Les espèces et autres objets de valeur sont emballés. Organisation des transactions en espèces. La procédure d'émission d'argent aux organisations

Si la livraison et la collecte d'argent et d'autres objets de valeur dans les succursales, les caisses d'exploitation en dehors des centres de trésorerie sont effectuées conformément à l'inventaire, les cartes de sécurité ne sont pas émises.

6.1. Renforcement en espèces et autres objets de valeur des succursales et des caisses d'exploitation en dehors du centre de caisse

6.1.1. Le renforcement par les organismes de crédit en espèces et autres valeurs des succursales, ainsi que par une succursale d'un organisme de crédit d'une autre succursale de cet organisme de crédit, s'effectue sur la base d'une lettre signée par le chef de succursale, le chef comptable et chef de caisse, certifié par le sceau de la succursale.

Une caisse d'exploitation hors caisse d'un établissement de crédit est prise en charge sur la base d'une demande d'un employé de caisse de cette caisse.

6.1.2. Dans l'établissement de crédit - l'expéditeur du montant de renforcement requis, un ordre de dépenses est émis.

6.1.3. La remise d'espèces et d'autres objets de valeur aux collectionneurs, un caissier d'une caisse d'exploitation en dehors du nœud de caisse est effectuée par le chef de la caisse.

Dès réception de l'argent et des objets de valeur, les collectionneurs présentent des certificats de service et une procuration. L'acceptation de l'argent et des objets de valeur par les collectionneurs, un caissier à une caisse d'exploitation à l'extérieur de la caisse est effectuée en liasses avec vérification de l'exactitude et de l'intégrité de l'emballage, la présence sur la doublure supérieure détails nécessaires, intégrité des sceaux et clarté des empreintes de sceaux ou clichés ; selon les inscriptions sur les étiquettes des sacs contenant des pièces, vérifier l'exactitude et l'intégrité de l'emballage et des scellés.

(voir texte dans l'édition précédente)

6.1.4. Ne sont pas soumis à acceptation les paquets et sachets contenant des pièces constatés au moment de l'acceptation et présentant des défauts d'emballage.

6.1.5. Pour les espèces en roubles, les devises étrangères et les objets de valeur envoyés par l'intermédiaire de collectionneurs, des inventaires séparés sont établis, qui sont signés par le responsable de la caisse d'un établissement de crédit, et sa signature est scellée. Les descriptifs précisent :

Pour les roubles en espèces - la dénomination des billets (pièces), le montant pour chaque dénomination et montant total de l'argent;

Pour les devises étrangères et les documents de paiement en devise étrangère - le nom (code) de la devise, le montant des coupures pour chaque type d'espèces change, le montant de l'équivalent en rouble, déterminé au taux de change de la Banque de Russie à la date de départ de la monnaie, et le montant total en roubles ;

Sur les valeurs - le type, le nom des valeurs, leur évaluation nominale ou conditionnelle, le montant total de l'investissement.

Les descriptions sont faites en trois exemplaires. Le premier exemplaire de l'inventaire est envoyé à l'établissement de crédit - le destinataire, la caisse d'exploitation en dehors du centre de caisse, le deuxième exemplaire reste dans l'établissement de crédit - expéditeur, le troisième exemplaire une fois la tâche terminée par les collecteurs est transféré à l'unité de collecte.

6.1.6. Après vérification, les collecteurs, sous le contrôle du responsable de la caisse ou d'un caissier spécialement affecté à l'organisme de crédit - expéditeur, emballent les espèces et autres objets de valeur dans des sacs scellés par le responsable de la caisse (un spécialement caissier dédié). Sur l'étiquette du sac sont apposés: le montant de l'investissement, la date, la signature et le cachet nominal du responsable de la caisse (caissier spécialement affecté) de l'établissement de crédit - l'expéditeur.

Les espèces en roubles, les devises étrangères et les documents de paiement en devises étrangères, les autres objets de valeur sont investis dans des sacs séparés.

(Telle que modifiée par la directive de la Banque centrale de la Fédération de Russie du 30 décembre 1997 N 121-U)

(voir texte dans l'édition précédente)

En cas d'émission d'espèces et d'objets de valeur emballés dans des sacs, le responsable de la caisse ou un caissier spécialement affecté de l'établissement de crédit expéditeur prépare le montant nécessaire au renforcement et le met dans le sac. Le sac est emballé dans l'ordre ci-dessus.

Les collectionneurs acceptent les sacs en fonction des inscriptions sur les étiquettes, en vérifiant leur intégrité, la présence d'empreintes de sceau entières et claires.

6.1.7. Lors de l'acceptation d'argent et d'objets de valeur, la brigade principale des collecteurs, le caissier de la caisse d'exploitation à l'extérieur du nœud de caisse se connecte note de frais et sur le deuxième exemplaire de l'inventaire.

(Telle que modifiée par la directive de la Banque centrale de la Fédération de Russie du 30 décembre 1997 N 121-U)

(voir texte dans l'édition précédente)

6.1.8. La livraison d'espèces à une caisse extérieure à la caisse d'un établissement de crédit directement par un employé de caisse de cette caisse est accompagnée par des employés spécialement affectés qui assurent la sécurité de l'employé de caisse et la sécurité des objets de valeur.

