Система формирования пенсионного капитала. Удастся ли государству убедить россиян завести себе индивидуальный пенсионный капитал. Что такое ИПК

Замороженные в негосударственных пенсионных фондах (НПФ) накопления граждан могут стать первым взносом при вступлении в систему индивидуального пенсионного капитала (ИПК). Такое предложение участникам профессионального сообщества сделал директор департамента стратегического развития финансового рынка Центробанка Владимир Таможников. Сама концепция ИПК позволит населению накопить 8 трлн рублей за 10 лет, если к ней присоединятся все работающие граждане, говорится в презентации ЦБ (есть у «Известий»). Для тех, кто не решился копить на старость, возможно создание окологосударственного НПФ, отметили в Минфине.

К 2029 году россияне смогут накопить 8 трлн рублей пенсионных средств за счет системы индивидуального пенсионного капитала, подсчитали в ЦБ. Но для этого к ИПК должны присоединиться 100% работающих граждан. В НПФ и Пенсионном фонде (ПФР) к тому времени будет накоплено еще 3,6 трлн рублей, включая на данный момент замороженные средства. В презентации Банка России отмечается, что расчеты ЦБ сделаны в ценах 2018 года (без учета возможного повышения пенсионного возраста. - «Известия»).

Замороженные в НПФ средства граждан могли бы стать первоначальным взносом при переходе населения на новый вид накопительной пенсии, отметил директор департамента ЦБВладимир Таможников. С таким предложением он обратился к участникам пенсионного рынка (аудиозапись его выступления есть в распоряжении «Известий»). Он отметил, что тогда эти деньги перейдут в собственность граждан и будут наследоваться.

У нас все-таки предложение, чтобы если мы уже уходили из старой системы пенсионных накоплений… Просто уже признали как факт, что система пять лет заморожена и размораживать ее в принципе никто не планирует. И вот те деньги, которые накопились в частном ОПС (обязательном пенсионном страховании) на счетах граждан, чтобы они стали первым взносом в новую систему, - заявил Владимир Таможников.

Сейчас Минфин дорабатывает законопроект об ИПК: появится новая схема привлечения населения к концепции, сообщили «Известиям» в пресс-службе министерства. Она позволит объединить включение гражданина и передачу средств обязательного пенсионного страхования (ОПС) в ИПК, добавили в Минфине, косвенно подтвердив слова Владимира Таможникова. Для накоплений «молчунов» (граждан, которые не копят на пенсию) обсуждается идея создать окологосударственный НПФ.

Концепция ИПК разрабатывалась Минфином и ЦБ. Она была впервые представлена в 2016 году как замена накопительным пенсиям, которые приостановлены с 2014 года. Эти средства хранятся в НПФ или у государственной управляющей компании ВЭБа. Участие в ИПК будет добровольным. Изначально система строилась на принципе автоподписки, но против этого выступал социальный блок правительства. Затем был предложен принцип авторегистрации (по заявлению гражданина), однако участники рынка опасались, что это не позволит привлечь в ИПК достаточное число участников. В таком виде новая система мало чем будет отличаться от уже существующих корпоративных пенсий, а эффект от ее внедрения сведется к минимуму, считает генеральный директор ФГ «Будущее» Марина Руднева. Однако ИПК станет источником длинных денег в экономике, добавила она.

Отчисления на индивидуальный пенсионный счет будет делать работодатель. В базовой опции они будут расти от 0% до 6% по 1% в год. По заявлению гражданин может установить ставку взноса на любом уровне. Льгота предусматривает уменьшение суммы, с которой взимается подоходный налог, на величину отчислений на ИПК. Например, если человек переводит на пенсию 6% от зарплаты в 10 тыс. рублей (то есть 600 рублей), то НДФЛ по ставке 13% будет взиматься не с 10 тыс. рублей, а с 9,4 тыс. рублей. Участие в ИПК можно приостановить в любой момент: максимальный срок каникул составит пять лет, их можно будет брать неограниченное количество раз.

Система ИПК призвана заменить накопительные пенсии, но де-факто замещаться будет добровольное пенсионное обеспечение, полагает исполнительный директор НПФ «Сафмар» Евгений Якушев. Из-за этого появляются существенные риски для крупных компаний, реализующих корпоративные пенсионные программы, добавил он.

Сейчас в России действует страховая пенсионная система, которая базируется на принципе солидарности поколений. Иными словами, работающие граждане оплачивают пенсию предыдущего поколения в надежде, что следующие поколения будут финансировать их пенсию. Однако в условиях демографических изменений это рискованный подход.

