Services de règlement et de trésorerie par les banques russes pour les personnes morales. Services de règlement et de trésorerie pour les clients des banques. Comment ouvrir un compte courant pour les personnes morales et les entrepreneurs individuels

Les services de règlement et d'espèces de SOYUZ Bank répondent aux normes les plus élevées - rapidité, qualité, fiabilité et commodité pour les clients qui se voient proposer la plus large gamme d'opérations en espèces, tous les types de règlements documentaires acceptés dans la pratique bancaire internationale (lettres de crédit et d'encaissement documentaires, étrangers garanties commerciales).

Le montant des taux et tarifs est déterminé en fonction de la pratique bancaire habituelle consistant à effectuer des transactions pertinentes.

Les frais de gestion du compte du client sont facturés par SOYUZ Bank sur une base mensuelle, à compter du mois d'ouverture du compte correspondant. S'il n'y a aucune transaction sur le compte dans un délai d'un mois, le paiement des services de règlement et d'espèces n'est pas facturé. Les frais de transaction sont facturés quotidiennement le jour de la transaction.

Les tarifs indiqués en devise étrangère sont facturés en devise étrangère ou en équivalent rouble calculé au taux de change de la Banque centrale de la Fédération de Russie le jour du service, à la discrétion de SOYUZ Bank.

En cas de refus du client de cette commande, le montant de la commission versée est non remboursable.

La Banque a le droit d'offrir au client un ensemble de services bancaires avec la détermination d'un coût différent et l'exécution d'une convention complémentaire à la convention de compte bancaire ou autre convention.

La Banque a le droit d'apporter, si nécessaire, des modifications aux tarifs spécifiés avec la notification des clients au plus tard dans les termes spécifiés par la convention de compte bancaire et d'autres accords conclus entre la Banque SOYUZ et le client.

Temps de service opérationnel pour les personnes morales et les entrepreneurs individuels

1. Temps de service opérationnel pour les personnes morales et entrepreneurs individuels (délai d'acceptation des titres de paiement pour les opérations à la date du jour) pour les personnes morales (hors établissements de crédit) et entrepreneurs individuels pour les titres de paiement présentés sur papier :

A partir de 9h30 jusqu'à 13 heures. 00 min. heure locale pour les paiements externes, à partir de 9h30. jusqu'à 17 heures. 00 min. pour les paiements nationaux.

Vendredi et jours fériés- à partir de 9h30 jusqu'à 13 heures. 00 min heure locale pour les paiements externes, à partir de 9h30 jusqu'à 16 heures. 00 min. heure locale pour les paiements nationaux.

Les paiements ne sont pas acceptés le week-end et les jours fériés.

2. Temps de service opérationnel pour les personnes morales et les entrepreneurs individuels (durée pendant laquelle les titres de paiement sont acceptés via le système RB (Service de Banque à Distance) pour les opérations à la date du jour) pour les personnes morales (hors établissements de crédit) et les entrepreneurs individuels pour les titres de paiement :

Du lundi au jeudi (hors week-end, jours fériés et jours fériés) :à partir de 9h30 jusqu'à 16 heures. 30 minutes heure locale pour les paiements externes, à partir de 9h30. jusqu'à 17 heures. 00 min. heure locale pour les paiements nationaux.

Vendredi et jours fériés :à partir de 9h30 jusqu'à 15 heures. 30 minutes. heure locale pour les paiements externes, à partir de 9h30. jusqu'à 16 heures. 00 min. heure locale pour les paiements nationaux.

Les paiements ne sont pas acceptés le week-end et les jours fériés.

3. Horaires du service cash pour les clients de la BANQUE - personnes morales et entrepreneurs individuels :

Du lundi au jeudi (hors week-end, jours fériés et jours fériés) :à partir de 9h30 jusqu'à 16 heures. 00 min. par heure locale. Vendredi et jours fériés : à partir de 9h30 jusqu'à 15 heures. 00 min. par heure locale.

Le service en espèces n'est pas disponible le week-end et les jours fériés.

Informations pour les clients sur l'ouverture, la tenue et la clôture des comptes, listes et formulaires types de documents

Listes de documents pour l'ouverture de comptes

Documents d'ouverture, de tenue et de clôture des comptes

• Règles d'ouverture et de tenue des comptes bancaires des clients - personnes morales et entrepreneurs individuels de SOYUZ Bank
• Offre-Demande d'ouverture de compte en fidéicommis
• Règles d'ouverture et de tenue des comptes en fiducie
• Offre-Demande d'ouverture d'un compte bancaire spécial du fournisseur
• Règles d'ouverture et de tenue de comptes bancaires fournisseurs spéciaux
• Offre-Demande d'ouverture d'un compte bancaire spécial d'un agent payeur
• Règles d'ouverture et de tenue des comptes bancaires spéciaux de l'agent payeur
• Offre-Demande d'ouverture d'un compte bancaire spécial du débiteur, destiné à créditer les fonds reçus de la vente de l'objet du gage, et à satisfaire les réclamations des créanciers au détriment de ces fonds

Maintenance de tous types de comptes bancaires en roubles et en devises étrangères. Services bancaires en ligne. Paiements internationaux, contrôle des devises. Lettres de crédit en roubles, garanties bancaires.

Une gamme complète de services de règlement et de trésorerie. Ouverture et tenue de comptes en roubles et en devises étrangères, règlements au titre de lettres de crédit et d'encaissement, acceptation et émission d'espèces, enregistrement de passeports de transaction pour les contrats d'exportation et d'importation, opérations de conversion.

Les services de règlement et de trésorerie sont une liste de services qui permettent à la banque d'assurer le déroulement des opérations de règlement sur le compte du client.

Avantages de l'enregistrement des services de règlement et de trésorerie dans J&T Bank :

• Approche personnelle de nos clients;
• Conseiller personnel lors de l'ouverture d'un compte ;
• Confidentialité garantie.

Tarifs des services de règlement et de trésorerie

Documents requis pour l'ouverture d'un compte

Des comptes de règlement sont ouverts à la fois pour les entreprises et les entrepreneurs enregistrés dans la Fédération de Russie et pour les entreprises non résidentes. La procédure d'ouverture de compte ne prend pas plus de 3 jours bancaires à compter de la date de dépôt d'un paquet de documents.

Pour les personnes morales résidentes

Liste des documents pour l'ouverture d'un compte pour une personne morale résidente

Demande d'ouverture de compte

Pour les entrepreneurs individuels

Liste des documents pour l'ouverture d'un compte pour un entrepreneur individuel

Accord pour l'ouverture d'un compte courant en roubles

Convention d'ouverture d'un compte courant en devise étrangère

Demande d'ouverture de compte

Demande d'ouverture de compte supplémentaire

Pour les personnes morales non résidentes

Liste des documents pour l'ouverture d'un compte pour une personne morale non-résidente

Accord pour l'ouverture d'un compte courant en roubles

Convention d'ouverture d'un compte courant en devise étrangère

Demande d'ouverture de compte

Demande d'ouverture de compte supplémentaire

Comment organiser les services de règlement et de trésorerie ? Comment ouvrir un compte?

Pour obtenir un compte courant, vous devez contacter le bureau de J&T Bank, en ayant avec vous toute la liste des documents nécessaires, ainsi qu'une demande d'ouverture dûment remplie.

Après vérification et examen de la demande, les spécialistes de la banque établiront un accord approprié, qui indiquera les tarifs des services, les détails, ainsi qu'une liste des services que le client envisage d'utiliser pendant la durée de l'accord.

Pour plus d'informations, veuillez appeler :

Irina Novikova : +7 495 662 45 45 – ext. 024

Salutations, amis! Vous souvenez-vous de la dernière fois que vous avez payé en espèces dans un magasin ? Je suis sûr que la plupart d'entre vous utilisent de l'argent liquide pour de petits achats, réglant la plupart de vos achats par paiements autres qu'en espèces. Et si les particuliers utilisent activement les possibilités des comptes courants, que dire des entreprises. Aujourd'hui, les services de règlement et de trésorerie pour les personnes morales font littéralement partie intégrante des entreprises, petites et grandes. Il est peu probable que quelqu'un prétende que confier un compte courant à une banque est une décision extrêmement responsable qui nécessite gravité maximale. En effet, tous les coûts de l'entreprise, la sécurité des flux de trésorerie et, par conséquent, sa rentabilité sont entre les mains de la banque. Dans cet article, je voudrais souligner plus en détail le sujet du CRS, vous dire ce qu'est un tel service et quelle banque rechercher les tarifs les plus avantageux.

Qu'est-ce que RKO et comment ça marche ?

Je propose donc de découvrir d'abord ce qu'est un compte courant, puis de passer au sujet principal de l'examen. Un compte courant est un compte légal. les personnes ayant un bilan indépendant dans une institution bancaire, conçue pour économiser de l'argent, effectuer des transactions non monétaires avec d'autres personnes morales ou physiques.

Sur la base de cette définition, nous pouvons révéler l'essence des services de règlement et de trésorerie. RKO est système de services bancaires, à l'aide desquels les comptes des personnes physiques et morales sont gérés, toutes les transactions monétaires sont effectuées dans n'importe quelle devise.

Afin d'utiliser ce type d'opportunité, les clients potentiels doivent envoyer un certain ensemble de documents à la banque et conclure un accord approprié traité. Les aspects juridiques de RKO sont inscrits dans la loi " À propos des banques et des activités bancaires”, et sont également déterminés par les actes juridiques réglementaires de la Banque centrale de la Fédération de Russie.

Compte courant- c'est un compte légal personnes avec auto-équilibrage dans une institution bancaire, qui est conçue pour économiser de l'argent, effectuer des transactions non monétaires avec d'autres personnes morales ou physiques

Aujourd'hui, presque aucune organisation ne peut se passer de RSC. En outre, le besoin de circulation d'argent non liquide se fait sentir chez les individus. C'est pour cette raison qu'aucune transaction autre qu'en espèces n'est effectuée sans services de règlement et d'espèces, qu'aucune somme n'est retirée ou créditée sur le compte, qu'il n'y a pas de comptes en devises étrangères et que des déclarations sur l'exécution des opérations sur les comptes courants ne sont pas délivrés.

Les services de trésorerie et de règlement pour les personnes morales dans les établissements de crédit impliquent le maintien tous opérations du compte de règlement. Cela comprend le calcul des salaires et le paiement des pensions, des bourses et autres paiements similaires. Il est à noter que les transactions peuvent être effectuées à la fois en roubles et en devises étrangères.

Composition des prestations

Si nous parlons des services fondamentaux dans ce domaine, ils peuvent être résumés en une seule classification :

• les paiements autres qu'en espèces ;
• Paiement en éspèces;
• préparation des relevés bancaires sur les comptes.

Lorsqu'ils travaillent avec des comptes et des transactions en espèces, les organismes bancaires utilisent des formes:

• ordres financiers(si nous parlons de comptes de règlement pour paiement) ou, comme on les appelle aussi, " formulaires 0401060»;
• formulaires de dépôt en espèces aux comptes bancaires ;
• chèques, qui sont émis en ce moment retraits fonds sous forme d'espèces du compte.

La signature d'un accord sur la fourniture de services de trésorerie et de règlement signifie que l'entreprise a le droit de recevoir chéquier. C'est l'un des principaux outils d'encaissement des fonds nécessaires à la rémunération du personnel de l'entreprise et à ses autres besoins.

Afin d'améliorer les services de règlement et de trésorerie, de nombreuses banques proposent à leurs clients d'utiliser le système " Banque-Client". Sa spécificité réside dans le fait qu'en plus de l'offre de services de base, les clients bénéficient également options additionelles comme l'encaissement ou l'accès à distance aux comptes de règlement.

Cependant, ici, vous devez être préparé au fait que si la banque fournit le bloc principal de services gratuitement ou moyennant des frais minimes, vous devrez alors payer pour les options associées. En général, cela n'a rien d'étonnant, car, quoi qu'on en dise, une banque est un organisme commercial.

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Qu'est-ce que le RKO ?

Conformément à la convention de services de règlement et de trésorerie, la banque propose à ses clients la liste de services suivante :

• opérationnel et ininterrompu flux de fonds;
• conduire transactions en devises;
• recevoir et émettre en espèces fonds.

Pour mener à bien les tâches ci-dessus, les banques utilisent des instruments financiers spéciaux. Bien sûr, le principal est un compte courant, après ouverture duquel il sera possible d'accéder à d'autres produits bancaires liés à la circulation des finances. Il s'agit notamment des éléments suivants :

Transactions sans numéraire

Cela comprend l'exécution rapide des ordres des clients, des informations régulières sur les transactions entrantes et sortantes et l'émission de relevés bancaires. Afin de gérer les finances du client, les banques peuvent choisir elles-mêmes un ensemble spécifique de services, qui comprendra des opérations de base et supplémentaires.

Les entreprises peuvent interagir avec les établissements de crédit de deux manières :

• Classique, passant des ordres sous forme papier de main en main ou par l'intermédiaire de personnes autorisées. Cependant, dans ce cas, vous devrez passer du temps à vous rendre au bureau de la banque ;
• En ligne. En utilisant les services bancaires par Internet pour gérer les finances, toutes les demandes de paiement et les commandes peuvent être effectuées à distance. Une telle interaction est préférée par la grande majorité des entreprises.

Les tarifs RKO peuvent différer considérablement en fonction des services qui seront commandés.

Opérations de change

Si une organisation a besoin de mener ses activités non seulement dans la monnaie nationale, elle doit également ouvrir un compte en devise étrangère, ou plutôt trois comptes à la fois :

• courant(afin de gérer la monnaie déjà disponible pour la personne morale) ;
• transit(pour garder une trace des revenus entrants);
• un compte qui conservera les enregistrements de toutes les devises achetées sur le marché intérieur.

L'ensemble de services pour les services de règlement et de trésorerie des comptes en devises comprend:

• achat/vente de devises en fonction des commandes de l'entreprise ;
• vente des recettes en devises d'un montant établi par la loi ;
• opérations de transformation ;
• accepter des paiements ou les envoyer pour des transactions client d'import-export.

Acquérir et acquérir sur Internet

Pour commencer, je vous propose de découvrir ce qu'est en principe l'acquisition pour un entrepreneur. Imaginez une situation où votre entreprise est inscrite à la caisse d'une sorte d'établissement de crédit. Cela signifie que vous pouvez utiliser le service d'acceptation des cartes bancaires pour percevoir le paiement des marchandises à votre point de vente - acquisition. Les institutions financières qui mettent en œuvre ce type d'activité sont appelées banques acquéreuses. Je tiens à attirer votre attention sur le fait qu'ils installent non seulement l'équipement approprié dans les magasins, mais organisent également des événements pour l'utilisation de cartes.

Un analogue de ce service est l'acceptation du paiement par carte sur Internet. Dans ce cas, le terminal de lecture des informations est un formulaire spécial rempli par l'acheteur. Ce type d'activité est appelé acquisition Internet.

Opérations en espèces

Immédiatement après la conclusion du contrat de règlement en espèces, l'entreprise peut émettre un carnet de chèques à la banque qui assurera le service. Une version alternative et plus moderne de cet instrument de paiement peut être considérée comme une carte bancaire d'entreprise. La fabrication d'un tel plastique s'accompagne de la liaison de la carte à votre compte, sur lequel l'établissement de crédit enregistrera toutes les transactions de paiement, émettra des relevés sur le chiffre d'affaires et le solde et conservera une trace des fonds sur le compte courant.

Collection

Un service recommandé pour toutes les entreprises qui déposent ou reçoivent régulièrement des sommes importantes. La Banque assurera la collecte et le transport des espèces ou de tout autre objet de valeur entre les organisations, assurant ainsi leur sûreté et leur sécurité.

Services bancaires par Internet ou services bancaires mobiles pour les personnes morales

Je dois dire tout de suite que seules les banques les plus avancées fournissent de tels services, et ne soyez donc pas surpris si votre établissement de crédit ne peut pas vous fournir un accès à distance à votre compte courant.

A quoi faut-il faire attention en premier lieu ?

Choisir une banque pour un règlement en espèces n'est pas une tâche facile. Pour vous faciliter un peu la tâche, je vous propose de vous concentrer sur les points suivants lors du choix :

Fiabilité bancaire

Je vous dis tout de suite qu'il ne faut pas considérer le TOP-30 des meilleures banques publiques. Oui, ils sont vraiment fiables en raison du grand nombre d'actifs et de flux de trésorerie au sein de ces banques. Cependant, ils sont maladroits, pas assez flexibles en termes de flux de travail et de résolution de tâches non standard. De plus, en prime de l'interaction avec ces banques, nous obtenons également un service de surveillance financière et de contrôle des devises trop pointilleux. Étant donné que geler nos paiements à l'improviste et exiger une énorme liste de documents pour confirmer tel ou tel transfert est une chose courante pour eux, nous ne pouvons tout simplement pas éviter les problèmes lorsque les paiements doivent être effectués rapidement.

Il est préférable de privilégier les banques commerciales avec un système flexible et une orientation client. Bien sûr, vous ne devez pas apporter votre argent à une sorte de bureau sharashka, la banque doit avoir une licence de la Banque centrale de la Fédération de Russie, mais en même temps ne pas forcer les clients avec un contrôle insuffisamment intrusif, aider à résoudre des problèmes complexes et non- problèmes standards, vous sécurisant pour de vrai compétent directeur. Idéalement, si la banque organise également l'acceptation de la plupart des documents en ligne via Internet ou une banque mobile liée à votre caisse enregistreuse.

Il ne vaut pas la peine de considérer le TOP-30 des meilleures banques publiques, il vaut mieux privilégier les commerciales

Frais d'abonnement

Le montant du paiement pour la gestion d'un compte sur le marché russe varie au sein de 500-3000 roubles. Tout dépend du forfait de services inclus dans ce tarif. Par exemple, la disponibilité de 100 paiements gratuits par mois, des commissions réduites ou une certaine limite sans commissions pour le transfert de fonds vers des comptes individuels (cartes de débit simples), la déclaration fiscale et des activités similaires. Il sera plus rentable de coopérer avec la banque qui, pour moins d'argent, vous offrira le plus grand nombre de ces goodies qui peuvent vous faire économiser du temps, de l'argent et des nerfs.

Coût de l'ordre de paiement

Il varie entre 15 et 40 roubles pour un ordre de paiement. La valeur marchande moyenne est de 23 roubles. De plus, de nombreuses banques proposent à leurs clients un service de transfert de paiement. hors tour. Imaginez que la journée de règlement à votre banque se termine à 20 heures, heure locale. Cela signifie que tous les paiements de factures seront effectués strictement avant l'heure spécifiée, et plus l'aiguille de l'horloge se rapproche de la marque «8», moins nous aurons de chances que le paiement soit effectué avant la fin de la journée. Cependant, pour 300 roubles (le prix peut varier), nous pouvons avancer dans la file d'attente et sécuriser le transfert de paiement aujourd'hui, en écartant les autres clients pour demain. Cette fonctionnalité fonctionne dans les banques qui effectuent la plupart des transactions manuellement.

Supposons que votre directeur parte en voyage d'affaires imprévu et qu'il ait désespérément besoin aujourd'hui d'une indemnité journalière ou d'une indemnité de déplacement. Évidemment, l'argent est nécessaire avant 21 heures. Dans cette situation, l'option avec priorité accrue sera très utile et éliminera le besoin de transférer sur la carte bancaire personnelle de l'employé.

Commission de retrait en caisse ou par chèque

Faites attention à la taille de la commission : de quel montant elle dépend et à quels volumes elle diminue ou augmente. Le pourcentage de commissions sur le marché du règlement en espèces varie entre 0,5 et 1,5 %. Il existe des options pour 4 à 8 % du montant du retrait, mais ce sont des systèmes de retrait. Dans ce cas, tout dépend de la banque avec laquelle vous souhaitez travailler, et de combien vous en avez besoin.

La rigueur du suivi financier

Un indicateur très important. La surveillance financière est présente dans chaque banque. Vous et moi devrions être intéressés par lequel d'entre eux peut fermer les yeux sur les schémas partiellement gris de l'entité juridique. Même si vous travaillez extrêmement honnêtement, payez tous les impôts, j'insiste pour que vous ouvriez des comptes dans les meilleures banques commerciales. Quoi qu'il en soit, mais les banques géantes ne refusent jamais d'acheter des documents à l'improviste. Par conséquent, il est nécessaire trouver le juste milieu de la fiabilité et de l'adéquation de la banque en relation avec les transactions financières des clients. Je ne vous conseille pas d'ouvrir des comptes dans des banques peu connues ou financièrement instables. De telles organisations donnent le feu vert à presque toutes les activités et profitent de tout ce qui bouge. Ces Robin Hoods ne vivent pas plus de 2-3 ans jusqu'à ce que la Banque centrale décide de fermer leur "boutique". Malheureusement, personne ne garantit que votre fonds de roulement reviendra un jour sur les comptes de votre entreprise après la fermeture d'une telle banque.

Accumulation du solde du compte

De nombreuses banques offrent désormais un service similaire à la facturation d'intérêts sur les soldes des cartes de débit. Par exemple, votre compte courant a un montant de 2 000 000 de roubles. Cet argent prend simplement de la poussière sur le bilan, car aucun mouvement n'est prévu dans les 1 à 5 prochains jours. Cet argent peut être investi dans compte d'épargne interne, où ils seront facturés en plus 6-9% par an. Cela vous permettra de faire défiler les intérêts et de donner à l'argent la possibilité de travailler un peu au profit de l'entreprise, et pas seulement de mentir sur le compte comme un poids mort. Il arrive souvent que vous deviez payer des fournisseurs en une semaine et que le montant requis soit déjà sur votre compte. D'accord, il serait insensé de ne pas utiliser l'argent pendant ce temps d'arrêt.

Heures de travail des caissiers et traitement des paiements

C'est le temps pendant lequel les paiements sont effectués sur les comptes de règlement. en mode manuel. Dans différentes banques, les conditions peuvent différer et varier dans les 9 à 20 heures par jour. Les banques modernes proposent d'effectuer des paiements pour de nombreux articles en mode automatique. Plus la banque est raide, plus elle automatise les opérations, ne laissant au travail manuel que la vérification des gros montants et des transactions étrangères en devises étrangères.

Banque Internet

Comme dans tout type de comptes personnels, l'essentiel ici est confort et gain de temps pour les clients. Les services bancaires par Internet vous permettent de créer des modèles de paiement, de maintenir un flux de transactions : envoyées/signées ou en attente d'envoi, en cours de traitement, terminées, etc. ; tenir des registres et des statistiques sur les transactions effectuées et les montants. Soit dit en passant, les banques Tinkoff et Tochka que j'ai recommandées ont dans leur arsenal plus banques mobiles pour les personnes morales, qui vous permet d'effectuer toutes les opérations sur votre compte courant directement depuis votre téléphone. Le plus important dans ce cas est ne pas oublier la sécurité de l'information. La commodité est la commodité, mais si vous perdez ou oubliez votre téléphone, imaginez combien de problèmes vous pouvez causer et combien d'argent vous pouvez perdre. Pour empêcher les escrocs d'accéder à votre application mobile RKO, utilisez des mots de passe et des verrous sécurisés. Parlez-en à votre gestionnaire et découvrez quelles réglementations sont utilisées dans de telles situations.

Conditions pour lier une carte

De nombreuses banques proposent de lier une "carte de visite" à la caisse enregistreuse. Ici, vous devez faire attention aux frais d'abonnement annuels, à la disponibilité d'un réseau de guichets automatiques (% pour les retraits en espèces et les limites de retrait mensuelles). Si cela s'avérait plus rentable que de retirer des fonds par chèque à la caisse, alors pourquoi ne pas gagner du temps et ne pas utiliser les services d'un guichet automatique ?

Support technique de la banque et affectation d'un responsable

Ce moment n'est pas si important, mais il aide quand même beaucoup lorsque des questions se posent, dont les réponses ne peuvent pas être trouvées dans des sources ouvertes. C'est formidable si vous avez une personne qui vous est assignée avec un numéro interne ou un téléphone portable fonctionnel qui saura qui vous êtes et quel type de système de travail vous avez. Cela résoudra le problème de la répétition sans fin des mêmes choses sur la hotline bancaire avec des attentes constantes. D'accord, il faut souvent se sentir comme un perroquet quand, après avoir expliqué le problème à l'opérateur, il s'avère que ce problème lui est inconnu, et il est obligé de confier sa solution à un autre spécialiste. Pour éviter une telle communication désagréable, lors de l'ouverture d'un compte, demandez si vous pouvez obtenir les contacts de votre manager, puis appelez-le pour faire connaissance et vérifier s'il vous a donné le bon numéro.

Question papier : quels sont les documents nécessaires pour un règlement en espèces ?

Pour ouvrir un compte bancaire pour IP, vous devrez fournir à l'établissement de crédit le paquet de documents suivant :

• le passeport;
• un numéro d'identification ;
• numéro d'enregistrement d'un entrepreneur individuel.

Mais pour les personnes morales ayant le statut LLC, JSC, PJSC etc., vous aurez besoin d'un emballage plus épais. L'établissement de crédit leur demande :

• numéro d'enregistrement ;
• un numéro d'identification ;
• charte d'entreprise;
• Arrêté portant nomination du directeur de l'entreprise ;
• autres documents constitutifs d'une personne morale.

Vous trouverez des instructions étape par étape plus détaillées sur la façon d'ouvrir un compte bancaire dans mon article séparé.

Quelles banques offrent les conditions les plus favorables pour le règlement en espèces

Rappelez-vous comment nous avons choisi une banque où vous pouvez en émettre des rentables ? Ensuite, nous avons parcouru avec vous de nombreux organismes de crédit et examiné plusieurs dizaines de cartes plastiques avant de pouvoir trouver l'option la plus appropriée pour nous. Dans le cas de RKO, la situation est encore plus compliquée. Il n'est pas si facile de trouver une banque à laquelle vous pouvez entièrement confier votre argent et vous permettre de conserver le compte courant de l'entreprise. Le choix doit être basé sur de nombreux facteurs. Je vous invite à examiner les propositions des deux plus grandes banques du pays et à décider laquelle est la plus proche de vous.

merci

Tinkoff, en plus du système d'alerte SMS, des prêts aux entreprises, de l'acquisition Internet et d'autres deux mois de maintenance de compte et de paiements gratuits. Il sera possible de coopérer avec la banque à distance via un compte personnel dans l'application. Le programme peut être téléchargé sur un mobile ou une tablette, vous pouvez travailler avec la banque via un navigateur. De plus, la banque vous permet de gagner du temps sur le dépôt des déclarations de revenus, car elle traite indépendamment les impôts, les cotisations fixes et calcule automatiquement tous les paiements, génère des ordres de paiement et vous rappelle la nécessité de les transférer. Il vous suffit de signer la déclaration et de l'envoyer depuis votre compte personnel.

