს, წარდგენილი დოკუმენტების მონაცემებთან შეუსაბამობას, ან რაიმე საჭირო საბუთების არარსებობას, ის დაგიბრუნებთ წარდგენილ დოკუმენტებს ხარვეზის აღმოსაფხვრელად. გვ. 6.9, 6.10 ინსტრუქცია No138-I. ამასთან, ტრანზაქციის პასპორტის გაცემის საბუთები ვადაში წარდგენილად ითვლება მხოლოდ იმ შემთხვევაში, თუ ბანკი დროის დაყენებამიიღო ისინი და გასცა ტრანზაქციის პასპორტი - ხელი მოაწერე შენს შევსებულ ფორმას, მიანიჭე ნომერი და ჩაწერე რეგისტრაციის თარიღი No138-I ინსტრუქციის 6.7 პუნქტი.

ტრანზაქციის პასპორტისთვის წინასწარ უნდა მიმართოთ ბანკს. იდეალურ შემთხვევაში, ხელშეკრულების დადებისთანავე.

ბანკთან „სავალუტო კონტროლი“ კომუნიკაცია არ შემოიფარგლება მხოლოდ ტრანზაქციის პასპორტის შესრულებით. ხელშეკრულებით გათვალისწინებული შემდგომი ოპერაციებისთვის, თქვენ მოგიწევთ ანგარიში ბანკში.

ბანკისთვის სავალუტო ოპერაციების ანგარიშგება

თქვენ უნდა შეატყობინოთ ბანკს არა მხოლოდ არარეზიდენტთან დადებული ხელშეკრულებით ანგარიშსწორებასთან დაკავშირებული ოპერაციებისთვის. ბანკში დოკუმენტების წარდგენის აუცილებლობა შეიძლება წარმოიშვას, მაგალითად, საქონლის იმპორტის/ექსპორტის დროს, გატანისას (სამუშაოს შესრულებისას). თქვენი მოხერხებულობისთვის ჩვენ მოგაწოდეთ ყველა ინფორმაცია იმის შესახებ, თუ რა შემთხვევაში, რა დოკუმენტები და რა ვადებში გჭირდებათ ბანკში წარდგენა ცხრილში.

1. რატომ არ შეგვიძლია გამოვიყენოთ ორგანიზაციის სატრანზიტო ვალუტის ანგარიშზე მიღებული უცხოური ვალუტა?

   სასარგებლოდ მიღებული უცხოური ვალუტის დაკრედიტების მოთხოვნა იურიდიული პირი- რეზიდენტი, სატრანზიტო ვალუტის ანგარიშზე შეიქმნა რუსეთის ბანკის 2004 წლის 30.03.2004 No111-I ინსტრუქციით. რეზიდენტის სატრანზიტო ვალუტის ანგარიშზე ჩარიცხული უცხოური ვალუტის გამოყენება შესაძლებელია მის მიერ ბანკში წარდგენით მიღებული თანხის იდენტიფიცირების პროცედურის შემდეგ:

   1. ინფორმაცია სავალუტო ოპერაციების შესახებ დადგენილი ფორმით.
   2. განაცხადები გაყიდვაზე (გადარიცხვაზე) სატრანზიტო ვალუტის ანგარიშიდან ბანკის მიერ დადგენილი ფორმით.
   3. დამადასტურებელი დოკუმენტი (კონტრაქტი, ინვოისი, სხვა დოკუმენტი, რომლის საფუძველზეც განხორციელდა სავალუტო ოპერაცია) - თუ ადრე არ იყო მოწოდებული, მათ შორის PS-ის გაცემისას.
   4. PS (საჭიროების შემთხვევაში და თუ წინასწარ არ არის გაცემული).

2. რამდენი დრო დასჭირდება კომპანიას შემოსული უცხოური ვალუტის გამოყენებას?