14 июня правительство представило проект изменений в пенсионную систему, согласно которому пенсионный возраст для женщин будет повышен с 55 до 63 лет, а для мужчин - с 60 до 65 лет. Повышение предполагается на шесть месяцев в год начиная с 2019 года. Это должно увеличить число работающих, а значит, объем пенсионных отчислений. На постсоветском пространстве пенсионный возраст уже повысили все страны, кроме России и Узбекистана. В первом чтении правительственный законопроект будет рассмотрен в Госдуме сегодня.

Однако пока рано говорить о том, насколько концепция ИПК впишется в предложенный правительством вариант изменения пенсионной системы, полагает и. о. генерального директора НПФ Сбербанка Александр Прокопенков. Пока не известно, будет ли в новом законе предусмотрена возможность выхода на пенсию раньше официально установленного возраста, пояснил он.

В связи с так называемой «заморозкой пенсионных накоплений», принятой Правительством с 2014 года, Центробанк и Минфин уже несколько лет разрабатывают замену - индивидуальный пенсионный капитал (ИПК) . Еще одно рабочее название новой системы - гарантированный пенсионный продукт. Концепция ИПК предусматривает отчисление работником добровольных взносов из своей заработной платы на формирование своей будущей пенсии. Планируется, что ежемесячный взнос для формирования ИПК будет устанавливаться самим работником (ставка взносов предлагается в размере от 0% до 6% от зарплаты).

Еще в мае 2018 года на площадке международного экономического форума в Санкт-Петербурге ПМЭФ-2018 первый вице-премьер и министр финансов России Антон Силуанов объявил о том, что Правительство не планирует размораживать пенсионные накопления и возврата к обязательной накопительной системе не будет , при этом будет развиваться добровольная система:

«Речь идет о добровольном индивидуальном пенсионном капитале. <…> Такой институт должен быть направлен на дополнительное увеличение пенсионного обеспечения с одной стороны, с другой стороны - это ресурс для развития»

Антон Силуанов, глава Минфина и первый вице-премьер (24.05.2018, ПМЭФ)

Это фактически означает, что разморозка накопительной пенсии, формирование которой из взносов на обязательное пенсионное страхование , не произойдет . Внедрение ИПК полностью отменит обязательную накопительную систему, а также позволит привлечь в экономику дополнительные денежные средства, которые можно будет направить на реализацию долгосрочных инвестиционных проектов.

Индивидуальный пенсионный капитал - что это такое?

В действующем законодательстве установлено, что работодатель уплачивает за работников , которые направляются на их пенсионное, социальное и медицинское страхование. Ст. 425 Налогового кодекса РФ предусматривает ставку взносов на обязательное пенсионное страхование (ОПС) в размере 22% от заработной платы, из которых:

• 6% составляют солидарный тариф (направляется на формирование к пенсии, размер которой в 2019 году составляет 5334,19 рублей);
• 16% - индивидуальный тариф, учитываемый ПФР на индивидуальном лицевом счете () с учетом формируемых пенсионных прав:
  • целиком 16% только для формирования работника;
  • в пропорции 10% на страховую и 6% на пенсию.

Концепция ИПК, которую совместно разрабатывали Минфин и ЦБ РФ, предполагает, что действующие страховые тарифы сохранятся на уровне 22%, но пенсионные накопления из них больше формироваться не будут (как это ). Вместо этого для формирования дополнительных пенсионных накоплений работнику предлагается самому отчислять в часть заработной платы (от 0% до 6%) .

Что предусматривает система индивидуального пенсионного капитала?

Концепция ИПК в предварительном варианте предусматривает самостоятельный выбор работником процентной ставки от его заработной платы, которую он готов направить на формирование своих добровольных пенсионных накоплений. Если такой выбор он не сделает, то в первый год эта ставка будет установлена в размере 0%, после чего она будет ежегодно увеличиваться на 1 п.п. (то есть на следующий год будет 1%, еще через год - 2%, и так до достижения 6%).

В течение переходного периода (пока он предполагается двухлетним) гражданин сможет вообще отказаться от участия в программе , а также вернуть уже уплаченные взносы. Также предполагается, что в любой момент времени будет возможность приостановить уплату взносов на срок до 5 лет (при желании, это период можно постоянно продлевать) и изменять процентную ставку по своим взносам.

Концепция пенсионного капитала, по предварительным данным, может предусматривать возможность забрать досрочно накопленные денежные средства - обсуждается возможность получения 20% средств за пять лет до выхода на пенсию, а также в 100%-ом размере в любой момент времени при возникновении определенных обстоятельствах (например, при проблемах со здоровьем у гражданина или его родственников).

Нерешенные и спорные вопросы в концепции ИПК

Остались некоторые открытые вопросы, по которым министерства не пришли к единому мнению:

Система подключения граждан к проекту ИПК. До сих пор нет однозначного решения, по какому принципу будет происходить подключение россиян к системе: по автоподписке либо по письменному заявлению работника. Этот вопрос прямым образом влияет на количество участников программы.