Vous pouvez choisir pour votre entreprise l'un des trois tarifs de règlement en espèces :

• « Simple 490 roubles par mois. Les trois premiers paiements peuvent être effectués entièrement gratuitement, et chacun des suivants coûtera 49 roubles. Pour réapprovisionner le compte, vous devrez payer 299 roubles;
• « Avancée", dont le coût est 990 roubles par mois. Dans le cadre de ce tarif, vous pouvez effectuer 10 paiements gratuitement, et tous les paiements ultérieurs coûteront 29 roubles. Les paiements illimités coûteront aux clients 990 roubles par mois. Mais pour réapprovisionner le compte, vous devrez payer une commission d'un montant de 99 roubles, si le compte est réapprovisionné à la fois jusqu'à 100 000 roubles, ou 749 roubles, si nous parlons d'un montant en la gamme de 100-300 mille;
• « Professionnel", Coût 4990 roubles. Chaque paiement ici coûte 19 roubles, et l'achat d'un forfait de paiements illimités coûtera 1990 roubles par mois. Le réapprovisionnement du compte coûte exactement le même que dans le cas de " Avancée» tarif.

Confiez RKO à la banque TKS

Point

Banque " Point", qui est une succursale de la banque dorsale" Ouverture», propose de transférer l'intégralité du processus d'ouverture de compte en ligne. Immédiatement après avoir soumis la demande, l'entrepreneur se voit attribuer un numéro de compte, qui peut être indiqué en toute sécurité dans les contrats et transféré à ses contreparties. La banque informe indépendamment le bureau des impôts de l'ouverture d'un compte et informe les partenaires du client du changement de coordonnées. Vous pouvez vous connecter à votre compte courant découvert pour vous assurer en cas de trou de trésorerie, de créances accumulées ou d'augmentation du chiffre d'affaires. En outre, vous pouvez utiliser les services de contrôle des devises, d'acquisition, d'encaissement et d'autres services de prêt et d'assurance.

Banque propose des tarifs pour les services de trésorerie et de règlement de trois catégories :

• « À bas prix» avec une mensualité de 7 50 roubles. Un tel plan tarifaire vous permet d'effectuer 5 paiements gratuits par mois, de retirer jusqu'à 100 000 roubles sans commission à n'importe quel guichet automatique. Soit dit en passant, la possibilité d'encaisser résout automatiquement le problème de savoir comment retirer de l'argent d'un compte courant;
• « Économie" Coût 1900 roubles par mois- c'est le cumul de 7% sur le solde des fonds du compte courant (pour ceux qui ne savent pas calculer les intérêts, je vous conseille de lire mon article ""), 100 versements gratuits par mois, la possibilité de retirer 200 mille roubles du compte;
• « Entreprise" derrière 7500 roubles par mois- 7% par an sur le solde des fonds, 500 paiements gratuits et jusqu'à 300 000 roubles, qui peuvent être encaissés à n'importe quel guichet automatique avec une commission de 0%.

Commencer la coopération avec Tochka

Sommaire

Bon, résumons ? Je suis sûr qu'après avoir lu cet article, vous êtes tous arrivés à la même conclusion : aucun entrepreneur ne peut exister aujourd'hui sans services de gestion de trésorerie. Les avantages de ce service sont évidents, car la possibilité d'effectuer des paiements sans numéraire nous aide à rendre notre vie plus facile, plus pratique et plus mobile. Même si RKO implique des coûts supplémentaires, un tel service gain de temps, puisque toutes les transactions sur le compte courant peuvent être effectuées via un smartphone avec accès Internet.

J'espère sincèrement qu'après avoir lu cette critique, vous écarterez tous les doutes quant à savoir s'il faut payer ou non pour les services de règlement en espèces, et commencerez à économiser votre temps et votre énergie en déléguant une partie du travail à la banque. C'est tout pour moi. Comme toujours, je vous demande de partager vos impressions sur RKO dans les commentaires, de nous dire à quelles banques vous commandez le service et pourquoi. En attendant, je vous dis au revoir, à bientôt !

Si vous trouvez une erreur dans le texte, s'il vous plaît mettez en surbrillance un morceau de texte et cliquez sur Ctrl+Entrée. Merci d'avoir aidé mon blog à s'améliorer !

Bonjour! Aujourd'hui, nous allons parler de ce que sont les services de règlement en espèces et fournir les tarifs du TOP 10 des meilleures banques avec des services de règlement en espèces.

Les services de règlement et de trésorerie sont fournis par les banques aux personnes morales et physiques (PI) moyennant une redevance mensuelle. Les clients doivent préparer un ensemble de documents et signer un contrat de services bancaires. Après cela, vous pouvez utiliser l'acquisition, le projet salarial et d'autres commodités.

Qu'est-ce que les services de trésorerie et de règlement, et est-il possible de s'en passer

La gamme de services que la banque fournit à ses clients lors de la tenue d'un compte courant est appelée services de règlement et de trésorerie ou RKO. Il s'agit de la conduite de diverses opérations, telles que la mise en œuvre d'ordres de paiement, leur retrait, retrait et dépôt d'espèces, ainsi que de nombreuses options supplémentaires. Leur liste et leur coût dépendent du forfait de services sélectionné et.

En concluant un accord avec la banque, le client adhérera aux conditions de fourniture de services de règlement en espèces par la banque. Et cela signifie que vous pouvez profiter de tous les avantages offerts par les banques et simplifier considérablement la conduite des affaires.

Choisissez un compte courant

Ce qui est inclus dans les services de règlement et de trésorerie

RKO implique une large gamme de services, qui ne consistent pas seulement à gérer le compte lui-même. Le client a le droit d'en choisir un ou plusieurs. Certaines options sont déjà incluses dans le prix des forfaits de services, tandis que d'autres nécessitent des frais distincts.

Les services de règlement et de trésorerie comprennent :

Compte courant. Les paiements en espèces ne sont autorisés que pour le montant d'un contrat d'une valeur maximale de 100 000 roubles. Tout ce qui dépasse ce seuil doit passer par un compte bancaire. Son objectif principal est la mise en œuvre de traductions. Vous ou un employé de la banque générez un ordre de paiement indiquant le montant et l'objet du virement, qui est ensuite mis en œuvre en faveur du destinataire des fonds ;

Acquérir: shopping, mobile et internet. Les banques prévoient l'utilisation de clients impliqués dans la vente de biens et de services, des équipements commerciaux spéciaux. Il permet à l'acheteur de payer par virement bancaire. Dans le même temps, les informations sur la vente réalisée sont rapidement reçues par l'administration fiscale. Les banques effectuent l'installation et le contrôle technique des appareils. Des représentants de l'organisme de crédit dispensent également une formation sur la façon de travailler avec l'équipement ;

Contrôle des devises. Pour les clients faisant des affaires avec des partenaires étrangers, les banques établissent des passeports de transaction, vérifient la conformité des contrats avec la loi;

Projet paie. Si l'état de l'organisation ou IP il y a des employés embauchés, alors la banque peut payer les salaires. Pour ce faire, l'employeur transfère des fonds sur son compte, puis les employés de la banque répartissent le montant entre les individus ;

Cartes d'entreprise. Vous pouvez lier une carte à votre compte courant pour payer les frais d'accueil, les besoins professionnels ou les frais de déplacement. Le plastique vous permet de retirer de l'argent d'un compte via un guichet automatique ;

Autocollecte. Le service des banques vous permet de déposer vous-même le produit à un guichet automatique. Vous n'êtes pas obligé de vous rendre dans une agence d'un organisme de crédit : il suffit d'avoir un code spécial qui est entré dans le dispositif en libre-service. Après cela, l'argent est crédité sur le compte courant. Cette option est pratique pour les petites entreprises avec un petit chiffre d'affaires ;

Banque mobile. Grâce à l'application téléchargée, vous pouvez contrôler le solde du compte et effectuer des paiements selon des modèles enregistrés ;

Services bancaires sur Internet. Il s'agit d'un compte personnel sur le site Web de la banque. Permet la maintenance à distance du compte. Cela ne nécessite pas l'aide d'un opérateur: vous pouvez effectuer vous-même toutes les opérations et une fenêtre de discussion spéciale vous permettra de contacter un spécialiste. Pour composer et envoyer des ordres de paiement à la banque, vous devez acheter un token qui donne accès à une signature électronique.

Tarifs des banques du TOP-10 pour les services de règlement et de trésorerie

Les banques fixent leurs propres taux de règlement en espèces. Ils dépendent de la notation de l'établissement de crédit, du nombre de clients et de la variété des fonctions. Une banque rentable se distingue par des tarifs bas et une large gamme de services. Nous vous invitons à comparer les taux de règlement en espèces sur la base des taux des 10 banques les plus importantes. Notre analyse vous aidera à choisir la bonne rive.

Tarifs de toutes les banques

Point

Tochka Bank propose 3 forfaits de services : "Minimum", "Optimal" et "Idéal". Chacun d'eux comprend déjà une certaine liste de services. Plus le forfait est cher, plus le client a d'opportunités. Le coût du service est le même pour toutes les régions du pays.

Nous vous suggérons de vous familiariser avec les tarifs de la banque dans le tableau.

Tinkoff

Tinkoff Bank n'a pas de bureaux de service à la clientèle. Toutes les opérations sont réalisées à distance par des personnes morales et des entrepreneurs individuels. L'établissement de crédit a développé 3 forfaits de services dont l'utilisation est gratuite les 90 premiers jours.

Vous pouvez vous familiariser avec le coût des services bancaires en consultant les données du tableau.

La banque propose à ses clients 3 formules de services : « Starting », « Optimal » et « Unlimited ». Le premier d'entre eux implique la maintenance gratuite du compte, mais avec une liste limitée d'opérations. Le client acquiert les opportunités les plus larges avec le forfait "Illimité". Des informations plus détaillées sur les tarifs de la banque peuvent être consultées dans le tableau.

La Sberbank a développé de nouveaux forfaits de services qui conviendront à la fois aux hommes d'affaires novices et aux propriétaires de grandes entreprises. Vous pouvez réserver un numéro de compte courant sur le site de la banque en seulement 5 minutes. Dans le même temps, aucun frais n'est facturé pour effectuer des paiements en faveur du budget et pour se connecter à la banque Internet à n'importe quel tarif.

Vous pouvez voir les tarifs de la Sberbank dans notre tableau.

Loco-Banque

La Banque propose à ses clients de se connecter l'un des trois forfaits de services au choix. Plus le chiffre d'affaires de votre entreprise est élevé, plus le coût de l'entretien mensuel sera élevé. Tous les clients de Loko-Bank ont ​​accès au service de dépôt en espèces partout dans le pays. Vous pouvez déposer le produit en appelant un code spécial par SMS, et l'argent sera crédité sur votre compte le jour même.

Rosbank

Les tarifs des services de règlement en espèces à Rosbank sont les suivants :

RKO à Rosbank présente les caractéristiques suivantes :

• Facturation en 1 jour.
• Services bancaires par Internet gratuits à n'importe quel tarif.
• Journée bancaire prolongée de 9h00 à 20h00.
• Inscription des virements "à la journée".

En savoir plus sur Rosbank

L'ouverture d'un compte dans cette banque est pratique pour les entrepreneurs en démarrage et les petites entreprises. Des prix abordables et une haute qualité de service sont les principaux avantages de Vesta Bank, pour lesquels de nombreux hommes d'affaires la choisissent. Trois forfaits de services sont proposés aux clients, dans chacun desquels des paiements gratuits au budget et une connexion à la banque Internet sont fournis.

Dans les nouveaux tarifs, la banque met l'accent sur le service à distance de ses clients. Si votre activité est dominée par les paiements autres qu'en espèces, la tenue d'un compte sera très rentable. Dans le même temps, la banque certifiera les documents pour l'ouverture d'un compte gratuitement et offrira des réductions sur des options supplémentaires.

UBRD

La Banque de l'Oural pour la reconstruction et le développement propose plusieurs forfaits de services. Dans le même temps, au cours des 3 ou 6 premiers mois, vous pouvez utiliser le compte à des conditions avantageuses. Par exemple, un virement selon un ordre de paiement est effectué gratuitement un nombre illimité de fois.

Ouverture

Otkritie Bank a un tarif unique pour l'ouverture d'un compte dans n'importe quelle région. La banque propose trois forfaits de services avec une limite sur le nombre de paiements gratuits. Le coût du service dans les tarifs dépend en grande partie du mode de gestion des comptes: vous pouvez effectuer des transactions via la banque Internet ou contacter le personnel de la succursale.

Services de règlement et de trésorerie pour les personnes morales

Pour qu'une organisation devienne cliente d'une banque, elle doit conclure un accord. Pour cela, vous aurez besoin des éléments suivants :

• documents fondateurs;
• données de l'extrait du registre d'État unifié des personnes morales ;
• informations sur l'organisation sous la forme d'une banque;
• États financiers;
• les recommandations des partenaires commerciaux et des établissements de crédit qui ont précédemment servi l'entité juridique ;
• certificat de non-dettes à l'administration fiscale ;
• carte avec des échantillons de signatures et de sceaux.

Pour ouvrir un compte, vous pouvez contacter une agence bancaire ou demander un service via son site Web. Une fois que la banque a approuvé votre organisation en tant que client, vous pourrez commencer à gérer votre propre compte : déposer ou retirer des fonds, effectuer des paiements.

Services de règlement et de trésorerie pour les particuliers

Un entrepreneur individuel peut retirer de l'argent d'un compte courant pour ses propres besoins, contribuer le produit de la caisse et également envoyer des ordres de paiement aux coordonnées de partenaires commerciaux. La législation permet aux entrepreneurs d'avoir des banques ouvertes dans différentes banques ou dans la même.

Et pour conclure le physique personnes, il est nécessaire de fournir au spécialiste bancaire les documents suivants :

• le passeport;
• informations de l'extrait USRIP ;
• une carte avec des échantillons de signatures et un sceau;
• informations sur l'entrepreneur individuel sous la forme d'une banque ;
• licences ;
• déclaration annuelle ou trimestrielle (par exemple, une déclaration de revenus), si le compte a été précédemment ouvert auprès d'une autre banque ;
• procuration (si le compte est ouvert par un mandataire).

Comment choisir une banque, que rechercher

Aujourd'hui, il existe une grande variété de banques, choisir parmi lesquelles une seule n'est pas une tâche facile. Pour simplifier votre recherche de l'établissement de crédit le plus adapté, nous vous proposons de prendre connaissance des recommandations pour choisir :

il est préférable d'ouvrir un compte courant dans une grande banque stable (Sberbank, Tochka (Ouverture), Tinkoff, SKB-Bank, UBRD, Modulbank). Ces paramètres indiquent la fiabilité de l'établissement de crédit et, par conséquent, après avoir placé vos fonds ici, vous ne pouvez pas vous en soucier);

ne faites pas confiance aux banques qui ont récemment ouvert (elles offrent le service le moins cher, mais vous devez comprendre qu'il s'agit d'un stratagème marketing pour attirer de nouveaux clients, et rien de plus. Cependant, il existe de nouvelles banques qui sont des bureaux de représentation de banques bien connues. Vous pouvez leur faire confiance);

vous ne devriez pas visiter toutes les banques, il est préférable de consulter les informations les concernant sur les sites officiels ou sur notre site Web dans la section (vous passerez beaucoup moins de temps et vous économiserez également. Aujourd'hui, toutes les banques ont leurs propres sites Web où le nécessaire Si vous avez une question, vous pouvez toujours contacter un spécialiste en appelant la hotline) ;

choisissez une banque pour des services supplémentaires aux services de trésorerie et de règlement et leur coût (découvrez quelles options vous seront proposées. Serez-vous en mesure d'utiliser l'acquisition, de connecter un projet salarial ou d'émettre une carte d'entreprise);

faites attention aux tarifs et aux forfaits de services (il est préférable d'utiliser les services d'une banque qui propose des forfaits de services. De cette façon, vous économiserez un montant décent par an);

étudier les caractéristiques de la banque à distance (de plus en plus d'hommes d'affaires se tournent vers la tenue d'un compte sans employés de banque. Et les banques rivalisent aujourd'hui pour créer les conditions les plus pratiques pour leurs clients. Une fonctionnalité de haute qualité et une interface claire d'une banque Internet sont les principaux critères de recherche).

Choisissez une banque qui propose des technologies de service avancées (Point, Tinkoff et Modulbank). La gestion de votre entreprise sera beaucoup plus facile. Les services supplémentaires des banques qui vous permettent de tenir des comptes et d'envoyer des rapports au bureau des impôts vous aideront à faire face aux tâches beaucoup plus rapidement. Bonne chance pour choisir une banque !

Choisissez un compte courant

Que comprend le service client ?

Les services de règlement et de trésorerie pour les clients sont un ensemble d'opérations bancaires qui répondent à certains besoins des clients et visent à réaliser un profit.

Les services de règlement et de trésorerie pour les clients comprennent l'ouverture et la gestion de comptes bancaires pour les clients, notamment :

Transfert de fonds reçus au nom du titulaire du compte ;

Transférer des fonds du compte à d'autres personnes et banques ;

Acceptation et émission d'espèces ;

Autres actions prévues par la loi et effectuées sur les comptes bancaires concernés.

Le client verse à la banque une rémunération pour les opérations de règlement et de prestations de trésorerie qui lui sont fournies conformément aux tarifs agréés par la banque. Les frais pour chaque opération sont fixés séparément.

Dans les services de règlement et de trésorerie, les banques jouent le rôle d'intermédiaires financiers entre les agents économiques. Les banques, d'une part, fournissent des services de paiement à leurs clients et, d'autre part, elles sont elles-mêmes clientes de la Banque nationale de la République de Biélorussie, utilisant ses services pour organiser la circulation des espèces et effectuer des règlements interbancaires pour régler les créances monétaires et les obligations pour leurs propres paiements et les paiements initiés par leurs clients.

Quels sont les principes de base de l'organisation des services de trésorerie et de règlement pour les clients ?

Les grands principes d'organisation des services de règlement et de trésorerie pour les clients sont :

Ouvrir des comptes clients conformément à la procédure établie par la législation du Bélarus ;

Tenir les comptes clients conformément à la procédure établie par la législation du Bélarus ;

Documentation et réflexion strictes dans la comptabilité de chaque transaction ;

Assurer la sécurité des fonds et autres objets de valeur appartenant au client et situés à la banque ;

Garantir le secret bancaire sur les transactions et les comptes clients ;

Mise en place de contrôles internes adaptés à la nature et à l'ampleur des opérations.

Les principales sources législatives de réglementation des règlements et des transactions en espèces comprennent : le Code civil de la République du Bélarus, le Code bancaire de la République du Bélarus, le Code de procédure économique de la République du Bélarus, le Code de la République du Bélarus sur les Infractions.

Les actes législatifs et réglementaires spéciaux comprennent : la loi de la République du Bélarus du 10.01.2000 N 357-Z "sur les documents électroniques", les règles d'ouverture de comptes bancaires pour les clients en République du Bélarus, les règles d'organisation de la comptabilité et des rapports dans les banques de la République du Bélarus, Instructions sur les virements bancaires, Règles d'application des règlements interbancaires, etc.

Quelle est la base juridique des services de trésorerie et de règlement pour les clients ?

La base juridique pour la mise en œuvre des services de règlement et de trésorerie est que la banque dispose d'une licence de la Banque nationale de la République du Bélarus et d'un accord conclu (accord pour les services de règlement et de trésorerie, dépôt bancaire (dépôt), banque actuelle (règlement) convention de compte, convention de compte de correspondant ou autre accord) entre la banque et le client.

La banque n'a pas le droit de refuser au client des services de règlement et de trésorerie si ce type d'activité est prévu par la charte de la banque et que la banque dispose de la licence appropriée de la Banque nationale de la République du Bélarus.

Une condition préalable nécessaire pour effectuer des règlements autres qu'en espèces est que le client dispose d'un compte courant (règlement) ou autre pour les opérations des clients, ce qui permet d'effectuer des règlements.

Qui peut ouvrir des comptes bancaires ?

Les titulaires de compte (clients) dans le cadre des types de contrats concernés peuvent être :

Citoyens de Biélorussie, incl. entrepreneurs individuels;

Citoyens étrangers résidant de manière permanente ou temporaire sur le territoire de la Biélorussie ;

Les apatrides résidant de manière permanente ou temporaire sur le territoire du Bélarus ;

Les personnes morales, y compris les banques correspondantes, établies conformément à la législation du Bélarus, quelles que soient leurs formes juridiques et leurs formes de propriété, incl. organes du pouvoir et de l'administration de l'État;

Les personnes morales et autres organisations, y compris les banques correspondantes, établies conformément aux lois d'États étrangers, situées en dehors de la Biélorussie, ainsi que leurs succursales et bureaux de représentation situés sur le territoire de la Biélorussie, quelles que soient leurs formes juridiques et leurs formes de propriété, y compris h. organes du pouvoir et de l'administration de l'État.

Quels comptes la banque peut-elle ouvrir pour ses clients ?

1. Les banques en Biélorussie peuvent ouvrir les types de comptes suivants pour les transactions avec les clients : comptes courants (de règlement), comptes courants, sous-comptes, comptes spéciaux en devises étrangères, caritatifs, temporaires, correspondants, dépôts (dépôts), fiducies (fiducie) comptes, comptes-cartes, comptes spéciaux pour l'accumulation des fonds des citoyens, etc.

2. Dans le cadre d'un contrat de compte courant, la banque s'engage à effectuer des opérations de règlement et de crédit sur le compte courant. Le transfert d'un client au service d'un compte courant est autorisé sur la base d'un accord bilatéral conclu et uniquement s'il n'y a pas de dette sur les prêts précédemment reçus dans les actifs circulants et les intérêts pour leur utilisation.

3. Des sous-comptes sont ouverts à la banque en plus des comptes courants existants des personnes morales et des entrepreneurs. Habituellement, des sous-comptes sont ouverts pour une entreprise, sa subdivision distincte étant attribuée par l'entreprise à un bilan distinct, un entrepreneur - dans les cas prévus par la législation du Bélarus. Dans le même temps, la procédure de crédit et d'utilisation des fonds est déterminée directement par la banque dans laquelle ce sous-compte est ouvert, en tenant compte des exigences de l'acte juridique réglementaire, en vertu duquel le sous-compte doit être ouvert, sauf disposition contraire du droit. Les sous-comptes sont destinés à une gamme limitée de transactions.

4. Les comptes de transit des clients pour l'achat et la vente de devises sont destinés à comptabiliser les règlements avec les clients pour l'achat et la vente de devises sur les marchés des changes et de gré à gré aux frais et pour le compte des clients.

5. Dans le cadre d'une convention de compte caritatif, la banque s'engage à ouvrir un compte bancaire au profit d'une personne physique ou morale pour collecter, stocker et utiliser les fonds reçus sous forme de dons ou de dons gratuits en vue de la réalisation d'événements caritatifs.

6. Des comptes temporaires sont ouverts :

Une entreprise en construction (complexe de démarrage, étape, étape, etc.) pendant une période jusqu'à ce que l'entreprise soit pleinement opérationnelle;

Pour l'accumulation de fonds destinés, dans les cas prévus par la loi, à la constitution du fonds autorisé pour les fondateurs (participants) des entreprises nouvellement créées ;

Pour le crédit et le transfert ultérieur de fonds pour reconstituer le capital autorisé de l'entreprise jusqu'au montant établi par la loi ;

À un investisseur étranger lors de la création d'une entreprise pour la constitution d'un fonds autorisé ;

Pour créditer et transférer des fonds en une seule fois dans les cas prévus par la législation de la République du Bélarus.

Après la constitution du fonds statutaire et l'enregistrement de l'entreprise par l'État, un compte courant est ouvert conformément à la procédure générale et un compte temporaire est fermé sur la base de la demande du client.

Les fonds d'un compte temporaire ne peuvent être utilisés que pour créditer le compte courant de l'entreprise après son enregistrement par l'État ou pour être restitués aux fondateurs (participants) si les fondateurs (participants) refusent de créer une entreprise ou si l'enregistrement par l'État de l'entreprise est refusé.

7. Dans le cadre d'une convention de compte de correspondant, une banque correspondante s'engage à ouvrir un compte de correspondant auprès d'une banque ou d'un établissement financier et de crédit non bancaire titulaire du compte pour la conservation de ses fonds, créditer sur ce compte les fonds reçus par le titulaire du compte, et également exécuter les instructions (instructions) du titulaire du compte concernant le transfert et l'émission des fonds pertinents à partir du compte de la manière prescrite par la législation du Bélarus. Chaque banque autorisée doit avoir un compte de correspondant auprès de la Banque nationale de la République du Bélarus et peut avoir des comptes de correspondant auprès d'autres banques. Un compte bancaire correspondant ouvert auprès d'une banque correspondante est appelé "Nostro" ("Notre compte"), et un compte bancaire correspondant ouvert auprès d'une banque autorisée est appelé "Loro" ("Leur compte").

8. Dans le cadre de la convention de compte de dépôt (dépôt), la banque s'engage à ouvrir un compte bancaire pour une personne physique ou morale afin de stocker et de percevoir des revenus pendant une période ou à la demande. Faites la distinction entre les comptes de dépôt (dépôts) à vue, les comptes urgents et conditionnels.

9. Les comptes en fiducie (en fiducie) sont conçus pour comptabiliser les fonds des clients agissant à titre de fiduciaires.

10. Dans le cadre de la convention de compte carte, la banque s'engage à ouvrir un compte bancaire à une personne physique ou morale afin de refléter les opérations effectuées par celle-ci au moyen de cartes bancaires plastiques.

11. Des comptes spéciaux pour l'accumulation de fonds pour la construction (reconstruction) de bâtiments résidentiels, d'appartements, d'infrastructures de logement et de garages sont ouverts pour les entreprises et les entrepreneurs engagés dans la construction (reconstruction) de bâtiments résidentiels, d'appartements, d'infrastructures de logement et de garages aux frais des personnes physiques et morales, et sont destinés à capitaliser les fonds de ces personnes physiques et morales.

Quel est le but de l'ouverture d'un compte bancaire courant (de règlement) ?

Stockage des fonds des clients ;

Virement des fonds reçus sur ce compte ;

Exécution des instructions du client pour leur transfert et émission à partir du compte ;

Effectuer d'autres opérations bancaires prévues pour ce compte par la législation du Bélarus, les actes juridiques réglementaires de la Banque nationale de la République du Bélarus.

Donne à la banque le droit d'utiliser des fonds temporairement libres sur ce compte, avec le paiement d'intérêts, s'ils sont déterminés par l'accord ;

Rémunère la banque pour les services qui lui sont rendus conformément aux tarifs approuvés par la banque.

Après la conclusion de l'accord, la banque ouvre un compte pour le client avec l'attribution d'un numéro à celui-ci, ce qui permet d'établir sa propriété.

Quelle est la procédure d'ouverture d'un compte courant pour une entreprise ?

Pour ouvrir un compte courant, une entreprise soumet à la banque les documents suivants :

1. Une copie du document d'enregistrement par l'État (réenregistrement) de l'entreprise. Cette copie doit être notariée. Les non-résidents soumettent à la banque une copie du document confirmant le statut d'entreprise ou d'entrepreneur étranger, dûment certifié, avec une traduction en biélorusse (russe) (par exemple, un extrait du registre du commerce du pays d'origine, etc. .). Le bureau de représentation d'un non-résident présente une copie de l'autorisation du ministère des Affaires étrangères de la République du Bélarus d'ouvrir un bureau de représentation.

2. Une copie du document constitutif établi par la législation de la République du Bélarus pour le titulaire du compte, certifiée par un notaire. Lors de l'ouverture d'un compte courant, deux copies des documents constitutifs sont soumis, établis par la loi pour le titulaire du compte, tandis que l'un d'eux doit être tamponné par l'autorité d'enregistrement et l'autre doit être notarié. Un employé autorisé de la banque fait une note sur l'ouverture d'un compte courant indiquant son numéro, la date d'ouverture et la procédure de fonctionnement (nom du compte) sur les deux copies, après quoi une copie, sur laquelle le cachet de l'enregistrement l'autorisation est apposée, est retournée au titulaire du compte, et la seconde reste à la banque (en cas de facturation).

L'exploitation doit remettre à la banque une copie notariée de l'acte d'utilisation des terres délivré par l'organe exécutif et administratif local compétent.

Les entreprises non-résidentes soumettent une copie dûment certifiée conforme de la charte (règlement, accord, etc.) avec une traduction en biélorusse (russe), une procuration pour représenter les intérêts d'un non-résident, rédigée de la manière prescrite .

Les banques non-résidentes et leurs succursales remettent à la banque des copies dûment certifiées conformes des documents constitutifs prévus par la législation du pays de la banque non-résidente pour l'établissement et le fonctionnement de la banque.

3. Duplicata d'avis d'attribution d'un numéro d'identification fiscale (UNN). L'ouverture de plusieurs comptes bancaires pour un duplicata de l'avis de cession d'UNN, l'ouverture de comptes à l'aide de copies, de photocopies d'un duplicata de l'avis de cession d'UNN n'est pas autorisée. Il est interdit d'apporter des modifications au duplicata de l'avis de cession d'UNN lors de l'ouverture d'un compte. Un duplicata de l'avis de cession de l'UNN est valable jusqu'à la clôture du compte bancaire et est présenté lors de l'ouverture d'un compte pour chaque type de devise étrangère.

4. Certificat des organes du Fonds de protection sociale de la population du ministère du Travail et de la Protection sociale de la République du Bélarus relatif à l'enregistrement en tant que payeur des primes d'assurance obligatoires et autres paiements auprès des organes du Fonds.

5. Une carte avec des échantillons de signatures et de sceaux de l'entrepreneur, des responsables de l'entreprise qui ont le droit de gérer le compte, dont l'authenticité est certifiée par un notaire ou une autorité supérieure et une empreinte de son sceau sous la forme approuvée par la Banque nationale de la République du Bélarus.

Si la banque a besoin de copies supplémentaires de la carte avec des échantillons de signatures et du sceau du titulaire du compte, elles sont certifiées par le chef comptable de la banque ou une personne autorisée par le responsable de la banque, après vérification avec la copie principale du carte et en apposant la signature appropriée dans la variable "Autres notes" par comparaison avec la copie principale de la carte et aucune certification supplémentaire n'est requise.

Lors de l'ouverture d'un compte temporaire, les fondateurs (participants) de l'entreprise créée (créée) pour la constitution (augmentation) du fonds statutaire doivent soumettre:

Dans les cas où les fondateurs (participants) de l'entreprise créée (créée) ne sont que des particuliers, - une carte avec des échantillons de signatures des fondateurs (participants) qui ont le droit de gérer le compte ;

Dans les cas où les fondateurs (participants) de l'entreprise créée (établie) ne sont que des personnes morales, - une carte avec des échantillons de signatures des responsables des fondateurs (participants) qui ont le droit de gérer le compte ;

Dans les cas où les fondateurs (participants) de l'entreprise créée (créée) sont à la fois des personnes physiques et des personnes morales, - une carte avec spécimen des signatures des fondateurs (participants) - des personnes physiques et des responsables des fondateurs (participants) - des personnes morales habilitées à gérer le compte.

Lors des règlements à l'aide de documents de règlement électroniques, une carte à clé publique de vérification de signature est présentée, certifiée par la signature (les signatures) et le sceau du (des) propriétaire (s) de la clé privée de signature.

Quelles sont les caractéristiques de l'ouverture d'un compte courant pour les entreprises ?

1. Les banques ne sont pas en droit de refuser une entreprise, sa subdivision distincte affectée par l'entreprise à un bilan séparé, un entrepreneur dans l'ouverture d'un compte courant et des services de règlement et de trésorerie, si ce type d'activité est prévu par la charte du banque et la banque a une licence appropriée de la Banque nationale de la République du Bélarus.

2. L'entreprise a le droit d'ouvrir un compte courant en roubles biélorusses, des comptes courants en devises étrangères dans l'une des banques de la République du Bélarus. Les entreprises sont autorisées à tenir des comptes courants ouverts avant l'entrée en vigueur du Code bancaire de la République du Bélarus, leurs bureaux de représentation, succursales et autres divisions distinctes affectées à un bilan séparé.

3. Lors de l'ouverture d'un compte courant en devises étrangères, un compte personnel distinct est ouvert pour chaque type de devise étrangère. L'ouverture (maintenance) de plusieurs comptes courants en devises étrangères dans diverses institutions bancaires est autorisée avec l'autorisation de la Banque nationale de la République du Bélarus. Dans le même temps, parallèlement à la demande du client, qui expose les raisons de la nécessité d'ouvrir (sauvegarder) plusieurs comptes courants en devises étrangères, la Banque nationale de la République de Biélorussie reçoit l'avis des banques (servant et le banque auprès de laquelle le client a demandé l'ouverture d'un compte) sur l'opportunité d'ouvrir (d'épargner) plusieurs comptes pour ce client.

4. Une entreprise a le droit d'ouvrir un compte courant pour chaque niveau de financement budgétaire (républicain, local, budget de l'Union du Bélarus et de la Russie (État de l'Union)).

5. La banque, dans un délai d'un jour ouvrable, est tenue d'envoyer un message concernant l'ouverture d'un compte à l'inspection du ministère des impôts et taxes de la République du Bélarus, qui a délivré un duplicata de l'avis de cession de l'UNN.

Quelles sont les caractéristiques de l'ouverture de comptes pour les entreprises non résidentes ?

1. Les entreprises non résidentes ont le droit d'ouvrir les types de comptes suivants en roubles biélorusses dans les banques agréées :

Tapez "I" (investissement);

Tapez "T" (courant);

Autres comptes déterminés par la Banque nationale de la République du Bélarus.

2. Les banques non résidentes peuvent ouvrir en leur propre nom dans les banques uniquement les comptes correspondants en roubles biélorusses, par l'intermédiaire desquels les règlements sont effectués, prévus par le mode des comptes de type "T". Les comptes de type "T" ne peuvent être ouverts que pour les bureaux de représentation, les succursales de non-résidents enregistrés au Bélarus conformément à la procédure établie par la loi.

Pour ouvrir un compte, une entreprise non-résidente soumet à la banque les documents suivants :

Demande d'ouverture de compte indiquant le type et la devise du compte ;

Une copie notariée du document d'enregistrement ;

Copie notariée de la charte avec traduction en biélorusse (russe) ;

Copies notariées des documents constitutifs prévus par la législation du pays ;

Duplicata de l'avis d'attribution d'un numéro de compte fiscal (pour chaque type de devise de compte) ;

Une carte avec des échantillons de signatures des fonctionnaires habilités à gérer le compte et un sceau notarié du titulaire du compte, ou un album / liste des signatures des personnes autorisées ;

Une licence appropriée ou un document confirmant le consentement de la banque nationale (centrale) de l'État non résident à ouvrir un compte, si l'obligation de présenter ce document est contenue dans l'accord sur l'organisation des règlements conclu entre la Banque nationale de la République de Biélorussie et la banque nationale (centrale) du pays non résident.

3. Le mode d'utilisation des fonds du compte est effectué conformément à la législation en vigueur en Biélorussie.

Quelles sont les règles générales d'organisation du travail avec les comptes clients à la banque ?

Les documents pour l'ouverture d'un compte client sont vérifiés par une unité structurelle ou une personne dotée de ce droit dans la banque pour la conformité avec les actes juridiques réglementaires de la Banque nationale de la République du Bélarus et d'autres actes de la législation du Bélarus et sont transférés à le responsable de la banque ou une personne autorisée par lui à résoudre la question de l'ouverture d'un compte. Après avoir obtenu l'autorisation d'ouvrir un compte, les documents sont soumis au chef comptable ou à une personne autorisée par lui, qui ouvre un compte, enregistre un compte et transfère des cartes avec des échantillons de signatures et de sceaux aux employés de banque concernés.

Les comptes sont inscrits dans le livre d'enregistrement des comptes personnels ouverts, qui doit contenir les informations suivantes :

date d'ouverture du compte ;

nom du compte;

numéro de compte;

date de clôture du compte ;

champ de note.

À la discrétion de la banque, d'autres détails requis par la banque peuvent être fournis dans le livre d'enregistrement des comptes personnels ouverts. Le livre doit être numéroté, lacé, scellé avec les signatures du chef et du chef comptable de la banque ou des signatures des personnes autorisées par eux, ainsi que l'empreinte du sceau de la banque. Le livre d'inscription des comptes personnels ouverts peut être conservé sur un support de stockage machine.

En cas de clôture de compte, la date de clôture est inscrite au livre d'inscription des comptes personnels ouverts. Les numéros de compte clôturés peuvent être attribués aux nouveaux clients deux ans après leur date de clôture.

La conservation des pièces d'enregistrement des comptes clients est confiée au chef comptable ou à une personne mandatée par lui.

Les documents nécessaires à l'ouverture de comptes doivent être conservés dans un dossier séparé pour chaque client. Il n'est pas permis de retirer des documents de tels cas (à l'exception des cas prévus par la législation du Bélarus), ainsi que des corrections qui y sont apportées. Toute la correspondance relative à l'enregistrement légal des comptes est placée dans le même fichier. A chaque dossier est attribué un numéro correspondant au numéro de compte du client, réglementé par les banques de manière indépendante. Le chef comptable ou une personne autorisée par lui doit assurer la sécurité des caisses.

Les cartes valides avec des échantillons de signatures et d'empreintes de sceau doivent être conservées par l'exécuteur et contrôleur responsable.

Après la conclusion de l'accord, la banque ouvre un compte personnel pour le client dans le cadre des comptes de bilan et hors bilan avec l'attribution d'un numéro à celui-ci, ce qui permet d'établir sa propriété. Les principales exigences relatives à la numérotation des comptes de comptabilité analytique par la banque sont déterminées par la Banque nationale de la République du Bélarus. Les documents de paiement indiquent le numéro à 13 chiffres du compte du client.

Les inscriptions dans les comptes personnels sont effectuées par l'exécuteur testamentaire responsable uniquement sur la base de documents de règlement et de trésorerie dûment exécutés (papier ou électronique).

Quelles sont les informations de compte requises ?

Les détails obligatoires des comptes personnels et des extraits de ceux-ci sont :

Numéro de compte;

Date de la dernière transaction ;

Date de la transaction en cours ;

Numéro de document;

Numéro de compte correspondant (sauf pour les comptes personnels sur comptes hors bilan) ;

Numéro de banque correspondante (sauf pour les comptes personnels sur comptes hors bilan) ;

Code type d'opération (sauf pour les comptes personnels sur comptes hors bilan) ;

Code de devise;

Le montant de la transaction ;

Résultats des chiffres d'affaires au débit et au crédit (sur les revenus et les dépenses des comptes hors bilan);

Le montant du solde entrant ;

Le montant du solde sortant.

Comment l'information est-elle fournie au client sur les transactions effectuées par jour sur le compte ?

Les informations sur les opérations réalisées dans la journée sont délivrées sur support papier sous forme de relevés et font l'objet d'une remise au client. La procédure et la fréquence d'émission des extraits de compte et de leurs annexes pour les clients sont négociées entre la banque et le client dans la convention de compte bancaire (de règlement) en vigueur. Les relevés de compte destinés à être délivrés aux clients sont certifiés par des cachets bancaires. Les pièces jointes aux extraits de comptes personnels peuvent être des documents de règlement, des ordonnances commémoratives, des copies papier de documents commémoratifs électroniques établis conformément aux exigences des actes juridiques réglementaires de la Banque nationale de la République du Bélarus, sur la base desquels des enregistrements ont été effectués sur des comptes personnels et d'autres documents.

Les exécuteurs responsables sont tenus de vérifier l'exhaustivité des reçus des demandes de déclaration et la conformité avec la propriété des fonds crédités (débités). Si la banque du bénéficiaire ne reçoit pas les fonds provenant des pièces jointes aux relevés dans le délai établi par les actes juridiques réglementaires de la Banque nationale de la République du Bélarus, la banque est tenue de les réclamer à la banque du payeur pour un transfert ultérieur aux destinataires des fonds .

Des extraits de comptes personnels et des demandes sont délivrés aux personnes ayant droit à la première ou à la deuxième signature sur ce compte, aux représentants du titulaire du compte par procuration établie de la manière prescrite, ainsi que par demande écrite du client via des boîtes postales ou par mail.

Le titulaire du compte est tenu, dans les 10 jours calendaires après réception des relevés, d'informer par écrit la banque des montants crédités ou débités par erreur sur le compte. Si aucune objection n'est reçue du client dans le délai imparti, les transactions effectuées et le solde des fonds sur le compte sont considérés comme confirmés.

Depuis le 1er janvier, la banque émet des relevés aux clients sur tous les comptes personnels actifs. Selon ces relevés, les clients doivent soumettre à la banque par écrit une confirmation du solde de leur compte personnel au début de la nouvelle année.

Si le compte du client est fermé, le processus d'émission du compte est barré d'une croix et la marque "Compte fermé" est faite indiquant la date à laquelle le compte a été fermé. En même temps, cette marque marque toutes les feuilles de documents disponibles dans le dossier d'ouverture d'un compte client.

Lorsque le compte est fermé, le client transfère vers une autre banque, la personne morale est réorganisée, le nom de la personne morale est modifié, non causé par la réorganisation, le titulaire du compte est obligé de rendre les chéquiers à la banque pour retrait en espèces avec les chèques non utilisés restants (ci-après dénommés chèques de caisse). Dans ce cas, la demande du client de fermer le compte est soumise, contenant la confirmation du solde des fonds le jour de la fermeture du compte, indiquant le nombre de chèques en espèces non utilisés retournés. S'il y a un solde sur le compte, le client soumet un ordre de paiement pour le transfert de fonds.

Quelles sont les règles d'organisation du travail comptable et opérationnel dans une banque lors de la prestation de services de règlement et de trésorerie aux clients ?

Les principaux intervenants dans le travail comptable et opérationnel de la banque dans la mise en œuvre des services de règlement et de trésorerie pour les clients sont les exécuteurs et les contrôleurs responsables.

Les exécuteurs responsables comprennent les employés de la banque impliqués dans la réception, l'exécution, le contrôle des documents de règlement et d'espèces, le service des personnes morales et des personnes physiques sur les opérations de règlement et d'espèces qu'ils effectuent dans la banque, et reflétant les opérations bancaires sur les comptes comptables ; aux contrôleurs - l'exécuteur responsable ayant le droit de la signature de contrôle.

L'attribution des comptes aux exécuteurs responsables individuels, ainsi que leur redistribution ultérieure, sont effectuées par le comptable en chef ou une personne autorisée par lui, et sont enregistrées dans un livre de comptabilité spécial pour la répartition et la redistribution des comptes entre les exécuteurs responsables. de la banque.

Chaque banque doit établir et approuver le chef comptable ou les personnes autorisées par lui, des descriptions de poste d'exécuteurs responsables, dont copie leur est remise contre signature.

L'organisation de la journée de travail des exécuteurs responsables doit garantir l'exécution en temps voulu des documents de règlement et de trésorerie entrants et leur réflexion dans la comptabilité sur les comptes de bilan et hors bilan avec la préparation d'un bilan quotidien.

Le jour bancaire comprend le temps de travail avec les clients et les services bancaires (ci-après dénommé le jour bancaire) et le temps pour terminer le traitement des informations avec la formation d'un solde quotidien, qui doit être reçu au plus tard au début de le jour ouvrable suivant. L'heure du début et de la fin de la journée d'exploitation est établie sur la base de l'ordre (instruction) du responsable de la banque.

Dans certains cas, sur la base d'un ordre (instruction) du responsable de la banque, l'heure de début de la journée de fonctionnement peut être reportée à une date ultérieure (antérieure) avec notification préalable obligatoire des clients de la banque. La durée du jour bancaire est établie par l'ordre (instruction) du responsable de la banque et représente la période de temps pendant laquelle la réception des documents de règlement et de trésorerie des clients et des services de la banque est effectuée.

L'organisation des travaux comptables et opérationnels dans la mise en œuvre des services de règlement et de trésorerie pour les clients doit garantir le respect des conditions suivantes :

Toutes les opérations sur les documents de règlement et de trésorerie reçus au cours d'un jour ouvrable sont reflétées dans les enregistrements comptables du même jour ouvrable. Les documents de règlement et de trésorerie reçus par la banque après la fin de la journée bancaire sont reflétés dans les livres comptables au plus tard le jour ouvrable suivant ;

Le paiement de tous les documents de règlement et d'espèces des comptes courants (de règlement) est effectué sur les fonds de ces comptes en début de journée ouvrable (à l'exception des comptes chèques) conformément à l'ordre des paiements en vigueur. La procédure d'utilisation des fonds reçus sur les comptes courants (de règlement) au cours d'un jour ouvrable est déterminée par la banque et le client dans l'accord de compte bancaire actuel (de règlement), en tenant compte des exigences de la législation du Bélarus ;

Le transfert d'informations à l'Entreprise unitaire républicaine "Centre de règlement interbancaire biélorusse" (ci-après dénommé IBRC) est effectué conformément au calendrier établi, et le traitement des informations bancaires est effectué conformément aux exigences de la législation réglementaire actes de la Banque nationale de la République du Bélarus ;

Les documents de règlement et d'espèces à envoyer aux autres banques par courrier sont soumis à la remise à la société de communication le jour de l'opération.

L'organisation du travail comptable et opérationnel nécessite la mise en place dans la banque de la procédure de passage des documents à toutes les étapes du traitement. Pour ce faire, un calendrier de service client et un calendrier de flux de travail sont établis, approuvés par ordre (instruction) du responsable de la banque ou d'une personne autorisée par lui.

En l'absence de fonds sur le compte du client, les opérations de débit de fonds du compte sont terminées. Les instructions de paiement sont placées dans un fichier au compte hors bilan "Documents de règlement non payés à temps". Les instructions de paiement peuvent être exécutées lorsque les fonds apparaissent sur le compte de la manière prescrite par la loi.

Quelles sont les règles d'organisation des flux de documents dans une banque lors de la fourniture de services de règlement et d'espèces aux clients ?

Toutes les opérations bancaires, incl. les services de règlement et de trésorerie pour les clients sont exécutés en banque et traduits en comptabilité sur la base de documents de règlement et de trésorerie établis de la manière prescrite.

Les documents de règlement et de trésorerie sont reçus par la banque des clients, d'autres banques, et sont également compilés dans les banques et contiennent les informations nécessaires sur la nature des transactions, ce qui permet de vérifier leur légalité et d'exercer un contrôle bancaire.

Pour l'organisation des services de règlement et de trésorerie pour la clientèle, les banques peuvent utiliser des formulaires de documents établis sur support papier ou informatique. Lors de la conservation de documents sur des supports de stockage automatiques, la banque doit s'assurer :

Protection des informations ;

Conservation des archives de ces informations dans le délai établi par la législation du Bélarus pour leur stockage ;

Possibilité d'obtenir des copies papier dûment certifiées des documents.

Tous les documents de règlement et de trésorerie sont répartis en trésorerie, mémoire et hors bilan selon la nature des opérations enregistrées.

Les documents de trésorerie sont utilisés dans l'exécution des transactions en espèces de la banque.

Les documents commémoratifs sont utilisés pour effectuer et refléter dans les opérations comptables de la banque et des clients les transferts de fonds non monétaires. Les documents commémoratifs (papier ou électroniques) comprennent les documents de règlement (instructions de paiement), les mandats commémoratifs.

Les documents hors bilan documentent toutes les opérations sur les comptes hors bilan. Les documents hors bilan comprennent les commandes hors bilan entrantes et sortantes.

Lors de l'émission de documents de règlement et d'espèces, les conditions suivantes doivent être remplies :

Lors de la compilation des documents de règlement et de trésorerie, des formulaires de documents sont utilisés qui sont imprimés de manière typographique ou compilés à l'aide de moyens techniques;

Les documents de règlement (papier ou électroniques) doivent être établis conformément aux exigences des actes juridiques réglementaires de la Banque nationale de la République du Bélarus sur les paiements autres qu'en espèces ;

Les documents sur les transactions en espèces doivent être conformes aux exigences des actes juridiques réglementaires de la Banque nationale de la République du Bélarus sur la conduite des transactions en espèces dans les banques ;

Pour la mise en œuvre des opérations de change, les documents prévus par les actes juridiques réglementaires pertinents de la Banque nationale de la République du Bélarus sont soumis ;

Les chèques de caisse et les premières copies des documents de règlement remis à la banque par les clients doivent porter les signatures des personnes autorisées et une empreinte de cachet correspondant à la carte avec des exemples de signatures et une empreinte de cachet ;

Les corrections dans les documents de règlement et de caisse ne sont pas autorisées ;

Les pièces de règlement et de caisse sont établies en un nombre d'exemplaires suffisant pour permettre l'écriture comptable de tous les comptes personnels concernés par cette opération.

La banque refuse d'accepter les documents de règlement et de trésorerie du client si ces documents sont établis en violation des exigences de la législation de la République de Biélorussie ou si la banque a des doutes quant à la confirmation des droits de gestion du compte.

Les documents de règlement et de caisse sur la base desquels les écritures comptables sont effectuées doivent comporter :

imputation, c'est-à-dire la désignation des numéros de compte de débit et de crédit pour lesquels cette écriture doit être enregistrée ;

date d'affichage;

la signature de l'exécuteur responsable et, pour les transactions soumises à un contrôle supplémentaire, la signature du contrôleur.

Les documents commémoratifs électroniques sont certifiés par la signature numérique électronique des employés concernés.

Quelles sont les règles d'organisation du contrôle dans une banque lors de la fourniture de services de règlement et de trésorerie aux clients ?

La banque doit organiser et exercer un contrôle correspondant à la nature et à l'étendue des services de règlement et d'espèces pour les clients.

Le contrôle est effectué lors de l'ouverture des comptes, de l'acceptation des documents de règlement et de trésorerie pour exécution, ainsi qu'à toutes les étapes du traitement des informations comptables, de l'exécution des transactions et de leur prise en compte dans la comptabilité.

Le contrôle doit être dirigé vers :

Assurer la sécurité des fonds et des objets de valeur ;

Respect des exigences de la législation sur l'exécution des documents de règlement et de trésorerie par les clients ;

Exécution rapide des commandes des clients pour le transfert (émission) de fonds ;

Transfert et crédit de fonds en stricte conformité avec les détails spécifiés dans les documents de règlement et de trésorerie acceptés pour exécution.

Les méthodes et moyens techniques de mise en œuvre du contrôle interne sont déterminés par la banque elle-même, en fonction des conditions de travail spécifiques, de la nature des opérations et de leur volume. Le contrôle s'effectue par vérification visuelle des documents de règlement et de caisse.

Pour les opérations nécessitant un contrôle complémentaire, les écritures comptables sont effectuées sur la base des pièces de règlement et de trésorerie signées par le contrôleur. L'exécution du document de règlement en espèces et sa vérification sont certifiées par les signatures de l'exécuteur responsable et du contrôleur et, le cas échéant, par les signatures d'autres agents.

L'organisation du contrôle et le suivi quotidien de sa mise en œuvre dans tous les domaines du travail comptable sont confiés au chef comptable (la personne qui le remplace).

Les lieux de travail des employés de banque doivent être situés de manière à ce que les clients et autres personnes non autorisées n'aient pas accès aux sceaux, timbres, documents et en-têtes de la banque, aux lieux de travail automatisés des employés de banque.

Le contrôle de suivi permanent fait partie intégrante et obligatoire du contrôle interne.

Lors des inspections, l'exactitude de la comptabilité et de l'enregistrement des transactions effectuées avec les documents appropriés est contrôlée.

Au cours des inspections ultérieures, les raisons des violations identifiées des règles d'exécution des opérations et de comptabilité doivent être révélées et des mesures doivent être prises pour éliminer les lacunes.

La périodicité des contrôles ultérieurs est fixée par le chef comptable de la banque.

Les résultats des contrôles ultérieurs doivent être documentés dans des certificats. Le responsable de la banque ou une personne autorisée par lui est tenu d'examiner le certificat établi et de prendre les mesures nécessaires pour éliminer les lacunes constatées.

Les transactions de dépenses en espèces effectuées par les exécuteurs responsables sont contrôlées de manière centralisée par le contrôleur. Le contrôle des opérations de dépenses en espèces devrait être organisé de manière à ce que la possibilité de :

Paiement des documents mal exécutés, des chèques dont les signatures et les cachets ne correspondent pas aux échantillons déclarés et des chèques émis à partir d'un chéquier n'appartenant pas à ce client ;

Reçus à la caisse des chèques et autres documents de dépenses en espèces sans passer par les exécuteurs responsables concernés et le contrôleur bancaire ;

Effectuer des corrections et des ajouts aux documents de caisse et aux journaux.

Le contrôle et le flux de documents pour les transactions en espèces entrantes doivent être organisés de manière à ce que la délivrance de reçus aux clients et le transfert de montants sur leurs comptes ne soient effectués qu'après la réception effective de l'argent à la caisse.

Lors de la réception de l'argent, le document d'argent entrant est rempli et transféré au contrôleur qui, après avoir vérifié l'exactitude du remplissage du document, le signe, fait une entrée dans la caisse enregistreuse à l'arrivée et transfère le document à la caisse contre la signature du caissier dans un livre de colportage ou une caisse enregistreuse.

A la fin de la journée d'exploitation, les mouvements de trésorerie indiqués dans le certificat du caissier sont rapprochés des écritures dans la caisse enregistreuse du contrôleur. Le rapprochement est matérialisé par les signatures du caissier dans la caisse enregistreuse et du contrôleur sur le certificat du caissier.

Quelles sont les principales obligations de la banque au titre du contrat de services de règlement et de trésorerie aux entreprises ?

La Banque s'engage :

Assurer la sécurité de tous les fonds reçus sur le compte de l'entreprise (ci-après dénommé le client), suivre les instructions du client pour leur utilisation conformément à la législation du Bélarus ;

Effectuer en temps voulu le transfert de fonds du montant de l'instruction de paiement pour les paiements du client à partir de son compte correspondant pour les règlements internationaux et les règlements en Biélorussie ;

Émettre de l'argent au client pour les salaires, bourses, pensions, indemnités et autres paiements éventuels conformément à la législation en vigueur en Biélorussie dans les conditions spécifiées dans le contrat ;

Délivrer aux personnes ayant le droit de la première ou de la deuxième signature sur ce compte, son représentant autorisé par procuration, ainsi qu'à la demande du client - via des boîtes postales, par courrier, des relevés lors d'opérations sur le compte sur le le jour bancaire suivant ;

Assurer la confidentialité des informations sur les activités commerciales du client et maintenir le secret bancaire pour les transactions effectuées sur le compte du client conformément à la législation du Bélarus et aux actes juridiques réglementaires de la Banque nationale de la République du Bélarus.

La Banque n'est pas autorisée à déterminer et à contrôler les directions d'utilisation des fonds du titulaire du compte, ni à établir d'autres restrictions à ses droits de disposer des fonds qui ne sont pas prévues par la législation biélorusse ou l'accord.

Quelles sont les principales responsabilités des entreprises dans le cadre du contrat de services de règlement et de trésorerie de la banque ?

Soumettre les instructions de paiement à la banque en trois exemplaires ;

Conserver les fonds sur un compte bancaire ;

Disposer des fonds conservés sur un compte bancaire conformément à la législation du Bélarus et aux actes juridiques réglementaires de la Banque nationale de la République du Bélarus ;

Informer la banque des montants incorrectement crédités sur le compte ;

Soumettre à la banque une confirmation écrite du solde des fonds sur le compte dans les délais fixés par l'accord avec la banque ;

Effectuer le paiement des services bancaires conformément aux termes de l'accord ;

Soumettre chaque année à la banque une demande de calcul pour fixer une limite de solde en espèces et obtenir l'autorisation de dépenser de l'argent à partir du produit reçu par la caisse du client ;

Fournir à la banque des informations sur le montant des paiements en espèces ;

Lorsque vous changez de banque, informez-en la banque et remboursez intégralement toutes vos obligations envers la banque (y compris les prêts et les intérêts courus) ;

À la demande de la banque, soumettre des documents pour vérifier le respect des règles d'exécution des transactions en espèces en roubles biélorusses et en devises étrangères en espèces, ainsi que des documents permettant à la banque d'exercer les fonctions d'agents de contrôle des devises ;

Si des informations sur le remplacement du chef et (ou) du comptable (comptable en chef) du client sont inscrites au registre national des contribuables du Bélarus, soumettez à la banque les documents pertinents délivrés par les autorités fiscales dans le délai fixé dans l'accord ;

Informer la banque du changement d'adresse dans le délai spécifié dans l'accord ;

En cas de clôture du compte, de réorganisation du client, de transfert du client vers une autre banque, le client est tenu de restituer les chéquiers à la banque pour retrait en espèces avec les chèques non utilisés restants. Dans ce cas, le client soumet une demande de fermeture de compte, contenant la confirmation du solde au jour de la fermeture du compte, indiquant le nombre de chèques en espèces retournés non utilisés. S'il y a un solde sur le compte, le client soumet un ordre de paiement pour le transfert de fonds.

Quelles sont les règles générales d'organisation des services de trésorerie pour les clients ?

Lors de l'organisation des services de trésorerie pour les clients, les banques doivent s'assurer :

Respect obligatoire de la législation du Bélarus ;

Sécurité inconditionnelle des objets de valeur à la banque ;

Enregistrement et crédit ponctuels, corrects et complets sur les comptes concernés des clients de la banque des espèces reçues aux caisses de la banque ;

Tri des espèces en utilisables et vétustes, acceptation et échange des billets endommagés ;

Émission d'espèces.

Pour effectuer des services de trésorerie pour les clients des banques, ainsi que pour effectuer des opérations avec des espèces et d'autres objets de valeur, les banques créent des nœuds de trésorerie.

Quelle est la procédure d'aménagement et d'équipement des caisses enregistreuses ?

La conception et l'équipement des distributeurs automatiques de billets doivent être conformes aux exigences techniques pour la conception et l'installation des banques en Biélorussie et fournir des conditions normales pour le travail du personnel et du service à la clientèle, ainsi que la sécurité des objets de valeur, des documents et la sécurité des employés. Dans le même temps, les banques peuvent appliquer des solutions techniques individuelles qui ne contredisent pas les principales exigences techniques et garantissent la sécurité des objets de valeur. Les dimensions des locaux de la caisse sont déterminées par la direction de la banque, sur la base des normes sanitaires en vigueur.

Les locaux de la caisse sont prévus et construits de manière à exclure la présence dans la caisse de personnes n'effectuant pas de transactions avec des valeurs. Les locaux du nœud de caisse doivent être placés de manière compacte afin de minimiser le cheminement des objets de valeur d'une pièce à l'autre. Les cabines des caisses du côté de la salle des caisses doivent être équipées de manière à pouvoir exercer un contrôle visuel sur le travail des caissiers.

Il est recommandé que le poste de travail du caissier dispose des équipements suivants : une caisse spécialement équipée avec des tiroirs à secrets de fermeture individuels, une chaise pivotante, une machine à compter (si nécessaire, une machine à compter les pièces), un moyen de transport de l'argent (un type chariot), un particulier signifie le stockage d'objets de valeur (armoire métallique, boîte, coffre-fort, chariot fermé avec une serrure), calculatrice avec un dispositif d'écriture, ordinateur, dispositifs pour déterminer l'authenticité des billets, moyens pour emballer les billets et les pièces.

En fonction des opérations effectuées par le caissier, son poste de travail peut être équipé de moyens techniques supplémentaires.

Toutes les opérations effectuées à la caisse doivent être effectuées avec l'utilisation maximale de l'automatisation et de la mécanisation du travail en espèces.

La pièce la plus fortifiée de la caisse enregistreuse devrait être un garde-manger.

Dans les bâtiments bancaires, où la construction d'un entrepôt est impossible en raison du manque d'espace ou peu pratique en raison d'une petite quantité d'objets de valeur, une pièce sécurisée pour stocker les objets de valeur dans des coffres-forts ou des coffres-forts séparés peut être utilisée comme entrepôt pour les objets de valeur.

La superficie du coffre-fort est calculée en fonction du nombre de coffres-forts qui s'y trouvent et de la commodité d'effectuer des transactions avec des objets de valeur. Il doit y avoir une seule entrée dans les locaux, les portes et les fenêtres sont équipées en accord avec les services territoriaux de l'intérieur.

Pour le stockage des objets de valeur laissés sous la responsabilité des collectionneurs (caissiers) travaillant le week-end ou les jours fériés, ainsi qu'en l'absence de caisse du soir à la banque, des coffres-forts séparés sont attribués, qui doivent être situés dans les locaux de la caisse pupitre.

Pourquoi les banques ont des caisses enregistreuses ?

Pour un service client et une gestion des espèces complets, les banques créent dans leurs propres caisses, caisses, caisses, caisses, caisses du soir, caisses pour la préparation des avances, caisses de comptage de trésorerie, caisses bancaires dans les entreprises, caisses d'exploitation bancaire à l'extérieur de la caisse à l'extérieur du bâtiment de la banque (ci-après dénommée la caisse d'exploitation de la banque à l'extérieur du nœud de caisse).

L'acceptation et l'émission d'espèces dans les caisses sont effectuées de la manière établie pour les caisses de réception et de dépenses.

Les banques peuvent installer des guichets automatiques ou d'autres terminaux de paiement et de règlement.

Les opérations en espèces lors de l'utilisation de cartes bancaires en plastique sont effectuées conformément aux exigences des règles de conduite des opérations avec des cartes bancaires en plastique, élaborées par les banques de manière indépendante.

La faisabilité de la création de certaines caisses, leur nombre, leur mode de fonctionnement, les types d'opérations qui y sont effectuées, le nombre de caissiers, ainsi que l'installation de guichets automatiques sont déterminés par la direction de la banque et émis par un ordre (instruction) pour le Banque.

Le solde minimum de trésorerie dans la caisse d'exploitation est fixé par la banque de manière indépendante, en fonction du volume des mouvements de trésorerie passant par la caisse, du calendrier de réception des espèces des clients, de la procédure de traitement et d'autres caractéristiques de l'organisation de la trésorerie la circulation et le travail en espèces.

Pour l'enregistrement des transactions en espèces avec des espèces, les banques utilisent des échantillons officiellement établis de documents de règlement et d'espèces dans leur travail pratique. Les documents de règlement et de trésorerie, qui établissent certaines transactions en espèces dans la banque, sont déterminés par la banque de manière indépendante en accord avec le chef comptable (une personne autorisée par lui), à propos de laquelle un ordre approprié est émis pour la banque, qui est portée à l'attention de toutes les succursales (succursales) de la banque.

Le document de caisse est établi en un nombre d'exemplaires suffisant pour achever l'opération sur tous les comptes concernés.

Le transfert des documents en espèces entrants et sortants entre les caissiers et les exécuteurs testamentaires responsables de la banque est effectué de la manière établie par l'acte juridique réglementaire de la Banque nationale de la République du Bélarus.

Le transfert de documents d'espèces entrants et sortants par l'intermédiaire de clients, ainsi que l'émission de documents d'espèces payés et signés aux clients, sont interdits.

Les caissiers des caisses d'entrée, de sortie, d'entrée et de sortie et de change doivent être munis d'échantillons de signatures des personnes habilitées à signer les documents de règlement et d'espèces.

Le remplissage par les caissiers des attestations et autres documents sur les opérations effectuées au cours de la journée peut être effectué à l'aide de la technologie informatique.

Le service à la clientèle peut être effectué par un caissier avec l'attribution des fonctions d'exécuteur responsable si l'équipement informatique et le logiciel correspondant disposent d'un système de contrôle qui exclut l'accès du caissier aux transactions sur le compte du client sans ses instructions.

L'emploi d'agents de caisse et d'encaissement est effectué conformément à la législation de la République du Bélarus sur proposition des chefs des unités structurelles concernées et en accord avec les chefs comptables (personnes qui les remplacent) sur la base de l'ordre du le chef de la banque.

À partir du moment de l'emploi avec des travailleurs en espèces et encaissements, des accords sur la pleine responsabilité individuelle sont conclus conformément à la législation du Bélarus.

Les caissiers nouvellement embauchés ne sont autorisés à travailler de manière indépendante avec des objets de valeur qu'après avoir accepté un crédit sur la connaissance des règles d'organisation du travail de caissier dans les banques biélorusses au plus tard deux semaines à compter du jour de leur embauche.

Pour travailler avec des devises étrangères en espèces et des documents de paiement en devises étrangères, seuls les caissiers spécialement formés qui ont réussi des tests sur la connaissance des actes juridiques réglementaires de la Banque nationale de la République du Bélarus sur le travail avec des devises étrangères en espèces et des documents de paiement en devises étrangères sont permis.

Les collecteurs nouvellement acceptés ne sont autorisés à travailler de manière indépendante avec des objets de valeur qu'après avoir reçu l'autorisation des organes territoriaux des affaires intérieures de stocker et de porter des armes et après avoir accepté un test de leur part sur la connaissance des actes juridiques réglementaires de la Banque nationale de la République du Bélarus et de la Ministère de l'intérieur de la République du Bélarus en rapport avec leurs fonctions officielles.

S'il est nécessaire de remplacer temporairement des caissiers individuels ou de les assister dans leur travail sur ordre du chef de banque, les opérations en espèces peuvent être confiées à un autre employé de banque préalablement préparé, avec lequel un accord de pleine responsabilité individuelle est conclu.

L'emploi d'un employé temporairement admis aux transactions avec des valeurs est effectué conformément aux exigences ci-dessus.

Le responsable de la banque, par un ordre écrit, détermine les personnes (au moins deux) responsables de la sécurité des valeurs, qui sont responsables du stockage et de l'exécution des opérations avec les espèces et autres valeurs dans le garde-manger.

Les compensations sont acceptées des personnes responsables de la sécurité des objets de valeur sur la connaissance des règles d'organisation du travail en espèces, et des accords sont conclus avec elles sur la pleine responsabilité individuelle ou collective conformément à la législation du Bélarus.

Pour effectuer des opérations avec de l'argent liquide et d'autres objets de valeur, les personnes responsables de la sécurité des objets de valeur reçoivent des clés de coffres-forts, des scellés métalliques (matériaux de scellement jetables); caissiers et encaissements - avec clés des moyens de stockage individuels des objets de valeur, scellés métalliques et en caoutchouc (matériaux de scellement jetables), scellés à glace, timbres personnalisés, numérateurs, clichés bancaires ou clichés bancaires avec le code personnel du caissier.

Qu'est-ce qu'un coffre-fort bancaire ?

Les coffres-forts sont des réserves spéciales, des salles sécurisées équipées de coffres-forts et des coffres-forts séparés où sont entreposés des objets de valeur, qui sont remis sous protection aux organes du ministère de l'Intérieur de la République du Bélarus.

Les scellés métalliques utilisés pour le scellement des coffres-forts doivent comporter les mentions suivantes : le nom complet de la banque à laquelle appartient le scellé et le numéro de série du scellé ou la qualité de la personne qui remet les valeurs sous protection ; les scellés - le code de la banque pour les règlements interbancaires et son numéro de série, les scellés jetables - les numéros d'identification et les clichés utilisés pour l'emballage des espèces - le nom de la banque ou le nom de la banque et le code personnel du caissier.

Tous les scellés (matériel de scellement à usage unique), timbres, glaces, clés de coffre, numérateurs et clichés bancaires à code personnel du caissier, destinés à être délivrés aux caissiers et aux encaisseurs, sont inscrits dans un journal spécial dont les feuillets doivent être numérotés et lacé. La dernière feuille du journal doit être signée par le chef de la banque et le chef comptable (leurs adjoints) et scellée du sceau de la banque. Ce journal est tenu par un employé de banque nommé par ordre (instruction) du chef (chef adjoint chargé de la trésorerie; ci-après - chef adjoint) de la banque, responsable de leur enregistrement, de leur émission et de leur conservation. Cet employé doit être exempté des transactions avec des valeurs.

La délivrance (retour) des scellés (matériel de scellement jetable), des timbres, des scellés, des clés, des numérateurs, ainsi que des clichés bancaires avec le code personnel du caissier se fait contre récépissé dans le journal.

Les personnes chargées de la sécurité des valeurs, les caissiers et les collectionneurs sont tenus d'assurer le bon stockage des scellés (matériaux de scellement jetables), des scellés, des clés de coffre, des numérateurs et des clichés bancaires avec le code personnel des caissiers, excluant toute possibilité d'utiliser ce dernier par d'autres personnes.

Les glaces courantes utilisées dans les bureaux de change sont confiées au chef de la subdivision structurelle supervisant leur travail, stockées dans les bureaux de change et transférées en cas de changement de caissiers dans les bureaux de change contre récépissé au registre foncier du bureau de change.

Lorsque des coffres-forts séparés sont utilisés par différents employés de la banque, la procédure de transfert des clés entre eux est établie par un ordre écrit du responsable de la banque.

Les scellés, cachets, clés, scellés, numérateurs et clichés de la banque non utilisés et défectueux avec le code personnel du caissier, ainsi que les scellés jetables sont stockés dans un coffre-fort (armoire métallique) par la personne responsable de leur enregistrement, émission et espace de rangement.

Tous les coffres doivent être numérotés en y apposant des numéros de série et avoir des clés en double.

Les doubles de clés de tous les coffres-forts et guichets automatiques, ainsi que les coffres-forts situés dans des salles sécurisées, avec un inventaire détaillé, sont mis dans un sac, doublé de tissu et scellé avec les sceaux des personnes responsables de la sécurité des objets de valeur. L'état des lieux comporte le nom de la banque, la date, le numéro et les numéros des doubles de clés renfermés dans le colis, les signatures des personnes chargées de la sécurité des valeurs.

Le colis, accompagné d'une lettre d'accompagnement signée par le chef (chef adjoint) et les personnes responsables de la sécurité des objets de valeur, est déposé auprès de la banque la plus proche, à propos de laquelle un reçu est délivré à la banque qui l'a déposé.

La lettre d'accompagnement des clés en double à déposer doit indiquer que leur restitution est autorisée s'il existe une demande écrite signée par le chef (chef adjoint) de la banque et les personnes responsables de la sécurité des objets de valeur, certifiée par le sceau de la banque , ainsi qu'un reçu.

Le récépissé de dépôt du double des clés pour stockage dans une autre banque, accompagné des copies de l'inventaire et de la lettre d'accompagnement, est conservé dans le coffre-fort du chef (directeur adjoint) de la banque et est enregistré sur le compte hors bilan correspondant à une valeur conditionnelle de 1 rouble.

Quand les comptes professionnels sont-ils clôturés ?

Les comptes courants et autres sont fermés à condition qu'ils ne soient pas saisis, qu'il n'y ait pas d'ordonnance de suspension des opérations sur le compte et les dettes envers le Fonds de protection sociale du ministère du Travail et de la Protection sociale de la République du Bélarus dans les cas suivants :

Par décision (demande) du titulaire du compte, du propriétaire ou de l'organisme qui a créé l'entreprise, dans le délai convenu avec la banque gestionnaire ;

En cas de non-présentation dans un délai d'un mois d'une copie des nouveaux documents constitutifs établis par la loi pour le titulaire du compte, d'un certificat d'enregistrement d'État (réenregistrement), ainsi qu'une nouvelle carte avec des échantillons de signatures et une empreinte de sceau au cas où d'un changement de personnes habilitées à disposer du compte ;

Lors de la liquidation de l'entreprise (cessation de l'activité de l'entrepreneur) après l'achèvement des travaux de la commission de liquidation (liquidateur);

S'il n'y a pas de fonds sur le compte pendant trois mois, sur les comptes de carte et les comptes spéciaux pour stocker les devises étrangères achetées sur le marché des changes national - jusqu'à un an (sans compter le délai de saisie du compte);

En l'absence d'inscriptions sur le compte dans les trois mois, sur les comptes de carte et les comptes spéciaux pour le stockage des devises étrangères achetées sur le marché des changes national - jusqu'à un an (non compris le délai de saisie du compte). Le solde des fonds sur le compte du client est transféré à un organisme supérieur ou crédité par la banque sur le compte "Règlements avec d'autres créanciers" ;

En cas d'annulation par les organes compétents de la décision d'enregistrement par l'État de l'entreprise, entrepreneur ;

Dans les autres cas prévus par la loi et les accords pertinents.

Les comptes sont également clôturés lorsque le titulaire du compte transfère à une autre banque pour le service dans les conditions convenues entre les banques et le titulaire du compte.

À la résiliation des obligations en vertu de l'accord de compte bancaire (de règlement) en cours, le solde des fonds sur ce compte, à la demande de son propriétaire, est émis ou peut être transféré sur un autre compte indiqué par lui dans le délai fixé par accord des parties .

Quel est l'ordre de priorité des paiements ?

Lorsqu'ils effectuent des paiements en roubles biélorusses à partir des comptes courants d'une entreprise, ses subdivisions distinctes et les entrepreneurs individuels doivent respecter l'ordre de priorité suivant pour les paiements :

Paiements hors tour ;

Paiements prioritaires ;

Paiements secondaires ;

Paiements de tiers ;

Quatrième paiement.

Quels paiements sont effectués hors tour ?

Hors tour, les versements sont effectués sur le compte :

Besoins urgents d'un montant allant jusqu'à 10% des fonds reçus sur les comptes spécifiés pour le mois précédent ;

Remboursement des arriérés dans le paiement des salaires dans des montants correspondant au budget du minimum vital pour la population en âge de travailler, ajusté entre l'approbation de son montant par l'indice des prix à la consommation pour chaque salarié, en tenant compte des coefficients d'augmentation du tarif taux des travailleurs de la manière prescrite en fonction du nombre de salariés et du montant des congés payés, paiement des primes d'assurance pour ces montants au Fonds de protection sociale du ministère du Travail et de la Protection sociale de la République du Bélarus, indemnité de départ, les pensions alimentaires, les prestations d'assurance sociale de l'État, ainsi que l'impôt sur le revenu calculé à partir de ces montants de revenus soumis à l'impôt. En l'absence ou l'insuffisance de fonds en roubles biélorusses sur les comptes courants (de règlement), ces paiements doivent être effectués au détriment des fonds reçus de la vente (y compris obligatoire) en devises étrangères. Dans ce cas, la vente des fonds reçus sur les comptes courants (de règlement) en devises doit être effectuée avant l'exécution des demandes de paiement ou autres instructions de paiement présentées sur ces comptes ;

Remboursement des emprunts bancaires émis pour payer les arriérés de salaires, dans le cadre du budget approuvé du minimum vital par salarié.

Quels paiements sont effectués en priorité ?

Les paiements prioritaires sont effectués à :

Au budget, indiquer les fonds budgétaires et non budgétaires ciblés (impôts, paiements non fiscaux, prêts, emprunts, obligations découlant du cas où le gouvernement effectue des paiements pour rembourser et assurer le service des prêts reçus en vertu des garanties du gouvernement, et intérêts sur leur);

Selon les documents exécutifs sur le recouvrement (paiement) des salaires, des pensions alimentaires, des montants d'indemnisation pour les dommages causés aux employés par une blessure, une maladie professionnelle ou d'autres atteintes à la santé, ainsi qu'en cas de perte d'un soutien de famille ;

Pour les valeurs matérielles réalisées de l'État et les réserves de mobilisation.

Quels paiements sont effectués au deuxième tour ?

Dans un deuxième temps, les paiements sont effectués :

Pour le gaz naturel reçu, l'énergie électrique et thermique ;

Pour les services publics ;

Rembourser la dette sur les emprunts bancaires et les intérêts sur ceux-ci, à l'exception des emprunts émis pour le paiement des salaires ;

Sur la perception incontestable des pénalités pour les obligations non remplies sur le paiement par les consommateurs (à l'exception des citoyens) du gaz naturel, de l'électricité et de la chaleur reçus.

Quels paiements sont effectués dans la troisième file d'attente ?

En troisième lieu, des paiements sont effectués pour les produits agricoles, les produits de leur transformation, les produits alimentaires, les médicaments, la levure fourragère et la provit.

Quels paiements sont effectués au quatrième tour ?

Dans la quatrième file d'attente, des paiements sont effectués qui ne sont pas indiqués dans les première et troisième files d'attente.

Les paiements au sein d'une même file d'attente sont effectués dans l'ordre calendaire de réception des documents de règlement à la banque du payeur, à l'exception :

Paiements en vertu de documents exécutifs des tribunaux, effectués en priorité dans l'ordre auquel appartient l'objet de la réclamation ;

Paiements de quatrième priorité, pour lesquels les personnes morales, leurs subdivisions distinctes, les entrepreneurs individuels ont le droit de déterminer indépendamment l'ordre de paiement des documents de règlement.

La procédure spécifiée s'applique à tous les types de comptes courants, à l'exception des comptes courants ouverts pour enregistrer les fonds des personnes morales, de leurs divisions distinctes et des entrepreneurs individuels provenant des budgets républicains et locaux (y compris des fonds budgétaires ciblés de l'État), des fonds publics non -fonds budgétaires. La procédure de règlement à partir de ces comptes est déterminée par le ministère des Finances de la République du Bélarus en accord avec la Banque nationale de la République du Bélarus.

Comment les cartes de signature et de tampon sont-elles délivrées ?

Le droit de la première signature des documents de règlement et de trésorerie appartient au chef d'entreprise, ainsi qu'aux personnes autorisées par le chef.

Le droit de première signature ne peut être accordé au chef comptable ou à d'autres personnes ayant droit de deuxième signature.

Le droit de la deuxième signature appartient au chef comptable (senior) et aux personnes autorisées par le chef.

Pour les comptes d'entreprises dans le personnel desquelles il n'y a pas de personnes ayant droit à une deuxième signature (ce qui doit être noté sur la fiche d'échantillon de signature), ainsi que lors de l'ouverture d'un compte pour un entrepreneur ou une entreprise paysanne (ferme), un entreprise non-résidente peut être présentée à la banque avec une carte avec un échantillon de la première signature du titulaire du compte.

La carte avec des échantillons de signatures des responsables de l'entreprise doit inclure un échantillon de l'empreinte du sceau de l'entreprise. L'utilisation à ces fins de scellés destinés à des fins spéciales, par exemple, "Pour les colis", "Pour les laissez-passer", etc., n'est pas autorisée.

Une carte pour les comptes des entrepreneurs, des entreprises paysannes (agricoles), des entreprises non résidentes (dans le cas où un particulier se voit accorder le droit de disposer du compte sur la base d'une procuration délivrée de la manière prescrite) peut être accepté par la banque sans le sceau du titulaire du compte.

En cas d'absence temporaire d'un sceau d'une entreprise nouvellement créée, ainsi qu'en cas de réorganisation, de changement de dénomination ou de subordination, de détérioration ou de perte d'un sceau, le responsable de la banque accorde au titulaire du compte le délai nécessaire pour faire un sceau, mais pas plus d'un mois. Le responsable de la banque détermine également la procédure d'émission des documents de règlement et de trésorerie pour la période d'absence de scellé.

La carte avec des échantillons de signatures et des empreintes de sceau est signée par le chef et le chef comptable (personnes agissant dans leurs fonctions) de l'entreprise pour laquelle le compte est ouvert.

L'attestation d'authenticité d'une signature par un notaire doit contenir la confirmation de la vérification des pouvoirs des personnes et de l'authenticité de leurs signatures.

La carte avec des échantillons de signatures et la demande d'ouverture de compte sont établies en tenant compte des caractéristiques suivantes :

Selon le compte d'une mission diplomatique étrangère (ambassades, missions et leurs services, y compris le service consulaire), ils sont signés par l'ambassadeur, l'envoyé ou le chargé d'affaires et scellés du sceau de la mission ;

Selon le compte de la mission consulaire, ils sont signés par le chef de l'institution consulaire (consul général, consul, vice-consul ou agent consulaire) et scellés ;

Au nom de la mission commerciale et de leurs subdivisions structurelles, ils sont signés par le chef du bureau de représentation ou de la subdivision structurelle et scellés ;

Pour le compte d'une organisation étrangère, ainsi que d'une organisation internationale située à l'étranger, ils sont signés par le responsable de l'organisation ou un autre responsable autorisé à ouvrir des comptes bancaires en vertu de la charte (règlement), ou des représentants autorisés de l'organisation en la manière prescrite;

Selon le compte du bureau de représentation d'une organisation étrangère, ils sont signés par le chef du bureau de représentation ou le chef de l'organisation ;