   თუ ვალუტის განბლოკვისთვის საჭირო ყველა დოკუმენტი ბანკში წარდგენილია სამუშაო საათებში (16:00 საათამდე) და სათანადოდ არის შესრულებული, უცხოური ვალუტა განიბლოკება დოკუმენტების წარდგენის დღეს. შესაბამისად, სატრანზიტო ვალუტის ანგარიშიდან თანხები გადაირიცხება მიმდინარე ვალუტის ანგარიშზე ან ორგანიზაციის რუბლის ანგარიშსწორების ანგარიშზე, განაცხადის შინაარსიდან გამომდინარე. ექსპლუატაციის შემდგომ პერიოდში სათანადოდ შესრულებული დოკუმენტაციის წარდგენის შემთხვევაში ტრანზიტულ ანგარიშზე თანხები განიბლოკება მომდევნო სამუშაო დღეს. გასათვალისწინებელია, რომ თუ სატრანზიტო ანგარიშზე თანხა მიღებული იყო საგარეო ვაჭრობის ხელშეკრულებით (სესხის ხელშეკრულებით), რომელიც მოითხოვს ტრანზაქციის პასპორტის (TP) გაცემას და TP თანხების განბლოკვის დროს თქვენ ჯერ არ გაგიციათ, განბლოკვის პერიოდი გაიზრდება TP-ის გაცემის მომენტამდე (მაქსიმუმ 3 საბანკო დღემდე).

3. შეუძლია თუ არა ბანკის თანამშრომელს ვალუტის კონტროლის დოკუმენტების გაცემა ორგანიზაციისთვის?

   დიახ, სავალუტო კონტროლის საბუთების გაცემა შესაძლებელია ბანკის მიერ შესაბამისი დოკუმენტის გაცემის შესახებ განაცხადის ორგანიზაციიდან მიღებისთანავე.

ბაზარი რუსეთის ფედერაცია

3.1. ავტორიზებული ბანკი რეზიდენტის სატრანზიტო ვალუტის ანგარიშზე უცხოური ვალუტის მიღების (ჩარიცხვის) დღის მომდევნო სამუშაო დღისა არა უგვიანეს სამუშაო დღისა უგზავნის მას შეტყობინებას ავტორიზებული ბანკის მიერ დადგენილი ფორმით (შემდგომში - შეტყობინება), შემდეგი ინფორმაციის სავალდებულო მითითება:

3.1.1. შეტყობინების ნომერი და თარიღი;

3.1.2. საბანკო ანგარიშის ხელშეკრულებაში მითითებული უფლებამოსილი ბანკისა და იურიდიული პირის - რეზიდენტის (გვარი, სახელი, პატრონიმი ფიზიკური პირის - ინდმეწარმე - რეზიდენტი) სახელები;

3.1.3. რეზიდენტის სატრანზიტო სავალუტო ანგარიშის ნომერი, რომელზეც უცხოური ვალუტა იქნა მიღებული (დაკრედიტებული), ჩარიცხვის თარიღი და ჩარიცხული უცხოური ვალუტის ოდენობა (ციფრებში და სიტყვებში);

3.1.4. რეზიდენტის მიერ ავტორიზებულ ბანკში წარდგენის ბოლო ვადა ამ ინსტრუქციის 3.3 და 3.4 პუნქტებით განსაზღვრული საბუთები, სავალუტო შემოსავლის ნაწილის სავალდებულო რეალიზაციის ვადის გათვალისწინებით, დადგენილი წესით. ფედერალური კანონი"შესახებ ვალუტის რეგულირებადა ვალუტის კონტროლი.

3.2. შეტყობინება შეიძლება შეიცავდეს სხვა ინფორმაციას, რომელიც არ არის მითითებული ამ ინსტრუქციის 3.1 პუნქტში. შეტყობინებას ხელს აწერს ავტორიზებული ბანკის პასუხისმგებელი პირი, დანიშნულია ავტორიზებული ბანკის მიერ დადგენილი წესით და ეგზავნება რეზიდენტს ტრანზიტული ვალუტის ანგარიშიდან ამონაწერით.

3.3. არა უგვიანეს ამ ინსტრუქციის 3.1 პუნქტის 3.1.4 ქვეპუნქტით განსაზღვრული დღისა რეზიდენტი უფლებამოსილ ბანკს აძლევს ბრძანებას განახორციელოს სავალუტო შემოსავლის ნაწილის სავალდებულო გაყიდვა, თანხის გადარიცხვა ვალუტაში. რუსეთის ფედერაციამ მიიღო უცხოური ვალუტის შემოსავლის ნაწილის სავალდებულო გაყიდვიდან თავის საბანკო ანგარიშზე რუსეთის ფედერაციის ვალუტაში, სავალდებულო გაყიდვის შემდეგ დარჩენილი უცხოური ვალუტის ოდენობის გადარიცხვით (მათ შორის, ქვითრები უცხოურ ვალუტაში, რომლებიც არ არის სავალდებულო რეალიზაციის ობიექტი) მის მიმდინარე სავალუტო ანგარიშზე ან სპეციალურ საბანკო ანგარიშზე უცხოურ ვალუტაში (შემდგომში ინსტრუქცია).

აღნიშნულ ბრძანებაში რეზიდენტს უფლება აქვს, გაყიდვა დაავალოს ავტორიზებულ ბანკს უცხოური ვალუტაოდენობით, რომელიც აღემატება ამ ინსტრუქციის 1.2 პუნქტით დადგენილ სავალუტო შემოსავლის ნაწილის სავალდებულო გაყიდვის ოდენობას.

შეკვეთის ფორმას ადგენს უფლებამოსილი ბანკი შემდეგი ინფორმაციის სავალდებულო მითითებით:

3.3.1. შეკვეთის ნომერი და თარიღი;

3.3.2. რეზიდენტის სატრანზიტო ვალუტის ანგარიშზე უცხოური ვალუტის გადარიცხვის შესახებ შეტყობინების ნომერი და თარიღი;

3.3.3. საბანკო ანგარიშის ხელშეკრულებაში მითითებული უფლებამოსილი ბანკისა და იურიდიული პირის - რეზიდენტის (გვარი, სახელი, პატრონიმი ფიზიკური პირის - ინდმეწარმე - რეზიდენტი) დასახელება;

3.3.4. სატრანზიტო ვალუტის ანგარიშის ნომერი, საიდანაც უნდა მოხდეს უცხოური ვალუტის დებეტი;

3.3.5. სავალდებულო რეალიზაციას დაქვემდებარებული სავალუტო შემოსავლის ოდენობა (რიცხვებითა და სიტყვებით), აგრეთვე გასაყიდად დაქვემდებარებული უცხოური ვალუტის ოდენობა, რომელიც აღემატება ამ ინსტრუქციის 1.2 პუნქტით დადგენილ სავალდებულო გაყიდვის ოდენობას (თუ ასეთი დავალებაა რეზიდენტის განკარგვა);

3.3.6. უცხოური ვალუტის თანხა (ციფრებში და სიტყვებში), რომელიც უნდა ჩაირიცხოს რეზიდენტის მიმდინარე სავალუტო ანგარიშზე სავალუტო შემოსავლის ნაწილის სავალდებულო გაყიდვისა და უცხოური ვალუტის გაყიდვის ოდენობით, რომელიც აღემატება სავალდებულო გაყიდვის ოდენობას. ამ ინსტრუქციის 1.2 პუნქტით დადგენილი (თუ ასეთი ბრძანება რეზიდენტის განკარგულებაშია), აგრეთვე რეზიდენტის მიმდინარე სავალუტო ანგარიშის ნომერი და ავტორიზებული ბანკის რეკვიზიტები, რომელშიც არის რეზიდენტის მიმდინარე სავალუტო ანგარიში. გაიხსნა;

3.3.7. რეზიდენტის საბანკო ანგარიშის ნომერი რუსეთის ფედერაციის ვალუტაში და საკრედიტო დაწესებულების დეტალები რუსეთის ფედერაციის ვალუტის დაკრედიტებისთვის, მიღებული სავალუტო შემოსავლის ნაწილის სავალდებულო გაყიდვიდან და უცხოური ვალუტის ოდენობით გაყიდვიდან. აღემატება ამ ინსტრუქციის 1.2 პუნქტით დადგენილ სავალდებულო გაყიდვის ოდენობას (თუ ასეთი ბრძანება რეზიდენტის განკარგულებაშია).

რეზიდენტი იურიდიული პირის ბრძანებას ხელს აწერს ხელმოწერის უფლებამოსილი ორი პირი ანგარიშსწორების დოკუმენტები, ან ერთი პირის მიერ (თუ სახელმწიფოში არ არის მეორე პირი, რომელსაც შეუძლია ხელმოწერის უფლება მიენიჭოს), დეკლარირებული ბარათში ხელმოწერის ნიმუშებითა და ბეჭდის ანაბეჭდით, იურიდიული პირის - რეზიდენტის ბეჭდით. ინდივიდუალური მეწარმის - რეზიდენტის ბრძანებას ხელს აწერს ფიზიკური პირი - ინდივიდუალური მეწარმებეჭდური აპლიკაციით (თუ შესაძლებელია).

იმ შემთხვევაში, თუ სატრანზიტო ვალუტის ანგარიში მიიღებს უცხოურ ვალუტას რეზიდენტის სპეციალურ საბანკო ანგარიშზე უცხოურ ვალუტაში ჩასარიცხად, შეკვეთა უნდა შეიცავდეს ამ ინსტრუქციის 3.3 პუნქტის 3.3.1 - 3.3.4 ქვეპუნქტებში მითითებულ ინფორმაციას, ინფორმაციას. რეზიდენტის სპეციალურ საბანკო ანგარიშზე უცხოურ ვალუტაში ჩასარიცხი უცხოური ვალუტის ოდენობაზე (ციფრებში და სიტყვებში), ამ ანგარიშის ნომერი, აგრეთვე ინფორმაცია შედგენილი და გაცემული სარეზერვო განაცხადის თარიღსა და ნომერზე. ავტორიზებული ბანკის მიერ მარეგულირებელი ორგანოს შესაბამისად სამართლებრივი აქტირუსეთის ბანკი სავალუტო ოპერაციების განხორციელებისას დაჯავშნის თანხის დაჯავშნისა და დაბრუნების პროცედურის შესახებ, თუ ვალუტის მარეგულირებელი ორგანოს აქტის შესაბამისად, ამ ოპერაციის განხორციელებისას დადგენილია დაჯავშნის მოთხოვნა.

3.4. შეკვეთის პარალელურად, სავალუტო შემოსავლის ნაწილის სავალდებულო რეალიზაციის კონტროლის მიზნით, რეზიდენტი უფლებამოსილ ბანკს წარუდგენს ცნობას, რომელიც განსაზღვრავს შეტყობინებაში მიღებული უცხოური ვალუტის ოდენობას სავალუტო ოპერაციების ტიპების მიხედვით, მათ შორის, სავალუტო შემოსავალი, რომელიც წარმოადგენს სავალდებულო გაყიდვის ობიექტს (შემდგომში სერტიფიკატი).

სერტიფიკატი ივსება რუსეთის ბანკის მარეგულირებელი სამართლებრივი აქტით დადგენილი ფორმით და წესით რეზიდენტთა სავალუტო ოპერაციების აღრიცხვის წესის შესახებ.

(იხილეთ ტექსტი წინა გამოცემაში)

3.5. რეზიდენტისგან ამ ინსტრუქციის 3.3 და 3.4 პუნქტებით განსაზღვრული დოკუმენტების მიღებისას უფლებამოსილი ბანკი რეზიდენტის სატრანზიტო ვალუტის ანგარიშზე მოწმობაში მითითებულ უცხოური ვალუტის მიღებული (ჩარიცხული) ოდენობის შესახებ ინფორმაციის საფუძველზე. , შეკვეთის შესაბამისად ამოწმებს სავალდებულო გაყიდვას დაქვემდებარებული უცხოური ვალუტის შემოსავლის ოდენობის აღნიშვნის (გამოთვლის) სისწორეს.

3.6. რეზიდენტისგან ინსტრუქციისა და მოწმობის მიღების დღის მომდევნო სამუშაო დღისა, ავტორიზებული ბანკი ახორციელებს სავალდებულო რეალიზაციას დაქვემდებარებული ინსტრუქციით განსაზღვრული უცხოური ვალუტის ოდენობის დეპონირებას (მათ შორის, იმ ოდენობის, რომელიც აღემატება სავალდებულო გაყიდვის ოდენობას დადგენილ ქ. ამ ინსტრუქციის 1.2 პუნქტი - თუ ასეთი ინსტრუქცია ხელმისაწვდომია რეზიდენტის განკარგულებაში), რეზიდენტის სატრანზიტო ვალუტის ანგარიშიდან ცალკე პირად ანგარიშზე „თანხები უცხოურ ვალუტაში სავალდებულო გასაყიდად შიდა ქვეყანაში. სავალუტო ბაზარირუსეთის ფედერაციის“ შესაბამისად რუსეთის ბანკის 2002 წლის 5 დეკემბრის რეგლამენტის No205-P „შენარჩუნების წესების შესახებ“. აღრიცხვა in საკრედიტო ინსტიტუტებიმდებარეობს რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიაზე“, შესწორებული (რეგისტრირებულია რუსეთის ფედერაციის იუსტიციის სამინისტროში 2002 წლის 20 დეკემბერს N 4061, 2003 წლის 25 ივნისს N 4827, 2003 წლის 26 ნოემბერს N 5267) („ბიულეტენი რუსეთის ბანკის“ 2002 წლის 25 დეკემბრის N 70-71, 2003 წლის 27 ივნისის N 36, 2003 წლის 3 დეკემბრის N 65).

ამ პუნქტით განსაზღვრულ ცალკეულ პირად ანგარიშზე უცხოური ვალუტის ჩარიცხვის დღიდან ორი სამუშაო დღის ვადაში უფლებამოსილი ბანკი ვალდებულია გაყიდოს უცხოური ვალუტა.

სავალდებულო გაყიდვას დაქვემდებარებული სავალუტო შემოსავალი, რომელიც მიღებულია ავტორიზებული ბანკის მიერ ერთი რეზიდენტის სხვადასხვა ხელშეკრულებით (კონტრაქტებით) ან მიღებული სხვადასხვა რეზიდენტის სასარგებლოდ სხვადასხვა ხელშეკრულებით (კონტრაქტებით), შეიძლება გაერთიანდეს უფლებამოსილი ბანკის მიერ სავალდებულო გაყიდვის განსახორციელებლად. , იმ პირობით, რომ ამ ინსტრუქციით დადგენილი სავალდებულო გაყიდვის განხორციელების წესი.

რეზიდენტს უფლება აქვს, ამ ინსტრუქციით დადგენილი სავალდებულო რეალიზაციის წესით, უფლებამოსილ ბანკს მისცეს ბრძანება სავალუტო შემოსავლის განვადებით გაყიდვის შესახებ.

ბრძანებაში მითითებული და გასაყიდად დაქვემდებარებული უცხოური ვალუტის დეპოზიტი (მათ შორის, სავალუტო შემოსავლის ნაწილის სავალდებულო გაყიდვა) ახორციელებს ავტორიზებული ბანკის მიერ, მიუხედავად 1.4 პუნქტში მითითებული უცხოური ვალუტის შემოსავლის სავალდებულო რეალიზაციის მეთოდებისა. ამ ინსტრუქციას.

3.7. ამ ინსტრუქციის 3.6 პუნქტის შესაბამისად უცხოური ვალუტის შეტანის პარალელურად ავტორიზებული ბანკი რეზიდენტის ბრძანების შესაბამისად ჩამოწერს უცხოური ვალუტის დარჩენილ ნაწილს რეზიდენტის სატრანზიტო ვალუტის ანგარიშიდან და გადარიცხავს ქ. ბრძანებაში მითითებული რეზიდენტის მიმდინარე სავალუტო ანგარიში (ტრანზიტული ვალუტის ანგარიში).

ამ პუნქტში მითითებულ შემთხვევაში იძულებითი გაყიდვასავალუტო შემოსავლის ნაწილი ხორციელდება ისე, რომ არ ეწინააღმდეგება ამ ინსტრუქციას.

3.10. უფლებამოსილ ბანკსა და რეზიდენტს შორის ამ ინსტრუქციით გათვალისწინებული დოკუმენტების გაცვლა შეიძლება განხორციელდეს საფოსტო, ტელეგრაფის, ტელეტიპის ან სხვა სახის კომუნიკაციით ავტორიზებულ ბანკსა და რეზიდენტს შორის შეთანხმებული წესით.

ხელმოწერის ფაქსიმილური რეპროდუქციის გამოყენების შემთხვევაში მექანიკური ან სხვა ასლის საშუალებით, ელექტრონული ციფრული ხელმოწერა ან ხელნაწერი ხელმოწერის სხვა ანალოგი ავტორიზებულ ბანკს, ერთის მხრივ, და რეზიდენტს, მეორე მხრივ, დადგენილია ხელნაწერი ხელმოწერის ანალოგის ამოცნობის წესი, მისი გამოყენების წესი და პირობები.

გუშინ ცენტრალური ბანკის ვებგვერდზე გამოჩნდა ახალი ინსტრუქციის პროექტი, რომელიც აუქმებს ბანკს ფიზიკური პირების მიერ ვალუტის გაცვლისას სერტიფიკატის გაცემის მოთხოვნას. რუსეთის ბანკის წარმომადგენლების თქმით, ამ სერთიფიკატის საჭიროება გაქრა, რადგან კანონი ვალუტის რეგულირებისა და კონტროლის შესახებ საშუალებას აძლევს ფიზიკურ პირებს 10000 დოლარამდე ექსპორტი განახორციელონ საზღვარგარეთ მისი შეძენის დამადასტურებელი დოკუმენტის წარმოდგენის გარეშე.

ბანკები თბილად მიესალმნენ ამ ინიციატივას, რადგან ის შეამცირებს ბანკების ხარჯებს და მათ მეტ თავისუფლებას მისცემს სავალუტო ოპერაციების განხორციელებისას. როგორც „კომერსანტს“ ცენტრის დირექტორის მოადგილემ განუცხადა ფულადი მიმოქცევადა ნაღდი ოპერაციები BIN-ბანკი ირინა სავკინა, „სერთიფიკატების გაცემას ბანკის ოპერატორებისგან დიდი დრო სჭირდება და ფორმების შეძენის ღირებულებას თავად აკისრია“. MDM Bank-ის საცალო საბანკო პროდუქტების ხელმძღვანელის, ანდრეი ზვეზდოჩკინის თქმით, ეს „შესაძლებელს გახდის მომხმარებელთა მომსახურებას უფრო სწრაფად და შეამცირებს ოპერაციების ღირებულებას და მათთვის ტარიფებს“. ვიზავი ბანკის არასავაჭრო ოპერაციების დეპარტამენტის უფროსის მოადგილე იური კონდრატიევი თვლის, რომ „ტექნიკურად ეს უფრო მოსახერხებელი იქნება, რადგან ახლა სპეციალური პრინტერებია საჭირო მითითებისთვის და ახალი ინსტრუქციით შეგიძლიათ გამოიყენოთ ნებისმიერი აღჭურვილობა“.

გარდა ამისა, ახალი ინსტრუქციის პროექტი მნიშვნელოვნად აფართოებს იმ დოკუმენტების ჩამონათვალს, რომლებშიც ფიზიკურ პირებს შეუძლიათ ვალუტის გაცვლა. ბოლოს და ბოლოს, დღემდე ვალუტის ოფიციალურად გაცვლა მხოლოდ პასპორტის წარდგენის შემდეგ შეგიძლიათ. ახალი რეგულაციის ძალაში შესვლის შემდეგ ეს შეიძლება გაკეთდეს აგრეთვე მართვის მოწმობის, ბინადრობის მოწმობის, ლტოლვილის მოწმობის წარდგენით ან მიგრაციის ბარათი.

თუმცა, მოსკოვის ბანკის ვალუტის გაცვლისა და ჩეკის ოპერაციების განყოფილების ხელმძღვანელის ვადიმ მასლენნიკოვის თქმით, „სერთიფიკატის გაუქმებამ შეიძლება გამოიწვიოს არაკეთილსინდისიერი ბანკების მიერ ბოროტად გამოყენება. კერძოდ, შებრუნების შესაძლებლობა (საბუღალტრო ჩანაწერების წაშლა. კომერსანტი) დღის განმავლობაში განხორციელებული ვალუტის გადამცვლელი ოპერაციები და მათი შემდგომი არ ასახვა ბანკის ბალანსზე.

ბანკირებს კიდევ ერთი შეკითხვა აქვთ ახალ ინსტრუქციებთან დაკავშირებით: ეს სერთიფიკატები გამოიყენეს ბანკებმა ფინანსური მონიტორინგის კომიტეტისთვის (FMC) ანგარიშების შედგენისას. ახლა კი, ოპერაციების დეპარტამენტის დირექტორის მოადგილის თქმით ფინანსური ბაზრები Impexbank Alexey Strunilin, არ არის ნათელი, რომელი დოკუმენტი დააკმაყოფილებს CFM-ს სერთიფიკატის ნაცვლად. სერტიფიკატის გაუქმებამ შეიძლება მნიშვნელოვნად გაართულოს კონტროლი ბანკებისა და ცენტრალური ბანკის საქმიანობაზე. თუმცა, ცენტრალური ბანკის თავმჯდომარის პირველმა მოადგილემ ოლეგ ვიუგინმა გუშინ უარი თქვა კომენტარის გაკეთებაზე რუსეთის ბანკის გადაწყვეტილებაზე.

შეცვალეთ ვალუტა დახმარების გარეშე

ცენტრალური ბანკი აპირებს გააუქმოს ტრანზაქციების სერტიფიკატი ფულადი ვალუტა, რომელიც 1995 წლიდან გადამცვლელებს ევალებოდათ მომხმარებლისთვის გაცემა. ახლა მხოლოდ მსურველები მიიღებენ სერთიფიკატებს, ხოლო ბანკებს არ დასჭირდებათ გოზნაკისგან ფორმების შეძენა და თითოეული დაზიანებული ფურცლის ანგარიში. გარდა ამისა, მათ ექნებათ შესაძლებლობა გამოიყენონ ავტომატური მანქანები კონვერტაციის ოპერაციებისთვის.

გუშინ ცენტრალურმა ბანკმა საკუთარ ვებგვერდზე განსახილველად გამოაქვეყნა ინსტრუქციის პროექტი „რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიაზე უფლებამოსილი ბანკების მიერ უცხოური ვალუტით ნაღდი ფულით გარკვეული სახის ოპერაციების განხორციელების პროცედურის შესახებ“. პროექტის განმარტებით ბარათში ნათქვამია, რომ, ვინაიდან ახალი ვალუტის კანონმდებლობა იძლევა 10000 დოლარამდე ღირებულების უცხოური ვალუტის გატანას ქვეყნიდან მისი წარმოშობის დადასტურების გარეშე, ვალუტის შესყიდვის მოწმობამ (ფორმა N 0406007) „დაკარგა ერთ-ერთი მთავარი. ფუნქციები." ინსტრუქციის პროექტი აუქმებს ამ მოწმობის სავალდებულო გაცემას. მაგრამ კლიენტების მოთხოვნით, ბანკებს მოეთხოვებათ უცხოური ვალუტის შეძენის დამადასტურებელი დოკუმენტების გაცემა. მართალია, ბანკები შეძლებენ დამოუკიდებლად ჩამოაყალიბონ თავიანთი ფორმა.

ყველა ბანკირი, ვისთანაც ვედომოსტიმ მოახერხა საუბარი, მიესალმება სერთიფიკატების გაუქმებას. ისინი დაინერგა 1995 წლის თებერვალში და დღემდე გაიცემა პატივცემულ გადამცვლელ ოფისებში, როგორც ვალუტის ყიდვისას, ასევე გაყიდვისას. ყველაზე ხშირად, ეს სერთიფიკატები ხვდება უახლოეს ნაგვის ურნაში. იმავდროულად, გოზნაკის მიერ დაბეჭდილი თითოეული ფორმა ბანკს 1,68 რუბლს უჯდება და ერთი გადამცვლელი ოფისი საშუალოდ 5000 მსგავს ფორმას იწერს. თვეში. „ნაღდი ვალუტით ოპერაციებზე მოწმობების სავალდებულო რეგისტრაციის გაუქმება ფორმებზე მკაცრი ანგარიშვალდებულებაბანკებისთვის ნიშნავს ტექნოლოგიური პროცედურების გამარტივებას, მომხმარებელთა უფრო სწრაფ მომსახურებას, ასევე გარკვეული ტრანზაქციების ღირებულებისა და მათთვის ტარიფების შემცირებას“, - ამბობს ანდრეი ზვეზდოჩკინი, MDM ბანკის საცალო საბანკო პროდუქტების ხელმძღვანელი. „ეს გააადვილებს მუშაობას. გაცვლის ოფისები. ბანკების უმეტესობაში სერტიფიკატის გაცემის პროცესი სრულად ავტომატიზირებულია, მაგრამ ეს მაინც დროის კარგვაა“, - ამბობს ალექსეი სტრუნილინი, IMPEXBANK-ის ფინანსური ბაზრების დეპარტამენტის დირექტორის მოადგილე.

„სერთიფიკატი მკაცრი მოხსენების ფორმაა და მოლარეები ადამიანები არიან, შეცდომებს უშვებენ. ძალიან ფრთხილად უნდა იყვნენ, ყველაფერი ფრთხილად გააკეთონ: სწორად დაბეჭდონ გვარი, თანაბრად ჩასვათ ფორმა პრინტერში, რომ ინფორმაცია სწორად მოხვდეს. ველებში, ხელით დადეთ ბეჭედი საბანკო რეკვიზიტებით. ამას დრო სჭირდება და კლიენტების 98% დაუყოვნებლივ ყრის ამ სერტიფიკატს კალათაში“, - ამბობს მოსკოვის ერთ-ერთი ბანკის გაცვლითი ოფისების ქსელის მენეჯერი. გარდა ამისა, მისი თქმით, ბანკი ბეჭდავს კარბონის ასლის სერთიფიკატებს, რაც შესაძლებელია მხოლოდ წერტილოვანი პრინტერზე. ამავდროულად, კარგი თანამედროვე წერტილოვანი პრინტერი დაახლოებით 3500 დოლარი ღირს და „მისი ყიდვა მხოლოდ სერთიფიკატებში მუშტისთვის სისულელეა“.

როსბანკის ვოლოკოლამსკოიეს ქვეოფისის მენეჯერის მოადგილის ალექსეი ჩიქოვანის თქმით, არა მხოლოდ გაცვლითი ოფისები დაიღალნენ უსარგებლო ქაღალდის მუშაობით, არამედ თავად ცენტრალური ბანკიც, სადაც იგზავნება სერთიფიკატების ასლები. ამ დოკუმენტის გაუქმება, BIN ბანკის უფროსი ვიცე პრეზიდენტის ალექსეი გუსკოვის თქმით, ბანკებს საშუალებას მისცემს გამოიყენონ ვალუტის გადამცვლელი მანქანები, რომლებსაც არ შეუძლიათ დოკუმენტების შემოწმება და სერთიფიკატების დაბეჭდვა. ვისაც ვალუტის წარმოშობის სერთიფიკატი სჭირდება, საშუალება ექნება დაუკავშირდეს გაცვლის ოფისს ან ბანკის ფილიალს. დოკუმენტი კვლავ საჭიროა საზღვარგარეთ 10000 დოლარზე მეტი ექსპორტისთვის ან 2000 დოლარზე მეტი ანგარიშის გახსნის გარეშე გადარიცხვისთვის. ასევე, ვალუტის ხელმისაწვდომობის სერთიფიკატი შეიძლება სასარგებლო იყოს დასავლეთის ქვეყნების საელჩოებში შესვლის ვიზის მისაღებად.

თუმცა, ბანკებს ჯერ კიდევ აქვთ კითხვები. პირველი ის არის, როგორი უნდა იყოს ახალი დოკუმენტის ფორმა. გარდა ამისა, IMPEXBANK-ის სტრუნილინის თქმით, ამ დრომდე, დიდი თანხების გაცვლისას, ფინანსური მონიტორინგის კომიტეტისთვის ანგარიშები შედგენილი იყო გოზნაკის სერთიფიკატების საფუძველზე და უცნობია, რომელი დოკუმენტი იქნება გამოყენებული ახლა. „იმედი მაქვს, რომ მოგვიანებით ამ საკითხზეც მივიღებთ განმარტებებს“, - განაცხადა მან.