Оптимальным для государства, конечно, являлся бы выбор варианта с автоподпиской, но у него есть ряд значительных минусов:

• Для многих россиян 6% от зарплаты является довольно ощутимой суммой, которую они не смогут уплачивать в виде дополнительных взносов.
• Многие граждане могут воспринять такие отчисления как новый налог.
• Многие не доверяют таким проектам, так как за последние 15 лет пенсионная система реформируется уже в третий раз , а схожая по принципу накопительная пенсионная система, которая была принята в 2002 году, едва проработала 10 лет и была заморожена Правительством из-за бюджетного дефицита в условиях экономического кризиса.
1. Перераспределение уже накопленных средств. Так как проект ИПК полностью отменит существующую накопительную систему, необходимо будет решить, как поступить с уже имеющимися пенсионными накоплениями. Рассматривается следующий вариант:
   • Если накопления находились в , то они автоматически будут переведены в систему ИПК.
   • Если средства находились в ПФР, то они будут переведены в пенсионные баллы и направлены на формирование страховой части пенсии.
     

     В этом варианте предлагается предусмотреть переходный период (2 года), в течение которого гражданин сможет перевести свои средства , таким образом подтвердив свое участие в программе добровольных пенсионных накоплений (ИПК).

2. Стимулирование граждан к участию в программе ИПК с помощью НДФЛ. По этому вопросу мнений несколько:
   • Необходимо организовать вычет в размере уплаченных взносов, но не более 6% от заработка.
   • Полная отмена НДФЛ для лиц с определенным доходом.
   • Увеличить подоходный налог с 13 до 15%, если гражданин не захочет платить взносы в ИПК, и уменьшить его до 10%, если он будет направлять на накопления 10% своей зарплаты.
3. Создание единого оператора. Так как ПФР отказался от администрирования добровольных взносов в ИПК, то остается открытым вопрос с организацией, которая будет выполнять эти функции. Необходимо будет создавать центрального администратора, но расходы на содержание его будет тогда возложено на самих участников программы ИПК. Как возможный вариант также рассматривается возложение операторских функций на ФНС.

С 2002 года государство предприняло попытку реформирования системы пенсионного обеспечения граждан.

Выплата разделена на три составляющих:

• базовую;
• страховую;
• накопительную.

Определено, что каждая часть гражданину перечисляется из разных источников финансирования. Последняя позиция – до окончательного израсходования накопленных средств.

Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь к консультанту:

Это быстро и БЕСПЛАТНО !

Что это?

Урегулирование вопросов по накопительной пенсии законодатель выполнил путём принятия ФЗ № 400.

Понятие индивидуального накопительного капитала подразумевает собой возможность компенсации вышедшему на пенсию человеку того дохода, который гипотетически он мог бы получить, продолжая работать.

Индивидуальный накопительный капитал – добровольные отчисления граждан для увеличения своих доходов после оформления пенсии.

Условия

По замыслу, у каждого работающего гражданина после реформы 2002 года появилась возможность до 6% налоговых отчислений переводить в негосударственный пенсионный фонд.

На сегодняшний день только пятая часть плательщиков взносов определилась с НПФ, а с управляющими компаниями – только единицы.

С 2012 года должно было заработать начисление накопительной пенсии, но ввиду малых сумм данная процедура не осуществилась.

С 2014 года накопительный взнос и вовсе был приостановлен, а средства (6%) направляются на счёт страховой пенсии.

В настоящее время на столе у правительства новая программа управления накопительным капиталом, которая должна на полную силу заработать с 2019 года.

На сегодняшний день имеются следующие условия накопления дополнительной пенсии:

1. Заявитель сам выбирает продолжительность выплат (от 5 лет).
2. Средства не подлежат делению при разводе либо изъятию через суд третьими лицами.
3. Накопленный капитал наследуется.
4. Можно воспользоваться до выхода на пенсию.

Концепция индивидуального пенсионного капитала

В связи с тем, что накопительная пенсия не получила своего развития в нашей стране из-за большого недоверия граждан и низких доходов, предпринята попытка изменения этой системы и перехода к индивидуальному пенсионному капиталу (ИПК).

ИПК – это финансы, которые работник может добровольно со своего заработка перечислять в избранный им негосударственный пенсионный фонд. В первый год действия программы действует нулевая ставка, которая ежегодно будет увеличиваться на 1%.

Максимум – 6%, как и было в случае накопительной пенсии. Однако, гражданин может и отказаться от таких отчислений.

Хотя в законе прописано, что все работающие являются участниками программы «по умолчанию», но законодатель прописал возможность отказа от ИПК через подачу заявления работодателю об отказе от отчислений.

Данные средства должны размещаться только в негосударственных пенсионных фондах.

