Comment générer un rapport 4 fss. Préparation d'un calcul de référence pour soumission à la FSS. Établissement d'un ordre de paiement pour le transfert des cotisations à la FSS NS et PZ

L'instruction a été rédigée pour générer un rapport dans la configuration «1C: Integrated Automation» (ci-après dénommée «1C: KA») (interface - «Paie des organisations»). Considérant que cette configuration inclut, entre autres, la configuration « 1C : Salaire et Personnel » (ci-après dénommée « 1C : ZiK »), la procédure décrite est également applicable aux configurations « 1C : ZiK » et « 1C : Entreprise de Production ». Configurations "de gestion". " (ci-après - "1C: UPP").

Étape 1 . Vérifiez que pour toute la période de déclaration (y compris le dernier mois) :

- les salaires sont accumulés (Paie - Paie - il y a des documents affichés pour tous les mois de la période);

- les impôts et cotisations sont accumulés (Impôts et cotisations - Accumulation des primes d'assurance - il y a des documents affichés pour tous les mois de la période);

- les charges à payer sont reflétées dans la comptabilité (des écritures sont générées) (Comptabilité des salaires - Reflet des salaires dans la comptabilité régulière). Lors de l'utilisation de la configuration « 1C : ZiK », les écritures doivent également être transférées vers la configuration « 1C : Comptabilité ».

Étape 2

Imprimer des rapports sur les comptes 69.01 et 69.11 (pour chaque compte, ils sont générés séparément) :

- Analyse de compte 69.01/69.11 pour la période de déclaration (Rapports - Comptabilité et comptabilité fiscale - Analyse de compte (comptabilité) - Paramètres - Compte (sélectionner 69.01 / 69.11) - Période de ... à (préciser) - Détail du compte - Par sous-conto - Ajouter - sélectionnez "Types de paiements au budget");

— Analyse du compte 69.01/69.11 du dernier trimestre, ventilé par mois (similaire au précédent, dans la rubrique « Afficher les chiffres d'affaires » — Période — Par mois) ;

- Rapport sur le transfert de taxe du dernier trimestre (rapports - Comptabilité et comptabilité fiscale - Rapport de comptabilisation (comptabilité) - Paramètres - Correspondance - Ajouter - saisir D69.01 / 69.11 K51).

petit truc: afin de ne pas m'embrouiller dans un grand nombre de papiers (six rapports = six papiers), je « rassemble » les rapports générés sur une feuille avant impression. Pour ce faire, après avoir généré le premier rapport : Tableau - Afficher - Afficher les en-têtes - sélectionnez tout en cliquant sur l'intersection des en-têtes verticaux et horizontaux dans le coin supérieur gauche (similaire à Excel) - Copier - Fichier - Nouveau - Feuille de calcul (nous obtenir la fenêtre "NewN" ) - tout sélectionner - Coller. Nous formons le deuxième rapport, sélectionnons le rapport généré (pas par «sélectionner tout», mais ligne par ligne), copiez-le, allez dans la fenêtre «NouveauN», collez-le au bon endroit. De même, tous les rapports suivants. Placez sur la feuille d'une manière qui vous convient (je forme deux colonnes : la première est tous les rapports sur le compte 69.01, la seconde est tous les rapports sur le compte 69.11 ; dans le "Rapport de transaction", avant de copier, je supprime les colonnes supplémentaires (pour pour ce faire, vous devez rendre l'édition possible - Tableau - Affichage - Édition), je ne laisse que Date, Document, Dt (se compose de deux colonnes, je supprime la seconde), Kt (de même), Montant).

Étape 3 . Lors de l'utilisation de la configuration « 1C:ZiK », tous les rapports de comptabilité spécifiés à cette étape sont générés dans la configuration « 1C:Accounting ». Lors de l'utilisation des configurations « 1C:KA » et « 1C:UPP », les rapports sont générés dans l'interface « Full ».

Imprimer des rapports pour le compte 70 :

— Analyse du compte 70 pour la période de déclaration ;

- Analyse du compte 70 du dernier trimestre, ventilé par mois.

Étape 4 . Imprimer le rapport « Analyse des impôts et cotisations à payer » (au sens de la FSS) : Impôts et cotisations - Analyse des impôts et cotisations à payer. 1C offre plusieurs options préinstallées pour générer ce rapport (la liste est appelée par le bouton "Ouvrir la liste des options de rapport" dans le coin inférieur droit). Vous pouvez choisir vous-même la structure du rapport (bouton "Paramètres des options du rapport" dans le coin inférieur droit - Paramètres de structure) ou ajuster les options. Le rapport qui répond le mieux à nos objectifs (formation d'un rapport 4-FSS) est un rapport qui a la structure auto-configurable suivante :

- ajoutez le champ "Période d'inscription" à l'attribut "Regroupement de lignes", laissez le type d'add-on "Sans add-on" ; le reste des champs est supprimé ;

- l'attribut « Colonnes du rapport » doit contenir les champs « Accrued », « Non soumis à la FSS », « Revenu supérieur à la limite de base, FSS », « Base imposable FSS », « Contributions à la FSS », « Contributions à la FSS » N.-É. » ; le reste des champs est supprimé ; s'il manque quelque chose, ajoutez-le depuis la colonne de gauche (placez le curseur sur le champ à ajouter et cliquez sur la flèche droite (Ajouter un champ) en face de l'attribut « Colonnes du rapport »).

La version résultante du rapport peut être enregistrée (bouton "Enregistrer la version du rapport" dans le coin inférieur droit), et l'enregistrement est possible à la fois sous le nom du même rapport, sur la base duquel la structure a été ajustée ("enregistrer la version" ), et sous un nouveau nom ("enregistrer la version"). comment…").

La période de génération du rapport est sélectionnée dans le menu supérieur du rapport.

Étape 5 . Imprimez le rapport « Prestations » (version préinstallée du rapport « Analyse des impôts et cotisations évalués ») si des prestations ont été accumulées au cours du dernier trimestre.

Étape 6 . Vérifiez que les calculs des primes d'assurance sont reflétés dans la FSS. 1C fournit un mécanisme pour remplir automatiquement les règlements avec le FSS (paiements) dans le rapport 4-FSS. Pour ce faire, après le paiement, il est nécessaire de refléter les calculs dans la fonctionnalité correspondante : "Impôts et cotisations" - "Calculs des primes d'assurance".

Grâce à "Ajouter" (ou au bouton Insérer du clavier), nous créons un nouveau document. Dans celui-ci, nous remplissons séquentiellement les détails suivants:

- Paiement / régularisation - sélectionnez "Paiement à la FSS" ;

— Type de paiement — semblable aux détails du PP pour le paiement (par défaut — « Taxe/frais : accumulé/payé ») ;

— Date de paiement — conformément au PP ;

— saisir les montants et les détails (numéro et date) des ordres de paiement concernés.

Le bouton "Remplir avec les restes" fonctionne d'une manière très particulière. Premièrement, pour le calcul correct des soldes, il est nécessaire que, pour toute la période comptable de ce programme, les calculs des primes d'assurance soient effectués (c'est-à-dire que tous les paiements ont été reflétés dans les documents «Calculs des primes d'assurance»). Deuxièmement, la date du document «Calculs des primes d'assurance» doit être au plus tard à la fin du mois pour lequel le paiement a été effectué, mais pas avant le jour du paiement du mois précédent. Troisièmement, le montant du paiement sur le compte 69.01 est arrondi en roubles, bien qu'il soit transféré en kopecks et devrait apparaître en kopecks dans le rapport (le montant sur le compte 69.11 n'est pas arrondi en roubles). Et si vous pouvez supporter les deux premières fonctionnalités, la dernière est une erreur manifeste des développeurs, car dans le 4-FSS, les montants transférés doivent apparaître en roubles et en kopecks.

Étape 7 . Nous générons un rapport sous la forme 4-FSS : Rapports - Rapports réglementés - Reporting aux fonds - 4-FSS - Nouveau - définir la période de reporting - OK. Remplissez la page de titre du rapport. Toutes les cellules jaunes doivent être remplies consécutivement (s'il y a des indicateurs). En cliquant sur le bouton "Remplir", nous remplissons toutes les autres sections du rapport.

Étape 8 . Nous vérifions l'exactitude du remplissage du rapport. Sources de vérification :

- rapport du trimestre précédent (ajusté en kopecks selon la FSS),

— rapports imprimés aux étapes 2,3,4,5.

8.1 . Tableau 2 « Calculs pour l'assurance sociale obligatoire en cas d'incapacité temporaire… »
Vérifiez les données avec le rapport précédent et le rapport « Prestations ».

8.2 . Tableau 3 « Calcul de la base de calcul des primes d'assurance » :

— les colonnes 4,5,6 de la ligne 1 doivent correspondre aux informations du rapport « Analyse des impôts et cotisations » ;

— les colonnes 4,5,6 les lignes 2,3,4 doivent correspondre aux informations du rapport « Analyse des impôts et cotisations » ;

- les colonnes 4,5,6 de la ligne 4 doivent correspondre aux informations des rapports « Analyse du compte 70 (par mois) » et « Analyse des impôts et cotisations » ;

- la colonne 3 de la ligne 4 doit correspondre aux informations du rapport « Analyse du compte 70 (pour la période de déclaration) » (le montant des paiements accumulés moins les avantages accumulés du rapport « Avantages »).

8.3 . Tableau 1 « Calculs des assurances sociales obligatoires… » :

- le montant de la ligne 1 (ou 12) doit correspondre à l'indicateur d'une ligne similaire du rapport de la période de rapport précédente (solde selon les calculs en début d'année) ;

- ligne 2:

- pour les trois derniers mois de la période de déclaration = (la somme des colonnes 4, 5, 6 de la ligne 4 du tableau 3) * 2,9 % ;

- 1 mois = (colonne 4 ligne 4 du tableau 3) * 2,9 % ;

- 2 mois = (colonne 5, ligne 4 du tableau 3) * 2,9 % ;

- 3 mois = (colonne 6, ligne 4 du tableau 3) * 2,9 % ;

- montant (colonne 3) = (colonne 3, ligne 4 du tableau 3) * 2,9 % = (au début de la période) + (pour les trois derniers mois de la période de déclaration). Si l'égalité n'est pas respectée et que la différence est inférieure à 3 kopecks, nous corrigeons les charges du troisième mois. Si la différence est supérieure à 3 kopecks, nous recherchons la raison des écarts ;

- les lignes 3, 4, 5, 6, 7.17 sont renseignées s'il y a des indicateurs dans le rapport « Analyse du compte 69.01 (pour la période de reporting) » ;

- ligne 15 - vérifiez l'exactitude du remplissage du rapport "Avantages";

- ligne 16 :

- au début de la période de déclaration = le montant de la colonne 3 à la ligne 16 du rapport de la période précédente ;

- pour les trois derniers mois de la période, 1 mois, 2 mois, 3 mois = montants des virements selon le rapport « Rapport sur les opérations (D69.01 K51) » ;

- montant (colonne 3) = le montant de l'écriture D69.01 K51 pour la période de reporting du rapport "Analyse du compte 69.01 (pour la période de reporting)" ;

- les lignes 8, 9, 10, 11, 18, 19 et 20 sont obtenues par calcul - vérifier l'arithmétique.

8.4 . Les tableaux 3.1 à 5 sont remplis si des indicateurs sont disponibles (ce n'est pas le cas de la plupart des organisations).

8.5 . Le tableau 6 est comparé au tableau 3 (aujourd'hui les bases sont cohérentes entre elles).

8.6 . Tableau 7 :

- le montant de la ligne 1 (ou 10) doit correspondre à l'indicateur de la même ligne du rapport de la période de rapport précédente (solde selon les calculs en début d'année) ;

- ligne 2:

- au début de la période de déclaration = le montant de la colonne 3 de la ligne 2 du rapport de la période précédente ;

- pour les trois derniers mois de la période de déclaration = (ligne 2 de la colonne 3 du tableau 6) * le taux de cotisation de la FSS NS ;

- 1 mois = (ligne 3 colonne 3 du tableau 6) * taux de cotisation de la FSS NS ;

- 2 mois = (ligne 4 colonne 3 du tableau 6) * taux de cotisation de la FSS NS ;

- 3 mois = (ligne 5 colonne 3 du tableau 6) * le taux de cotisation de la FSS NS ;

- montant (colonne 3) = (ligne 1 colonne 3 du tableau 6) * taux de cotisation FSS NS = (au début de la période) + (pour les trois derniers mois de la période de déclaration). Si l'égalité n'est pas respectée et que la différence est inférieure à 3 kopecks, nous corrigeons les charges du troisième mois. Si la différence est supérieure à 3 kopecks, nous recherchons la raison des écarts ;

- les lignes 3, 4, 5, 6, 7, 13 sont renseignées s'il existe des indicateurs dans le rapport « Analyse du compte 69.11 (pour la période de reporting) » ;

- ligne 11 - vérifier l'exactitude du remplissage du rapport "Avantages" ;

- ligne 12 :

- au début de la période de déclaration = le montant de la colonne 3 de la ligne 12 du rapport de la période précédente ;

- pour les trois derniers mois de la période, 1 mois, 2 mois, 3 mois = montants des virements selon le rapport « Rapport sur les opérations (D69.11 K51) » ;

- montant (colonne 3) = le montant de l'écriture D69.11 K51 pour la période de reporting du rapport « Analyse du compte 69.11 (pour la période de reporting) » ;

- les lignes 8, 9, 14, 15, 16 sont obtenues par calcul - vérifier l'arithmétique.

Étape 9 . Enregistrez le rapport (bouton "Enregistrer"). Une petite vérification de l'exhaustivité des informations nécessaires : dans le menu supérieur du rapport - Télécharger - Vérifier le téléchargement. Résultat du contrôle : soit "Aucune erreur trouvée", soit une liste de détails obligatoires incomplets (le contrôle arithmétique n'est pas effectué !).

Étape 10 . Imprimer le rapport

Ce n'est un secret pour personne que la ressource la plus importante de l'humanité est le temps. La plupart des réalisations sont liées à son économie, y compris la création de systèmes efficaces pour compiler et soumettre des rapports. Un rapport à la FSS de 1C vous permet de gérer votre temps de travail aussi efficacement que possible, réduit le coût de sa compilation et de son archivage et élimine pratiquement les risques de soumission tardive du rapport et l'accumulation ultérieure de pénalités.

Calcul des primes d'assurance en comptabilité 1C 8.3

Pour calculer les primes d'assurance, vous devez tout d'abord vérifier le tarif défini dans le programme. Pour ce faire, dans le menu "Salaire et personnel", rendez-vous dans la rubrique "Références et paramètres" - "Paramètres salariaux".

Dans la fenêtre qui s'ouvre, rendez-vous dans l'onglet "Taux des primes d'assurance".

Ici, vous pouvez vérifier la pertinence des tarifs pour toutes les primes d'assurance.

La Caisse d'assurance sociale de la Fédération de Russie (ci-après dénommée la Caisse) verse également des primes d'assurance contre les accidents du travail. Leur taille est établie par le Fonds pour chaque payeur en fonction du type d'activité économique choisi par l'organisme. Vous pouvez vérifier le montant du tarif fixé par la Caisse avec celui disponible dans le programme 1C en passant par le menu "Administration" - "Options comptables" - "Paramètres salariaux".

Accédez aux paramètres des taxes et des rapports, survolez la section "Primes d'assurance".

Sur le côté gauche, il est possible d'éditer le montant de la prime d'assurance contre les accidents du travail.

Toutes les primes d'assurance sont comptabilisées au moment du calcul du salaire de l'employé. Le tarif calculé est consultable dans la fiche de paie de chaque salarié. Pour ce faire, allez dans le menu "Salaire et personnel", rubrique "Salaire" - "Tous les cumuls".

Paiement des primes d'assurance

Rappelons que le paiement des primes d'assurance peut être effectué à la fois dans le programme 1C, suivi du téléchargement d'un ordre de paiement à la banque et du téléchargement d'un extrait du système banque-client. Dans la deuxième option, afin de refléter correctement le paiement de la contribution dans le reporting, il est nécessaire de créer un document électronique «Débit du compte courant».

Rapport à la FSS de 1C

Comme presque tous les rapports en 1C, un rapport dans le FSS est généré automatiquement. Pour cela, rendez-vous dans le menu "Rapports" - "1C-Reporting" - "Rapports réglementés".

En appuyant sur le bouton "Créer". La fenêtre de sélection de rapport s'ouvrira.

Après avoir sélectionné le type de rapport (dans notre cas, il s'agit du formulaire 4-FSS), une fenêtre de sélection de la période pour laquelle nous générons le rapport s'ouvre.

Nous choisissons le 1er trimestre 2018. La fenêtre principale du rapport s'ouvre, avec toutes les sections répertoriées sur la gauche.

Les informations sur la page de titre sont indiquées automatiquement, il s'agit de la période pour laquelle le rapport est généré, le nom complet de l'organisation, son TIN, KPP, adresse d'enregistrement.

Les sections restantes du rapport ne sont pas remplies, pour les remplir, vous devez cliquer sur le bouton "Remplir".

Après cette commande, le programme renseigne automatiquement les informations sur la masse salariale de la période, ventilée par mois (tableau 1 du rapport).

Dans le tableau 2, les informations sur la dette au début de la période sont automatiquement saisies, les cotisations pour la période sont calculées par mois et les totaux sont affichés en tenant compte des paiements de la période écoulée.

Le programme vérifie les ratios de contrôle nécessaires, en cas d'erreurs, il informe de la nécessité d'apporter des modifications au rapport.

Soumission d'un rapport à la FSS

Le rapport généré peut être envoyé pour impression en cliquant sur le bouton "Imprimer".

Veuillez noter que seules les sections remplies du rapport sont imprimées. Si l'organisation n'envoie pas temporairement ses employés à un autre employeur conformément au paragraphe 2 de l'article 22 de la loi fédérale 125-FZ (les informations sont indiquées dans le tableau 1.1. Rapport), et n'encourt pas non plus de dépenses au cours de la période de référence pour les prestations sociales obligatoires assurance de l'Assemblée nationale (tableaux 3, 4 du rapport), ces sections ne sont pas constituées.

Sur le côté gauche, vous pouvez cocher les sections que vous souhaitez imprimer, ainsi que définir le nombre de copies. Cependant, cette fonction est de moins en moins demandée, car de plus en plus d'entreprises, quelles que soient les exigences légales, cherchent à envoyer un rapport à l'autorité de régulation sous forme électronique.

1C vous permet d'envoyer un rapport au Fonds directement depuis le programme, en connectant le module 1C-Reporting. Pour ce faire, cliquez sur le bouton "Soumettre", après quoi une fenêtre de connexion du module "1C-Reporting" apparaît.

Si l'organisation a connecté un autre programme pour envoyer des rapports aux autorités réglementaires, le programme 1C prévoit la possibilité de télécharger un fichier de rapport au format XML pour un téléchargement ultérieur vers un autre système de gestion électronique de documents. Pour ce faire, cliquez sur le bouton "Télécharger" et enregistrez le fichier généré dans un endroit pratique pour l'archivage, puis envoyez le rapport au destinataire.

Contrôle de la préparation et de la soumission des rapports en 1C

Le système 1C prévoit tout un système de contrôle sur la préparation et la présentation des rapports. Dans le menu "Principal" - "Tâches" - "Liste des tâches" il y a un système de rappel sur la nécessité d'établir et de soumettre l'un ou l'autre rapport.

En outre, le responsable du service comptabilité et reporting peut à tout moment vérifier l'état du rapport : préparé, soumis ou accepté par l'autorité de tutelle.