6.1.9. La réception de l'argent et des autres objets de valeur livrés par les collecteurs est effectuée par le chef de la caisse de l'organisme de crédit bénéficiaire, le caissier de la caisse d'exploitation à l'extérieur de la caisse par liasses avec vérification du nombre de racines, de l'exactitude et l'intégrité de l'emballage, la présence d'empreintes de sceau claires et intactes (clichés), la disponibilité des détails nécessaires ; selon les inscriptions sur les étiquettes des sacs contenant des pièces, vérifier l'exactitude et l'intégrité de l'emballage et des scellés.

Les liasses et sachets de pièces livrés par les collectionneurs dans des emballages endommagés sont acceptés par comptage de feuilles et comptage par cercles en présence des collectionneurs. Un acte en trois exemplaires est dressé sur les résultats du recalcul. L'acte est signé par toutes les personnes présentes à la réception et au décompte des sommes et valeurs. L'acte indique: la date d'acceptation, par qui et en présence de qui le recalcul a été effectué, quels dommages ont été constatés, dans quel colis se trouvaient l'argent ou les objets de valeur, le montant selon l'inventaire et le montant réel d'argent ou d'objets de valeur investis. Le premier exemplaire de l'acte est placé dans documents de trésorerieétablissement de crédit - le destinataire, dans un cas distinct de la caisse d'exploitation en dehors du centre de trésorerie, le deuxième exemplaire est transféré à l'établissement de crédit - expéditeur, le troisième exemplaire est transféré à l'unité de collecte.

(telle que modifiée par la directive de la Banque centrale de la Fédération de Russie du 23/04/2001 N 960-U)

(voir texte dans l'édition précédente)

6.1.10. Le responsable de la caisse de l'établissement de crédit destinataire, le caissier de la caisse d'exploitation à l'extérieur de la caisse et la brigade principale des collecteurs signent pour la réception de l'argent et des objets de valeur sur les premier et troisième exemplaires de l'inventaire, qui sont envoyés respectivement aux documents de caisse de l'organisme de crédit - bénéficiaire ou à un dossier séparé de la caisse d'exploitation en dehors de la centrale de caisse et au service d'encaissement.

(telle que modifiée par la directive de la Banque centrale de la Fédération de Russie du 23/04/2001 N 960-U)

(voir texte dans l'édition précédente)

Pour créditer l'argent accepté à la caisse de l'établissement de crédit destinataire, un note de crédit.

6.2. Livraison d'espèces aux organisations

6.2.1. A la veille de la remise des espèces, l'organisation présente un chèque en espèces à l'employé d'exploitation de l'établissement de crédit. Le cachet de contrôle du chèque reste chez le client.

6.2.2. La préparation des espèces à livrer aux clients est effectuée par le responsable de la caisse enregistreuse ou un caissier spécialement affecté. L'argent liquide préparé séparément pour chaque document est mis dans le sac. Le sac est étiqueté et scellé par le responsable de la caisse enregistreuse ou le caissier qui a emballé le sac. L'étiquette contient: le nom de l'organisation, la date d'emballage, le montant investi, la signature et le cachet personnel du caissier ou de la caissière.

(telle que modifiée par la directive de la Banque centrale de la Fédération de Russie du 23/04/2001 N 960-U)

(voir texte dans l'édition précédente)

6.2.3. Le chef de caisse délivre aux encaisseurs les espèces préparées pour être remises aux clients et un chèque de caisse après présentation de leurs attestations de service et procurations.

(telle que modifiée par la directive de la Banque centrale de la Fédération de Russie du 23/04/2001 N 960-U)

(voir texte dans l'édition précédente)

Les collectionneurs acceptent les sacs d'espèces en fonction des inscriptions sur les étiquettes attachées aux sacs, en vérifiant leur intégrité, la présence d'empreintes de sceau entières et claires. Les sacs trouvés par les collecteurs au moment de l'acceptation, avec des défauts d'emballage, ne sont pas soumis à l'acceptation.

Lors de l'acceptation de l'argent, la brigade supérieure des collecteurs signe un bon de caisse en compte.

6.2.4. Dans l'organisation, la réception de l'argent remis est effectuée par un caissier ou une commission de personnes autorisées désignées par ordre écrit du chef de l'organisation. La commission comprend le caissier de l'organisation.

6.2.5. Les collecteurs présentent à la caisse de l'organisation (commission des personnes habilitées) des attestations de service et une carte de sécurité. Représentants de l'organisation auprès des collectionneurs - ordre du chef de l'organisation de les inclure dans la commission, documents prouvant leur identité et cachet de contrôle permettant de rapprocher son numéro avec le numéro du chèque en espèces.

(telle que modifiée par la directive de la Banque centrale de la Fédération de Russie du 23/04/2001 N 960-U)

(voir texte dans l'édition précédente)

6.2.6. Le caissier de l'organisation (commission des personnes autorisées) vérifie l'intégrité de l'emballage du sac avec de l'argent, vérifie la conformité de l'empreinte du sceau sur le sceau au sac avec l'échantillon existant et accepte les liasses de billets complètes et incomplètes par le nombre de racines en eux, racines individuelles et billets de banque - par comptage de feuilles, sacs avec pièces de monnaie - selon les étiquettes. Après cela, il compare le montant d'argent reçu avec le montant indiqué sur le ticket de caisse, signe sur le ticket de caisse et remplit la carte de sécurité. La carte de sécurité contient le numéro du sac, l'heure de réception et le montant en espèces reçu.

6.2.7. Sur présentation par les collectionneurs d'un sac dans un emballage cassé, un acte est dressé en trois exemplaires et signé par toutes les personnes présentes à l'encaissement. Le premier exemplaire de l'acte est transféré à l'organisme de crédit, le second - à l'unité de collecte, le troisième exemplaire reste dans l'organisation.

6.2.8. Les collecteurs transmettent le reçu de caisse exécuté à l'employé d'exploitation de l'établissement de crédit pour inscription dans la caisse enregistreuse pour consommation et réflexion sur les comptes comptabilité. Chèque en espèces et frais bon de caisse(sous forme de pièce jointe à un reçu de caisse) sont transférés au responsable de la caisse enregistreuse pour être placés dans les documents de caisse.

(Telle que modifiée par les instructions de la Banque centrale de la Fédération de Russie du 30 décembre 1997 N 121-U, du 23 avril 2001 N 960-U)

(voir texte dans l'édition précédente)

6.3. Collecte d'espèces et d'autres objets de valeur

6.3.1. Afin de travailler avec les clients, l'unité de recouvrement tient à jour une liste des organisations, entreprises, institutions desservies par les collecteurs d'un établissement de crédit (annexe n ° 26).

6.3.2. Les organisations soumettent des échantillons d'empreintes de sceau à l'unité de collecte, qui seront utilisés pour sceller les sacs. L'empreinte du sceau contient le numéro et le nom abrégé de l'organisation ou sa marque. Tous les échantillons d'empreintes de cachet sont certifiés par le cachet du responsable de l'unité de collecte en apposant le cachet de l'établissement de crédit sur la ficelle sous le cachet du client.

Un exemplaire de l'échantillon certifié du sceau est remis à l'organisation pour être présenté aux collectionneurs lorsqu'ils reçoivent des sacs d'objets de valeur, le deuxième exemplaire - au service de caisse de l'établissement de crédit pour exercer un contrôle lors de l'acceptation de l'argent des collectionneurs.

6.3.3. Pour chaque organisation de collecte d'espèces en roubles, une carte de sécurité est délivrée mensuellement avec l'attribution du numéro indiqué dans la liste. Pour l'encaissement d'espèces en devises étrangères et de documents de paiement en devises étrangères, une carte de sécurité portant l'inscription «Devise» est utilisée. La colonne "Montant d'argent (valeurs) investi dans le sac" indique le montant total de l'équivalent en rouble de la devise étrangère en espèces investie dans le sac, déterminé au taux de change de la Banque de Russie à la date à laquelle le sac a été formé .

6.3.4. Le nombre de sacs remis à l'organisation est déterminé par le montant des recettes perçues. Chaque sac est marqué d'un numéro de série.

Les sacs utilisés pour l'encaissement des devises et des titres de paiement en devises portent l'inscription « Monnaie » ou d'autres signes et symboles distinctifs.

6.3.5. Le responsable de l'unité d'encaissement établit les itinéraires et les horaires des arrivées des collecteurs dans l'organisation. L'heure d'enregistrement et la fréquence du service sont fixées par l'établissement de crédit en accord avec le client.

6.3.6. Le responsable du service d'encaissement remplit une attestation des sacs et cartes de sécurité délivrés aux collecteurs et la transfère au service caisse de l'établissement de crédit.

6.3.7. Le caissier de l'organisation pour chaque sac avec de l'argent en rouble remis aux collectionneurs rédige une déclaration d'expédition.

(Telle que modifiée par la directive de la Banque centrale de la Fédération de Russie du 30 décembre 1997 N 121-U)

(voir texte dans l'édition précédente)

Au sac contenant des devises étrangères et des documents de paiement en devises étrangères, un bordereau d'expédition est établi (annexe N 27).

Le premier exemplaire du connaissement est inclus dans le sac; le deuxième exemplaire - la lettre de voiture du sac - est transféré au collecteur à la réception du sac ; le troisième exemplaire - une copie du connaissement - reste chez le client.

6.3.8. Le sac de caisse est scellé par le caissier de l'organisation de manière à empêcher son ouverture.

6.3.9. Avant de recevoir les objets de valeur, le collecteur-collecteur présente au caissier de l'organisation un certificat officiel, une procuration pour recevoir les objets de valeur, une carte de sécurité et un sac vide. Le caissier de l'organisation présente un échantillon d'empreintes de sceau, un sac avec des objets de valeur et deux copies de la feuille d'accompagnement.

(telle que modifiée par la directive de la Banque centrale de la Fédération de Russie du 23/04/2001 N 960-U)

(voir texte dans l'édition précédente)

6.3.10. Le collecteur-collecteur accepte le sac avec les objets de valeur, vérifie l'intégrité du colis, la présence d'empreintes de sceau entières et claires, leur conformité avec l'échantillon existant, vérifie l'exactitude du remplissage de la feuille de transmission et transmet le sac vide et la carte de sécurité à la caisse de l'organisation pour remplissage. Ensuite, le collecteur vérifie la conformité du montant indiqué dans la carte de sécurité par le caissier, les montants dans la facture et une copie du bordereau d'expédition, les montants en chiffres et en lettres, le numéro du sac indiqué dans la carte de sécurité et les accompagnant documents, le numéro du sac accepté, après quoi il signe sur la copie du bordereau d'expédition, les cachets et la date de réception du sac.

6.3.11. Les corrections lors du remplissage de la carte de participation ne sont pas autorisées. Une entrée mal faite est barrée, une nouvelle entrée est faite dans le champ libre de la carte de sécurité, certifiée par la signature du caissier de l'organisation.

Le collecteur n'est pas autorisé à faire des entrées dans la carte de sécurité.

6.3.12. En cas de violation de l'intégrité du sac ou de mauvaise exécution des documents d'accompagnement, l'acceptation des objets de valeur est résiliée. En présence d'un collecteur, seules les erreurs et les défauts sont éliminés, dont la correction ne viole pas le calendrier de travail de l'équipe de collecteurs.

Dans d'autres cas, l'acceptation des objets de valeur dans l'organisation s'effectue par arrivée répétée à un moment qui convient à la brigade de collectionneurs, à propos de laquelle une entrée correspondante est faite dans la carte de sécurité.

En cas de refus de remise d'espèces, le caissier de l'organisation fait une entrée dans la carte de sécurité "Refus" et le certifie avec sa signature.

6.3.13. Dans un véhicule spécial, la brigade principale des collecteurs accepte un sac avec des objets de valeur du collecteur-collecteur de la manière prescrite au paragraphe 6.3.10, lui rend la facture, la carte de sécurité et remet un sac vide à l'organisation desservie suivante. Un sac contenant des objets de valeur est placé dans un coffre-fort, une boîte métallique ou, à défaut, dans un sac pendant toute la durée des travaux sur le parcours et est stocké sous la responsabilité de la brigade supérieure des collecteurs.

6.3.14. A la fin de l'enregistrement, les collecteurs remettent les sacs avec espèces au service caisse de l'établissement de crédit selon les modalités prévues aux articles 2.2 - 2.3.

6.3.15. Après la remise des sacs, la brigade supérieure des collecteurs remet au chef de l'unité de collecte (collecteur en service) le deuxième exemplaire du registre des sacs acceptés avec de l'argent et des sacs vides.

6.3.16. L'encaissement d'espèces et d'autres objets de valeur auprès des succursales, exploitant des caisses en dehors de la caisse d'un établissement de crédit s'effectue sur la base des relevés ci-joints dans la procédure ci-dessus ou selon l'inventaire.

L'inventaire est dressé par le chef de caisse de l'agence, le caissier de la caisse d'exploitation hors caisse. Le premier exemplaire de l'inventaire est mis dans un sac avec des objets de valeur. Lors de l'encaissement d'une caisse d'exploitation à l'extérieur de la caisse, une attestation récapitulative de mouvement de trésorerie est jointe au sac avec l'inventaire. Le deuxième exemplaire de l'inventaire reste dans la succursale, fonctionnant à la caisse en dehors de la caisse enregistreuse, le troisième exemplaire de l'inventaire est transféré aux collectionneurs.

L'enregistrement d'un inventaire, l'acceptation d'espèces et d'autres objets de valeur par les collectionneurs dans une succursale, l'exploitation d'une caisse en dehors du centre de caisse s'effectuent de la manière prescrite à

Les banques commerciales assurent l'encaissement et la livraison de leurs De l'argent et des objets de valeur, ainsi que des espèces et des objets de valeur des clients, seuls ou à des conditions contractuelles, par l'intermédiaire de services de recouvrement spécialisés agréés par la Banque de Russie pour effectuer des opérations de recouvrement.

Les employés des unités d'encaissement doivent bénéficier de par des moyens individuels protection. Le responsable de l'unité de collecte est chargé d'organiser la livraison des objets de valeur, de créer des conditions garantissant la sécurité des objets de valeur transportés et la sécurité de l'équipe de collecteurs.

La composition quantitative de la brigade de collecteurs dépend du volume et de la complexité des opérations. Le responsable de l'unité de collecte délivre, contre récépissé, à la brigade supérieure des collecteurs une procuration pour la réception et la livraison des objets de valeur, un scellé, des cartes de sécurité, des sacs vides.

Renforcement en caisse de ses agences et fonctionnement des caisses hors centre de caisse Banque commerciale produit sur

en fonction de leurs applications. Pour les espèces et autres valeurs transmises par l'intermédiaire de collecteurs, des inventaires séparés sont établis en trois exemplaires, certifiés par la signature du caissier et le cachet de la banque. Le premier exemplaire de l'inventaire est envoyé au destinataire, le second reste dans la banque expéditrice, le troisième, une fois la tâche terminée, est transféré à l'unité de collecte. Ensuite, les espèces et autres objets de valeur sont emballés dans des sacs et scellés sous le contrôle du responsable de la caisse. Lors de l'acceptation d'argent et d'objets de valeur, la brigade principale des collecteurs signe sur l'ordre de dépense et sur le deuxième exemplaire de l'inventaire.

L'acceptation des espèces et autres valeurs remises par les collectionneurs est effectuée par le responsable de la caisse du destinataire en vérifiant l'exactitude et l'intégrité des emballages et des scellés. Si l'emballage est abîmé, alors la caisse est recomptée en présence des collecteurs. Un acte approprié est dressé sur le résultat du recomptage, signé par toutes les personnes présentes à l'encaissement et au recomptage des sommes d'argent et valeurs. À la fin de l'acceptation de l'argent et des objets de valeur, le chef de caisse du destinataire et la brigade supérieure des collecteurs signent les premier et troisième exemplaires de l'inventaire. L'argent accepté est crédité au caissier du destinataire selon l'ordre de réception.

Les organisations soumettent des échantillons d'empreintes de sceau à la banque, qui seront utilisés pour sceller les sacs. Le nombre de sacs numérotés délivrés aux clients est déterminé par le montant des recettes collectées. La fréquence du service et l'heure d'arrivée sont fixées par la banque en accord avec les clients. Le caissier du client de la banque pour chaque sac d'argent remis par le collecteur rédige un bordereau d'expédition en trois exemplaires. Le premier exemplaire de cette déclaration est mis dans le sac, le sac est scellé ; le deuxième exemplaire - la lettre de voiture du sac - est transféré au collecteur à la réception du sac ; le client reste avec le troisième exemplaire - une copie de la feuille de transmission, dans laquelle, après avoir vérifié l'exactitude du remplissage des documents et l'intégrité de l'emballage, le collectionneur signe et appose le cachet du collectionneur.

En cas de violation de l'intégrité du sac ou d'exécution incorrecte des documents, l'acceptation des objets de valeur est résiliée. En présence du collecteur, seuls les erreurs et défauts sont éliminés, dont la correction ne viole pas le calendrier de travail des collecteurs. Dans d'autres cas, l'acceptation de l'argent et des objets de valeur de l'organisation est effectuée à la réarrivée. L'encaissement des espèces dans les agences, les caisses d'exploitation en dehors du point de caisse de la banque s'effectue sur la base d'un bordereau d'expédition de la manière ci-dessus. À la fin de l'enregistrement, les collectionneurs remettent les sacs avec de l'argent à la caisse de la banque de la manière prescrite.

L'acceptation par le caissier de la caisse du soir de la banque des sacs contenant de l'argent et des objets de valeur des collectionneurs s'effectue en leur présence. Les sacs acceptés sont enregistrés dans un journal spécial, le nombre de sacs émis et reçus est comparé. Ensuite, le deuxième exemplaire du connaissement - la lettre de voiture, avec le sac, est remis à la caisse de recalcul. L'argent est recalculé et préparé pour être livré à la caisse du chiffre d'affaires. La lettre de voiture est remise au caissier, la feuille d'expédition reste à la caisse. Si, lors de l'ouverture du sac, des pénuries ou des excédents d'argent sont constatés, un acte est dressé, un client est appelé, qui signe l'acte.

Un ordre de réception est émis pour le montant d'argent et d'objets de valeur livrés par les collecteurs au cours de la journée d'exploitation. Les sacs contenant des espèces et autres objets de valeur remis à la banque en fin de journée ouvrée sont remis à la caisse du soir ou, à défaut, sont entreposés sous la responsabilité des collecteurs.

Plus sur le sujet 16.3. Livraison et encaissement d'espèces :

1. Encaissement de fonds, factures, titres de paiement et de règlement et services de trésorerie pour les personnes physiques et morales

La procédure de livraison d'espèces aux organisations - clients de la banque La procédure d'exportation d'excédents de trésorerie et d'autres objets de valeur bancaires

Dans le service de collecte pour travailler avec les clients, une liste des organisations, entreprises, institutions desservies par ce service est conservée.

Les organisations soumettent des échantillons d'empreintes de sceau à l'unité de collecte, qui seront utilisés pour sceller les sacs. L'empreinte du sceau contient le numéro et le nom abrégé de l'organisation ou sa marque. Des échantillons d'empreintes de scellés sont certifiés par le responsable de l'unité de collecte. Un exemplaire de l'échantillon certifié du sceau est remis à l'organisation pour être présenté aux collectionneurs lorsqu'ils reçoivent des sacs d'objets de valeur, le deuxième exemplaire - au service de caisse de l'établissement de crédit pour exercer un contrôle lors de l'acceptation de l'argent des collectionneurs.

Pour chaque organisme d'encaissement d'espèces, une carte de sécurité est délivrée mensuellement avec l'attribution du numéro indiqué dans la liste.

Les organisations peuvent accepter des espèces emballées dans des sacs de collecte de fonds, des sacs spéciaux, des étuis, d'autres moyens d'emballage de l'argent, en garantissant leur sécurité lors de la livraison. L'établissement de crédit tient à jour une liste des organismes qui remettent de l'argent liquide dans des sacs.

Le nombre de sacs remis à l'organisation est déterminé par le montant des recettes perçues. Chaque sac est marqué

numéro de série.

Le responsable du service d'encaissement établit les itinéraires et les horaires des arrivées des collecteurs dans l'organisme et remplit une attestation de sacs et cartes de sécurité délivrée aux collecteurs et la transfère au service caisse de l'établissement de crédit. L'heure d'enregistrement et la fréquence du service sont fixées par l'établissement de crédit en accord avec le client.

Le caissier de l'organisation pour chaque sac d'argent remis aux collecteurs rédige un bordereau d'expédition en trois exemplaires :

Le premier exemplaire est mis dans le sac ;

Le deuxième exemplaire (lettre de voiture au sac) est remis au collecteur à réception du sac ;

Le troisième exemplaire (copie du connaissement) reste chez le client.

Le sac de caisse est scellé par le caissier de l'organisation de manière à empêcher son ouverture.

Avant de recevoir les objets de valeur, le collecteur-collecteur présente au caissier de l'organisation :

Document d'identification;

Procuration pour recevoir des objets de valeur ;

carte de participation ;

Sac vide.

Le caissier de l'organisation présente un échantillon d'empreintes de sceau, un sac avec des objets de valeur et deux copies de la déclaration d'accompagnement.

Le collecteur-collecteur accepte le sac avec les objets de valeur, vérifie l'intégrité de l'emballage, la présence d'empreintes de sceau entières et claires, leur conformité avec l'échantillon existant, vérifie l'exactitude du remplissage de la feuille d'expédition et passe le sac vide et la carte de sécurité à la caisse de l'organisation pour remplissage. Ensuite, le collecteur vérifie la conformité du montant indiqué dans la carte de sécurité par le caissier, les montants dans la facture et une copie du bordereau d'expédition, les montants en chiffres et en lettres, le numéro du sac indiqué dans la carte de sécurité et les accompagnant documents, le numéro du sac accepté, après quoi il signe sur la copie du bordereau d'expédition, les cachets et la date de réception du sac.

Les corrections lors du remplissage de la carte de participation ne sont pas autorisées. Une entrée mal faite est barrée, une nouvelle entrée est faite dans le champ libre de la carte de sécurité, certifiée par la signature du caissier de l'organisation.

Le collecteur n'est pas autorisé à faire des entrées dans la carte de sécurité.

En cas de violation de l'intégrité du sac ou de mauvaise exécution des documents d'accompagnement, l'acceptation des objets de valeur est résiliée. En présence d'un collecteur, seules les erreurs et les défauts sont éliminés, dont la correction ne viole pas le calendrier de travail de l'équipe de collecteurs.

En cas de refus de remettre de l'argent, le caissier de l'organisation fait une entrée dans la carte de sécurité «Refus» et le certifie avec sa signature.

La collecte d'espèces et d'autres objets de valeur auprès des succursales, divisions structurelles internes d'un établissement de crédit, est effectuée en fonction de l'inventaire.

L'inventaire est dressé par le responsable de la caisse de l'agence (caissier du service interne unité structurelle). Le deuxième exemplaire de l'inventaire reste dans la succursale, unité structurelle interne, les premier et troisième exemplaires de l'inventaire sont transférés à l'unité de collecte.

Les espèces et autres valeurs remises à l'établissement de crédit au cours de la journée d'exploitation sont remises au responsable de la caisse. Un ordre de réception est émis pour le montant des espèces ou des valeurs livrées.

Les opérations de livraison et de collecte d'argent et d'autres valeurs sont effectuées par des équipes de collecteurs en quantité en fonction de la quantité de travail et de la complexité de la réalisation de ces opérations. Avant de partir pour la route, la brigade supérieure des collecteurs reçoit les sacs vides, le collecteur-collecteur reçoit une procuration pour recevoir les objets de valeur, un scellé et des cartes de sécurité. Pour livrer des objets de valeur, la brigade supérieure reçoit une procuration pour recevoir et livrer des objets de valeur ou une procuration pour recevoir des objets de valeur et une carte de sécurité.

Le renforcement par les organismes de crédit en espèces et autres valeurs des succursales, ainsi que par une succursale d'un organisme de crédit d'une autre succursale de cet organisme de crédit, s'effectue sur la base d'une lettre signée par le chef de succursale, le chef comptable et chef de caisse, certifié par le sceau de la succursale.

Une unité structurelle interne d'un établissement de crédit est prise en charge sur la base d'une demande d'un caissier de cette unité structurelle interne.

Acceptation des espèces et des objets de valeur par les collectionneurs, un caissier d'une unité structurelle interne est effectué dans des emballages avec vérification de l'exactitude et de l'intégrité de l'emballage, de la présence des détails nécessaires sur les revêtements supérieurs, de l'intégrité des scellés et de la clarté de les empreintes des sceaux ou clichés ; selon les signatures sur les étiquettes des sacs avec la pièce avec la vérification de l'exactitude et de l'intégrité de l'emballage et des scellés.

Ne sont pas soumis à acceptation les paquets et sachets contenant des pièces constatés au moment de l'acceptation et présentant des défauts d'emballage.

Pour les espèces et valeurs transmises par les collecteurs, des inventaires séparés sont établis, signés par le responsable de la caisse et scellés par l'établissement de crédit. Les descriptifs précisent :

Pour les espèces - le numéro du sac, la dénomination des billets (pièces), le montant pour chaque dénomination et le montant total d'argent;

Sur la valeur - le numéro du sac, le type, le nom de la valeur, leur évaluation nominale ou conditionnelle, le montant total de l'investissement.

Les descriptions sont faites en trois exemplaires :

Le premier exemplaire de l'inventaire est adressé à l'établissement de crédit destinataire (unité structurelle interne) ;

Le deuxième exemplaire reste dans l'organisme de crédit expéditeur ;

La troisième copie une fois la tâche terminée par les collecteurs est transférée à l'unité de collecte.

Après vérification, les collecteurs, sous le contrôle du responsable de la caisse de l'établissement de crédit - l'expéditeur, emballent les espèces et autres objets de valeur dans des sacs scellés par le responsable de la caisse. Sur l'étiquette du sac sont apposés :

Coût d'investissement;

Signature;

Cachet nominatif du responsable de la caisse de l'établissement de crédit expéditeur.

L'argent liquide et les objets de valeur sont placés dans des sacs séparés.

Les collectionneurs acceptent les sacs selon les inscriptions sur les étiquettes ; vérifier leur intégrité, la présence d'empreintes entières et nettes de scellés.

L'acceptation des espèces et autres valeurs livrées par les collectionneurs est effectuée par le responsable de la caisse de l'établissement de crédit destinataire, selon les inscriptions sur la doublure supérieure des emballages avec vérification du nombre de dos, de l'intégrité de l'emballage et sceaux (clichés) et la disponibilité des détails nécessaires, selon les inscriptions sur les étiquettes des sacs avec une pièce de monnaie avec vérification de l'exactitude et de l'intégrité de l'emballage et des sceaux.

L'acte est signé par toutes les personnes présentes à la réception et au recalcul des fonds et valeurs. L'acte indique: la date d'acceptation, par qui et en présence de qui le recalcul a été effectué, quels dommages ont été constatés, dans quel colis se trouvaient l'argent ou les objets de valeur, le montant selon l'inventaire et le montant réel d'argent ou d'objets de valeur investis.

Le premier exemplaire de l'acte est placé dans les documents de caisse de l'organisme de crédit destinataire (unité structurelle interne), le second est transféré à l'organisme de crédit expéditeur, le troisième - à l'unité de recouvrement.

L'acceptation des espèces et des valeurs émises à l'établissement de crédit expéditeur aux collecteurs emballés dans des sacs est effectuée par le responsable de la caisse de l'établissement de crédit destinataire selon les inscriptions sur les étiquettes des sacs, en vérifiant l'intégrité des sacs, la la présence d'empreintes de scellés intactes et claires, la correspondance du numéro de sac avec le numéro indiqué à l'inventaire.

Le responsable de la caisse de l'établissement de crédit destinataire et la brigade supérieure des collecteurs signent pour l'acceptation des sacs avec espèces (valeurs), espèces et objets de valeur sur les premier et troisième exemplaires de l'inventaire. Le premier exemplaire de l'inventaire est adressé aux pièces de caisse de l'établissement de crédit destinataire, unité structurelle interne, le troisième exemplaire de l'inventaire est transféré à l'unité de recouvrement.

Pour créditer les fonds reçus au caissier de l'établissement de crédit destinataire, un ordre de crédit est émis.

L'acceptation d'espèces d'organisations, de sacs contenant de l'argent et d'autres objets de valeur d'organisations et de collecteurs après la fin de la journée d'exploitation d'un établissement de crédit est effectuée par les caisses du soir.

Le caissier de la caisse du soir reçoit un sceau portant l'inscription "Caisse du soir", dont l'empreinte est apposée sur les documents de caisse acceptés par lui.

Les sacs utilisés par les établissements et organismes de crédit pour l'encaissement et la remise des espèces en devises étrangères portent l'inscription « Monnaie ».

La collecte et la livraison d'espèces et d'autres objets de valeur peuvent être effectuées par l'établissement de crédit lui-même ou sur une base contractuelle par des services de collecte spécialisés agréés par la Banque de Russie pour effectuer ces opérations.

Le chef du service de recouvrement de la banque est chargé d'organiser la livraison des valeurs, de créer des conditions garantissant la sécurité des valeurs transportées et la sécurité de l'équipe de collecte.

Chaque contremaître de collecteurs reçoit une procuration pour la réception et la livraison des objets de valeur, un scellé, des cartes de sécurité, des sacs vides.

Une banque commerciale procède au renforcement de la trésorerie de ses succursales et de ses caisses d'exploitation en dehors du nœud de caisse sur la base de leurs applications. Pour les espèces et autres valeurs transmises par l'intermédiaire de collecteurs, des inventaires séparés sont établis en trois exemplaires, certifiés par la signature du caissier et le cachet de la banque. Le premier exemplaire de l'inventaire est envoyé au destinataire, le second reste dans la banque expéditrice, le troisième, une fois la tâche terminée, est transféré à l'unité de collecte. Ensuite, les espèces et autres objets de valeur sont emballés dans des sacs et scellés sous le contrôle du responsable de la caisse. Lors de l'acceptation d'argent et d'objets de valeur, la brigade principale des collecteurs signe sur l'ordre de dépense et sur le deuxième exemplaire de l'inventaire.

L'encaissement en espèces des produits en espèces des clients est effectué sur la base d'accords conclus. Dans le service de collecte pour le travail avec les clients, une liste des organisations desservies par les collecteurs est conservée.

En fonction du volume des recettes, chaque organisation avec laquelle un accord de collecte a été conclu reçoit des sacs de collecte avec des numéros de série, dans lesquels les recettes sont ensuite remises aux collecteurs. Ils vérifient l'intégrité du colis, la lisibilité des empreintes de scellés contenant le numéro et le nom abrégé de l'organisme ou sa marque, signent les bordereaux d'expédition et apposent un cachet de collection.

Le caissier de l'organisme à recouvrer établit un bordereau d'expédition en trois exemplaires pour chaque sac d'espèces remis par les collecteurs. Le premier exemplaire est investi dans le sac avec le produit et sert de base pour déposer de l'argent à la tête de la caisse enregistreuse. Le deuxième exemplaire (lettre de voiture) est remis au collecteur lors de la remise du sac. Après recalcul et transfert d'argent sur le compte du client, cette copie lui est envoyée en confirmation du montant reçu.

Le troisième exemplaire avec le reçu de la caissière à la réception du sac reste dans l'organisme en cours de collecte.

À la réception d'un sac avec le produit, le collecteur de banque présente une carte d'identité avec une carte photo, une procuration, ainsi qu'une carte de sécurité pour collecter le produit de cette organisation et renvoie en même temps les sacs vides. Sacs avec produit, lettres de voiture et cartes de sécurité, le contremaître des collecteurs, en présence de toute la brigade, remet à la caisse du soir de la banque.

Lorsque les ramasseurs présentent à la caisse du soir des sacs défectueux contenant de l'argent liquide ou d'autres objets de valeur (doute du scellé, détachement du scellé de la ficelle, détérioration du sac ou de la serrure, etc.), en cas d'écart dans les montants des factures saisis en chiffres et mots, ainsi qu'en cas de divergence entre les montants, spécifiés dans la facture et dans la carte de sécurité, le caissier, en présence de l'employé d'exploitation et des collecteurs qui ont présenté ces sacs, les ouvre et compte l'argent et les objets de valeur en eux.

Une attestation est établie pour le nombre total de sacs d'espèces et de sacs vides acceptés par la caisse du soir, et les sacs contenant des espèces et autres valeurs remis à un établissement de crédit après la fermeture de la caisse du soir ou en son absence sont stockés dans coffres-forts spécialement affectés.

Le lendemain matin, le caissier et les ouvriers remettent les sacs avec de l'argent et d'autres objets de valeur et des factures à la caisse de recalcul.

Après avoir recompté l'argent et déterminé le montant d'espèces pour chaque caissier dans les feuilles de contrôle, les feuilles d'accompagnement et les factures des sacs sont transférées au chef du caissier. Les factures des sacs sont envoyées aux employés d'exploitation pour enregistrer les résultats du recalcul des recettes dans la caisse enregistreuse à réception et pour crédit montants acceptés aux comptes clients respectifs. Sacs contenant de l'argent liquide et d'autres objets de valeur livrés depuis les succursales et les caisses d'exploitation à l'extérieur des caisses organismes de crédit, et les documents qui les accompagnent sont remis par les agents de caisse et d'exploitation de la caisse du soir à l'agent de maîtrise de la caisse de recalcul ou au chef de caisse contre récépissé dans l'attestation des sacs d'espèces acceptés par le caisse du soir et sacs vides.

L'argent liquide délivré par les collecteurs est enregistré à la caisse par les mandats entrants.

Les banques commerciales effectuent la collecte et la livraison de leur argent et de leurs objets de valeur, ainsi que de l'argent et des objets de valeur de leurs clients, de leur propre chef ou selon des conditions contractuelles, par l'intermédiaire de services de recouvrement spécialisés agréés par la Banque de Russie pour effectuer des opérations de recouvrement.

Les employés des unités de collecte doivent disposer d'équipements de protection individuelle spéciaux. Le responsable de l'unité de collecte est chargé d'organiser la livraison des objets de valeur, de créer des conditions garantissant la sécurité des objets de valeur transportés et la sécurité de l'équipe de collecteurs.

Une banque commerciale fournit un renfort de trésorerie pour ses succursales et ses caisses d'exploitation en dehors du nœud de caisse sur la base de leurs applications. Pour les espèces et autres valeurs transmises par l'intermédiaire de collecteurs, des inventaires séparés sont établis en trois exemplaires, certifiés par la signature du caissier et le cachet de la banque. Le premier exemplaire de l'inventaire est envoyé au destinataire, le second reste dans la banque expéditrice, le troisième une fois la tâche terminée est transféré à l'unité de collecte. Ensuite, les espèces et autres objets de valeur sont emballés dans des sacs et scellés sous le contrôle du responsable de la caisse. Lors de l'acceptation d'argent et d'objets de valeur, la brigade principale des collecteurs signe sur l'ordre de dépense et sur le deuxième exemplaire de l'inventaire.

Les caisses bancaires acceptent les produits des clients des collecteurs dans des sacs de collecte d'espèces. Dans le service de collecte pour le travail avec les clients, une liste des organisations desservies par les collecteurs est conservée. Les organisations soumettent des échantillons d'empreintes de sceau à la banque, qui seront utilisés pour sceller les sacs. Le nombre de sacs numérotés délivrés aux clients est déterminé par le montant des recettes collectées. La fréquence du service et l'heure d'arrivée sont fixées par la banque en accord avec les clients. Le caissier du client de la banque pour chaque sac d'argent remis par le collecteur rédige un bordereau d'expédition en trois exemplaires. Le premier exemplaire de cette déclaration est mis dans le sac, le sac est scellé ; le deuxième exemplaire - la lettre de voiture du sac - est transféré au collecteur à la réception du sac ; le client reste avec le troisième exemplaire - une copie de la feuille de transmission, dans laquelle, après avoir vérifié l'exactitude du remplissage des documents et l'intégrité de l'emballage, le collectionneur signe et appose le cachet du collectionneur.

En cas de violation de l'intégrité du sac ou d'exécution incorrecte des documents, l'acceptation des objets de valeur est résiliée. En présence du collecteur, seuls les erreurs et défauts sont éliminés, dont la correction ne viole pas le calendrier de travail des collecteurs. Dans d'autres cas, l'acceptation de l'argent et des objets de valeur de l'organisation est effectuée à la réarrivée. L'encaissement des espèces dans les agences, les caisses d'exploitation en dehors du point de caisse de la banque s'effectue sur la base d'un bordereau d'expédition de la manière ci-dessus. À la fin de l'enregistrement, les collecteurs remettent les sacs avec de l'argent et la caisse de la banque de la manière prescrite.