Будет организована система налоговых льгот для таких плательщиков, что расширит круг лиц, желающих воспользоваться накопительным капиталом. Из числа получателей ИПК исключается ПФ РФ и управляющие компании.

Где можно получить?

Получать накопленные средства пенсионеру полагается со счёта в негосударственном пенсионном фонде. Об их передаче составляется соглашение.

Возможен вариант единовременного получения, разбивки платежей на определённый период, а также до ухода из жизни.

НПФ часто создают как дочерние структуры банков, а отсюда и идёт размещение средств клиента на счету в материнском банке. Минимальный срок получения средств пенсионером – 5 лет.

Рассмотрим предложения НПФ в сравнительной таблице:

Сохранность средств в фондах обеспечивается через их страхование по полному покрытию рисков.

Хотите узнать, как происходит ? Тогда вам стоит прочесть статью, представленную по ссылке.

Если же вас интересует вопрос — какие документы необходимы для оформления страховой части пенсии военным пенсионерам, то мы рекомендуем перейти по , и прочесть статью.

Так, «Газфонд» присоединил к себе трёх крупнейших участников рынка данных услуг:

• «Согласие»;
• «Промагрофонд»;
• «КИТ Финанс».

Индексации пенсий

На законодательном уровне закреплено необходимость проведения индексации пенсионных выплат. Это касается как страховых, так и иных видов пенсионных пособий населению страны.

Индексирование осуществляется с 1 апреля каждого года на основании постановления Правительства РФ, а также с 1 января на основании закона о бюджете страны на очередной год.

В 2019 году процент индексации социальных пособий составляет 1,5%, а страховых – 0,38% (исходя из запланированного на год индекса инфляции – 5,8%).

Закон

Любой процесс, касающийся населения страны, регулируется двухпалатным законодательным органом России – Советом Федерации и Государственной Думой. Каждый закон проходит одобрение в одной палате и лишь после этого поступает на окончательное утверждение в верхнюю палату.

Сейчас на рассмотрении у Правительства находится ещё один нормативный акт, который будет определять будущее накопительной системы – индивидуального накопительного капитала. Этот вопрос в ближайшее время будет выноситься для принятия на законодательном уровне.

Список документов

Для открытия счёта в НПФ от гражданина потребуется заявление, паспортные данные, ИНН и вид связи для контактирования (№ телефона, электронная почта, адрес проживания).

Требования к получателям

Обычно средства для накопления откладываются на длительный период. Поэтому НПФ с целью безубыточности собственной деятельности стимулируют граждан к отсутствию интереса в раннем снятии вложенных финансов.

Например, «НПФ Сбербанка» ввёл следующие критерии:

• за первых 24 месяца к снятию доступно 4/5 вложенных средств;
• от 24 до 60 месяцев – весь вклад и 50% дохода от инвестирования;
• свыше 60 месяцев – весь доход от вклада и инвестиций.

Сроки и выплаты

Деньги от граждан НПФ принимают до истечения 3 лет относительно момента получения права на оформление страховой пенсии. Вложенные средства клиент фонда может снять только через 5 лет от начала сотрудничества.

В отдельных случаях возможно досрочное получение финансов:

1. Потеря источника доходов.
2. Обнаружение тяжёлой болезни у клиента либо членов семьи.
3. Уплата долговых обязательств.

По концепции ИПК у клиентов есть возможность запроса периода без оплаты взносов до 5 лет.

Расчёт выплаты до конца жизни ведётся исходя из среднего времени дожития мужчин и женщин после выхода на пенсию. Он соответственно равен 16 и 20 лет по данным государственной службы статистики.

Плюсы и минусы

Концепция индивидуального пенсионного капитала говорит о том, что если гражданин заблаговременно, за 25–30 лет, позаботится о своих пенсионных выплатах, то сможет увеличить объём начисляемых средств (при 6% отчислений) практически вдвое.

Негосударственные ПФ позволяют гражданам вложить средства на более привлекательных условиях, чем депозиты в банках. Все накопления страхуются НПФ, а, значит, сведены к минимуму риски невыплаты средств.

Минусы накопительного капитала в том, что воспользоваться его преимуществами в полном объёме сможет только молодёжь. Эта очень далёкая перспектива и мало кто сейчас задумывается о своих доходах после оформления пенсии.

А узнать, какие , вы сможете из статьи.

Для лиц, которые получают заработную плату меньше средней по стране, объём накоплений даже за 10–15 лет не будет существенным.

Так как накопительная пенсия получалась менее 5% страховой, то накопленные финансы присоединялись к страховому объёму либо переводились в индивидуальные пенсионные коэффициенты.

С 2014 года внесение средств в накопительную систему заморожено. Индивидуальный накопительный капитал ещё не закреплён законом, что ставит под вопрос его введение с января 2019 года.

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ .