Krediidi sisu, liigid, vormid, tasemed, laenuandmise põhimõtted. Laenamise olemus. Krediidi sihipärase kasutamise põhimõte

Laenuandmise põhimõtted on põhitingimused, mille alusel laenuvõtjale laenu väljastatakse. Need laenuandmise põhimõtted on järgmised:

kiireloomulisus;

tagasimaksmine;

makse.

Kiireloomulisuse põhimõte tähendab, et laen väljastatakse selgelt määratletud perioodiks.

See periood on kindlaks määratud laenuleping. Laenu tagasimakse perioodi määramiseks on mitu võimalust, nimelt:

tagastada kogu põhisumma ja sellelt intressid fikseeritud intressimääraga selges fikseeritud perioodid aeg;

põhisumma tagasimaksmine selgelt määratletud ajaperioodidel, millest igaühel on oma intressimäär, st tegemist on ujuva intressimääraga laenuga (roll-over);

tagastama selgelt kindlaksmääratud ajavahemike jooksul ainult laenuintressi ja pärast laenulepingu lõppemist tagastama kogu laenu põhivõla summa;

ei ole märgitud laenu tagasimaksmise aega ja selle intresse, vaid ainult nende tagasimaksmise tingimusi. Näiteks laenu tagasimaksmine laenuandja esimesel nõudmisel (valvelaen), laenu tagasimaksmise kord (arvelduskrediit, lepinguline laen). Laenu tähtaeg tähendab selle tagasimaksmist.

Laenu tagasimaksmise põhimõte seisneb selles, et laenulepingu lõppedes tuleb laenatud raha laenuandjale täies ulatuses (põhiosa) ja koos intressidega tagastada. Kui laenu õigeaegselt ei tagastata, tuleb laenusaajalt maksta trahvid (st trahvid), mille suurus määratakse laenulepingus. Tagasimakse garantii saamiseks finantslaen kasutada erinevad tüübid selle tagasituleku tagamine.

Laenu tagatise peamised liigid on käendus, tagatis, tagatis ja laenusaaja vastutuse kindlustus laenu mittemaksmisel.

Käendajana võib tegutseda iga majandusüksus (pank, ühistu, ettevõte jne). Käendus on ühepoolsete kohustustega leping, millega käendaja võtab võlausaldaja ees kohustuse tasuda vajadusel laenusaaja võlgnevuse eest. Käendusleping toimib laenulepingu lisana ja on notari poolt kinnitatud. Käenduslepingut kasutatakse juhul, kui laenusaaja on kodanik. Garantii on ainult juriidiliste isikute vahel kohaldatav garantii liik. Garantii tähendab käendaja kohustust tasuda garantiijuhtumi toimumisel garanteeritava isiku eest teatud summa. Erinevalt käendusest ei ole käendus laenulepingut täiendav toiming. See väljastatakse garantiikirjaga.

Laenu tagamine käenduse või käenduse vormis annab pangale (võlausaldajale) õiguse tingimusteta maha kanda käendaja või käendaja kontodelt rahalisi vahendeid nõutud summas juhul, kui laenu ei ole tasutud. fikseeritud aeg laenusaaja saadud laenust tulenevad kohustused.

Pant kui võlausaldaja ees võetud kohustuste täitmise tagamise viis on reguleeritud Vene Föderatsiooni 29. mai 1992. a seadusega nr 2872-1 “Pandi kohta”.

Panditehingud põhinevad järgmistel põhisätetel:

Kinnisvara pandiõigus läheb koos sellega üle igale uuele selle vara omandajale.

Võlausaldaja-hüpoteegipidaja nõuete täitmise tagatis on ainult võlgniku teatud vara, st ainult see vara, mida saab Vene Föderatsiooni õigusaktide kohaselt võõrandada.

Võlausaldajal (hüpoteegipidajal) on laenuvõtja (hüpoteegipidaja) võlgnevuse tasumata jätmise korral õigus panditud vara sund võtta, sealhulgas see müüa, s.o see hüpoteegipidajast võõrandada.

Tagatisi on kahte tüüpi:

a) pant pantijale jäetud varaga;

b) pant panditud vara üleandmisega pandipidajale (pant).

Ettevõtjate seas on populaarsem panditud vara tagatis, mis jääb hüpoteegipidajale, kuna see võimaldab äritegevust jätkata. ettevõtlustegevus hüpoteegiga koormatud vara kasutamine.

Laenusaaja kohustuse kindlustamine laenu tagastamata jätmise korral on üsna levinud laenutagatise vorm, kuigi see suurendab kindlustustasude, s.o kindlustusmaksete tõttu laenuvõtja kulutusi laenule.

ajal sellest kindlustusest Pangalaenu võtja sõlmib kindlustuslepingu kindlustusseltsiga. Kindlustusleping on lisatud laenulepingule. Praktikas kasutatakse kolmekordset kindlustuslepingut, mis sõlmitakse kindlustusseltsi, panga ja laenuvõtja vahel. Kindlustusperiood vastab perioodile, milleks laen väljastati. Kindlustusleping näeb reeglina ette, et kindlustusandja hüvitab pangale 50-90% laenuvõtja poolt määratud tähtaja jooksul tagastamata laenusummast ja selle intressidest.

Kindlustusandja kindlustuslepingujärgne vastutus tekib üldjuhul 20 tööpäeva möödumisel laenuvõtja poolt laenulepingus märgitud laenu tagasimakse tähtpäevast. Kindlustusselts kohustatud tasuma pangale kui võlausaldajale kindlustushüvitis 15 tööpäeva jooksul pärast selle kindlustusjuhtumi toimumist.

Kolmekordses kindlustuslepingus tuleb selgelt sätestada, millistel eesmärkidel laen ise väljastatakse ja seega kindlustatakse, samuti laenu pangale tagasimaksmise järjekord (st ajastus) jne. Lepingus pööratakse erilist tähelepanu neile tingimustele, vabastada kindlustusandja vastutusest. Kindlustuslepingus tuleks vältida ebaselgeid sõnastusi, näiteks "kuni 50%", "vähemalt 50%" jne, mis võivad kaasa tuua vastavad negatiivsed tagajärjed.

Laenu tagasimaksmise tagamise oluliseks tingimuseks on laenuvõtja krediidivõimelisuse hindamine ning laenu andmine ainult krediidivõimelisele ja maksevõimelisele laenusaajale.

Ettevõtlusüksuse krediidivõimelisus tähendab seda, kas tal on eeldused laenu saamiseks ja suutlikkus seda õigel ajal tagasi maksta. Laenuvõtja krediidivõimelisust iseloomustab tema täpsus varem saadud laenude eest maksete tegemisel, tema praegune rahaline seisukord ja väljavaated muutusteks, vajadusel võimalus mobiliseerida vahendeid erinevatest allikatest.

Pank määrab enne laenu andmist kindlaks riskiastme, mida ta on nõus võtma, ja väljastatava laenu suuruse.

Laenutingimuste analüüs hõlmab järgmiste küsimuste uurimist:

¦ laenuvõtja “usaldusväärsus”, mida iseloomustab varem saadud laenude maksete õigeaegsus, esitatud aruannete kvaliteet, juhtkonna vastutus ja pädevus;

laenuvõtja "võime" toota konkurentsivõimelisi tooteid;

"sissetulek". Seejuures antakse hinnang laenusaaja konkreetsetele kuludele laenamisel pangale laekuvale kasumile võrreldes panga keskmise kasumlikkusega. Panga sissetulekute tase peab olema seotud laenuandmise riskiastmega. Pank hindab laenusaaja saadud kasumi suurust tavapärase finantstegevuse käigus pangale intressi maksmise võimaluse seisukohalt;

krediidiressursside kasutamise "eesmärk";

"krediidi summa. Selle küsimuse uurimine toimub laenuvõtja bilansi likviidsusnäitajate, omakapitali ja laenatud vahendite suhte alusel;

"lunastus" Seda küsimust uuritakse, analüüsides laenu tagasimaksmist läbi müügi materiaalsed varad, antud tagatised ja kinnipidamisõiguse kasutamine;

laenu “tagamine”, s.o põhikirja ja reeglistikuga tutvumine panga õiguse kindlaksmääramise seisukohalt võtta väljastatud laenu tagatiseks laenuvõtja vara, sh. väärtpaberid.

Äriüksuse likviidsus on tema võime oma võlg kiiresti tagasi maksta. Selle määrab võlasumma ja likviidsete vahendite suhe, s.o vahendid, mida saab kasutada võlgade tasumiseks (sularaha, hoiused, väärtpaberid, käibekapitali müüdavad elemendid jne). Sisuliselt tähendab äriüksuse likviidsus tema bilansi likviidsust. Bilansi likviidsus väljendub selles, mil määral on majandusüksuse kohustused kaetud tema varaga, mille rahaks ümberkujundamise periood vastab kohustuste tagasimaksmise perioodile. Likviidsus tähendab majandusüksuse tingimusteta maksevõimet ning eeldab varade ja kohustuste vahelist pidevat võrdsust nii kulude kui ka kulude osas. kogu summa, ja vastavalt alguse ajastule.

Bilansi likviidsuse analüüs seisneb nende likviidsuse astme järgi rühmitatud ja likviidsuse kahanevas järjekorras paigutatud varade võrdlemises kohustustega, mis on rühmitatud nende tähtaegade järgi ja järjestatud kasvavas järjekorras (vt tabel 5.1).

Sõltuvalt likviidsuse astmest, s.o sularahaks konverteerimise määrast, jagatakse majandusüksuse varad järgmistesse rühmadesse:

A on kõige likviidsemad varad. Nende hulka kuuluvad kõik vahendid (sularaha ja kontodel olevad) ja lühiajalised finantsinvesteeringud(väärtpaberid).

aasta alguses At = 948 tuhat rubla;

aasta lõpus A, = 923 tuhat rubla.

A - kiiresti realiseeritavad varad. Need sisaldavad saadaolevad arved ja muud varad.

aasta alguses A2 = 378 tuhat rubla;

aasta lõpus A2 = 382 tuhat rubla.

A – aeglaselt liikuvad varad. Siia kuuluvad nii vara “Varud”, välja arvatud kirje “Eelkasutatud kulud”, kui ka kirje “Pikaajalised finantsinvesteeringud” kirjed.

aasta alguses A = 3709 tuhat rubla;

aasta lõpus põrgu = 3810 tuhat rubla.

A4 – raskesti müüdavad varad. Need on "Põhivarad", " Immateriaalne põhivara", "Ehitus pooleli".

aasta alguses A4 = 29 800 tuhat rubla;

aasta lõpus A4 = 29 842 tuhat rubla.

Bilansikohustused on rühmitatud vastavalt nende tasumise kiireloomulisusele.

Ilj - kiireloomulisemad kohustused. Need sisaldavad võlgnevused ja muud kohustused.

aasta alguses P. = 350 tuhat rubla;

aasta lõpus P, = 337 tuhat rubla.

P2 - lühiajalised kohustused. Nad katavad lühiajalised laenud ja laenatud vahendid.

aasta alguses P2 = 10 tuhat rubla;

aasta lõpus P2 = 5 tuhat rubla.

P3 - pikaajalised kohustused. Need sisaldavad pikaajalised laenud ja laenatud vahendid. Analüüsitaval majandusüksusel need puuduvad. P4 - püsivad kohustused. Nende hulka kuuluvad artiklid jaotises "Kapital ja reservid". Varade ja kohustuste tasakaalu hoidmiseks vähendatakse selle grupi kogusummat kirje “Eelmaks perioodid” summa võrra.

aasta alguses P4 = 34 475 tuhat rubla;

aasta lõpus P4 = 34 615 tuhat rubla.

Bilansi likviidsuse määramiseks tuleks võrrelda antud gruppide tulemusi varade ja kohustuste osas. Saldo loetakse absoluutselt likviidseks, kui: A, ? P, A^P,

Tabeli andmed 5.1 näitavad, et laenuvõtjal on kõrge likviidsus, mis on aastaga suurenenud.

Krediidi põhimõtted esindavad krediidiprotsessi korraldamise nõudeid. IN kaasaegsed tingimused Pangalaenu andmisel järgitakse rangelt laenamise põhimõtteid, seetõttu peaksite laenu saamiseks selgelt aru saama selle põhiprintsiipidest.

Põhiline krediidi põhimõtted:

• 1) laenu tagasimakse ja tähtaeg;
• 2) laenu diferentseerimine;
• 3) laenu tagatis;
• 4) laenu tasumine;
• 5) laenu sihipärasus.

Vaatame lähemalt iga põhimõtet, mis on sisuliselt laenuandmise aluseks.

Laenu tagasimaksmise ja kiireloomulisuse põhimõte.

Tagasimaksmine on tunnus, mis eristab krediiti kui majanduskategooriat teistest majanduskategooriad kauba-raha suhted. See krediidipõhimõte tähendab, et ilma tagasimakseta ei saa laenu eksisteerida, mistõttu on tagasimaksmine laenu lahutamatu osa, selle atribuut.

Põhimõte tagasimaksmine ja kiireloomulisus Laen on tingitud asjaolust, et pangad koondavad laenu andmiseks ajutiselt ettevõtete, asutuste ja elanikkonna vabu vahendeid. Need fondid ei kuulu pankadele ja lõpuks tulevad need panka erinevatest turusegmentidest ja lähevad neile. Selliste fondide peamine omadus on see, et need tagastatakse omanikele, kes need panka investeerisid tingimustel tähtajalised hoiused. Suurus ja ajastus rahalised nõuded pank peab vastama oma kohustuste suurusele ja ajastusele.

Laenu andmise kiireloomulisus on laenu tagasimaksmise saavutamise vajalik vorm. Kiire laen tuleb tagastada rangelt määratletud aja jooksul. Kiireloomulisus on laenu tagasimaksmise ajutine kindlus. Laenu tähtaeg on maksimaalne aeg, mille jooksul laenuraha laenuvõtja leibkonda jääb, ning see on mõõde, mille möödumisel muutuvad aja jooksul kvantitatiivsed muutused kvalitatiivseteks. Laenu tähtaja rikkumisel moondub laenu olemus ja see kaotab oma tegeliku eesmärgi.

Krediidi aluspõhimõtte rikkumine viib panga pankrotti.

Krediidi diferentseerimise põhimõte.

Eristamise põhimõte laenuandmine määrab krediidiasutuse diferentseeritud lähenemise erinevatele potentsiaalsete laenuvõtjate kategooriatele.

Eristumine tähendab erinevat lähenemist erinevatele laenuvõtjate kategooriatele laenu andmisel. See tähendab, et kommertspangad ei tohiks oma seda taotlevatele klientidele laenu andmise küsimuses üheselt läheneda. Näiteks laenu saab anda vaid see, kes on võimeline selle õigeaegselt tagasi maksma, mistõttu tuleb laenuandmise diferentseerimine läbi viia krediidivõimelisuse analüüsi põhjal.

Selle krediidipõhimõtte praktiline rakendamine võib sõltuda individuaalsetest huvidest konkreetne pank, ja riigi tsentraliseeritud poliitikast teatud majandusharude või tegevusalade (näiteks väikeettevõtted jne) toetamiseks.

Krediidi põhimõte määrab ka individuaalse lähenemise üksikutele laenuvõtjatele ühes pangas. Need. Tänapäeval arendatakse tarbimislaenu segmendis edasi krediidi diferentseerimise põhimõtet.

Laenu tagatise põhimõte.

Laenu tagatise põhimõte katab ühe peamise krediidiriski – laenu mittemaksmise riski. Kui seda põhimõtet ei arvestataks, muutuks pangandus spekulatiivseks tegevuseks, kus tehingute kõrge risk tooks kaasa järsu kasvu. intressimäärad.

Turvalisus laen peegeldab vajadust tagada laenuandja varaliste huvide kaitse juhul, kui laenusaaja oma kohustusi rikub. See tähendab, et selle põhimõtte rakendamise kaudu on "suletud" üks peamisi krediidiriske - laenu mittemaksmise risk. Laenu tagatiseks võib olla tagatis, käendus, käendus, kindlustuspoliis vms. Kui seda põhimõtet ei võetaks arvesse, võib pankade laenuandmine muutuda spekulatiivseks tegevuseks, mille suured riskid võivad viia intressimäärade järsu tõusuni.

Tagatisraha suurus ja liigid sõltuvad laenuvõtja majanduslikust olukorrast, laenutingimustest ja suhetest laenuvõtjaga.

Sellele krediidipõhimõttele pööratakse märkimisväärset tähelepanu.

Kehtivad õigusaktid näevad ette, et üks viise tagada pangalaenud on tagatis. Pandi alusel on võlausaldajal (pangal) õigus võlgniku pandiga tagatud kohustuse täitmata jätmise korral saada hüvitist panditud vara väärtusest eelistatult teiste võlausaldajate ees. Nõuete rahuldamine kommertspank panditud vara väärtusest tehakse kohtu või vahekohtu (majanduskohtu) otsusega.

Hoiuste kindlustussüsteemi loomine Venemaal ei ole veel kasvumäärade tõusu kaasa toonud pangahoiused. See aga suurendas pankade usaldusväärsust.

Krediidibüroode institutsioon ei ole veel täielikult välja arenenud. Ilma sellise instrumendita on aga krediidiriskid tarbimislaenud saab olema äärmiselt kõrge. Ilma laenuvõtjate krediidiajaloo tundmiseta väljastavad pangad laene peaaegu pimesi, juhindudes ainult punktiarvestusprotseduuridest, mis töötavad laenuvõtja enda esitatud teabe põhjal ja mida sõltumatu allikas ei kinnita.

Laenu tagatise põhimõtte kohaselt võivad pangad võtta tagatiseks laenuvõtja mistahes vara, sh hooneid, materiaalseid varasid, väärtpabereid, välisvaluuta jne.

Tagatiseks võetakse ainult laenusaajale kuuluv või talle täieliku majandusjuhtimise õigusega kuuluv tagatiseta vara. Panga poolt tagatiseks vastuvõetud kaup tuleb kindlustada laenusaaja kulul.

Laenu tagasimaksmise põhimõte.

Laenu maksmise põhimõte tähendab, et laenusaajad maksavad oma vajadusteks raha ajutise kasutamise eest teatud sissemakse, mis praktiliselt toimub mehhanismi kaudu. pangaintressid. Pangaintress on sisuliselt laenu “hind”.

Laenu tagasimaksmise põhimõte tagab, et pank katab oma kulud, mis on seotud hoiustesse kaasatud võõraste vahendite intresside tasumisega, oma aparaadi ülalpidamiskulud, samuti tagab kasumi laekumise laenuressursside vahendite ja kasutamise suurendamiseks. neid enda vajadusteks.

Põhimõte mõeldud kasutamiseks laenu.

See krediidi põhimõte kehtib valdava enamuse krediiditehingute puhul. See krediidipõhimõte väljendab vajadust krediidiga saadud vahendite sihipärase kasutamise järele.

Seega peab laenuvõtja kasutama laenu sihtotstarbeliselt – see on range tingimus.

Näiteks auto ostmiseks saadud laenu ei tohiks kasutada üürivõla tasumiseks.

Panga krediidiosakond jälgib selle põhimõtte täitmist, viies läbi järgnevaid kontrolle vahendite sihtotstarbelise kasutamise üle.

Laen on olnud kogu aeg. Tänapäeval on neid palju erinevatel viisidel, laenu andmise vormid. Pealegi on selles sotsiaalses suhtluses osalejad alati laenuvõtja ja laenuandja. Laenamise objektiks on laenu väärtus. Krediidisuhetes osalejad sõlmivad omavahel lepingu, milles täpsustatakse kõik tehingu tingimused ja detailid.

Praegu mõistetakse laenu all kaupade, raha ja materiaalsete varade üleandmist ühe üksuse poolt teisele ajutiseks kasutamiseks. Kõik need väärtused antakse tagastamisel, tasumisel ja tähtaegadest kinnipidamisel.

Laenu andmisega kaasneb teatud preemia protsendi kehtestamine, mille laenu saaja peab tasuma talle kasutusse antud väärisesemete eest. Laenulepingus, mille allkirjastavad laenuvõtja ja laenuandja, kuvatakse kõik tehingu üksikasjad. Krediidilepingu sõlmimisega kaasneb reeglina võimalike riskide kindlustamine. See võimaldab laenuandjal kaitsta oma huve juhul, kui laenuvõtja ei maksa rahalisi vahendeid.

Laenuobjektid:

• laenuandja (see, kes annab laenu);
• laenuvõtja (see, kes võtab laenu endale).

Subjektina võib tegutseda iga kodanik, kellel on võimalus panna endale teatud tehingutingimustes sätestatud kohustusi. Sama üksus on nii laenuandja kui ka laenuvõtja. Niisiis, kaasaegsed pangad tegutseda samaaegselt mõlemas rollis. Nad on laenuandjad kodanikele, kes nende poole laenu saamiseks pöörduvad, ja samal ajal võtavad nad ise laenuvõtjana raha suurtelt finantsasutustelt (näiteks Keskpank RF).

Laenuobjekt: laenukapital (krediidiga antud raha või kaubad). Laekumise allikad antud kapitali tootmissektoris on vabad vahendid, isiklikud fondid ja riigi säästud.

Laenusüsteem põhineb teatud põhimõtetel, mis tagavad kõigi protsessis osalejate (laenuvõtjad, laenuandjad, riik) huvid. Laenu andmise põhiprintsiibid on toodud tabelis.

Laenamine täidab ühiskonna jaoks järgmisi olulisi funktsioone.

1. Rahaliste vahendite ümberjagamine. Seega on klientide raha pangas ja samal ajal saab neid kasutada mis tahes vajaduste rahuldamiseks (näiteks suurtootja ajutiseks kasutamiseks finantseerides).
2. Sularaha käibe kasv. Lühiajaliste väikelaenude väljastamine võimaldab krediidiasutustel oma käibekapitali täiendada.
3. Fondide kogukäibe reguleerimine. Keskpank kujundab erinevate meetodite ja vahenditega laenudele intressimäärasid, mis aitab reguleerida kogu rahavoogu.
4. Emissioon. Pärisraha asendub krediidirahaga.
5. Kontroll. Laenu omamine võimaldab saada teavet kliendi maksevõime ja laenu tagasimaksegraafiku kohta.
6. Investeering. Laenu andmine suurte investeerimisprojektide jaoks.

Laenu liigid

Laenu on mitut tüüpi. Peamised krediidiliigid.

Seega on laenamine erinevate väärisesemete ajutiseks kasutamiseks saamine, tingimusel et antud raha tagastatakse, tasutakse intressi ja järgitakse maksegraafikut. Laenuvõtja ja laenuandja osalevad krediidisuhetes. Objektiks laenukapital. Olenevalt laenu vormist ja eesmärgist on laenamist mitut tüüpi.

2.2. Laenu andmise põhiprintsiibid

Peamised, tuntumad laenuandmise põhimõtted on järgmised (joonis 2.2):

1. Laenu eesmärk.

2. Laenuandja poolt laenusaajale raha ülekandmise kiireloomulisus.

3. Laenatud vahendite kasutamise eest tasumine.

4. Laenu tagatis.

5. Laenaja poolt raha laenuandjale tagasimaksmine täies ulatuses.

Laenu eesmärk on see majandusüksused kes on avaldanud soovi liituda krediidisuhted, peab eelnevalt selgelt kindlaks määrama, mis eesmärgil laenatud vahendeid kasutatakse. Teatud eesmärki peavad laenuandmisega nõustumisel mõlemad pooled võrdselt mõistma ja hindama. See on põhieeldus, et iga osapool saaks konkreetses laenus oma huvid tagada ja oma suhet krediidisuhtena ellu viia.

Tähtajaline laen näeb ette, et laenuandja vabad rahalised vahendid kantakse laenusaajale selgelt määratletud perioodiks, milles pooled peavad krediidisuhte sõlmimisel kokku leppima. Kiireloomulisus tuleneb laenu eesmärgist ja on iseenesest eelduseks laenupoolte vaheliste krediidisuhete edasisele arenemisele: laenatud vahendite tasu määramine, vahendite tagasimaksmise kord jms. Üksikute laenude konkreetsed tingimused määratakse sõltuvalt laenuvõtja kapitaliringluse kestusest, mille moodustamisega kaasneb ülalpidamiskulu. Laenutähtaja majanduslikult mõistlik määramine on ülioluline, et tagada laenusubjektide huvid, laenuväärtuse efektiivne kasutamine ja vähendamine. krediidirisk ja jne.

Laenusumma tagasimaksmine laenuandjale tähendab, et laenusaaja peab laenuandjale tagastama kogu laenuna saadud väärtuse summa. See põhimõte tuleneb eelmisest - laenu kiireloomulisusest ja on sellega tihedalt seotud, kuid see on iseseisev põhimõte. Laenu tähtaja määramine vastava lepingu sõlmimisel ei taga sugugi, et see selle perioodi jooksul ühekordselt tagasi makstakse. Väga sageli ei maksta laenu õigel ajal tagasi. Kuid isegi kui see õigel ajal tagasi makstakse, ei tähenda see, et kogu hoolduskulu oleks tagastatud. Laenuvaluuta devalveerimine, inflatsioon võib valuutat ja laenu põhisummat amortiseerida, mistõttu laenu nominaalsumma tagastamisel kannab laenuandja kahju. Samasugust kahju kannab ta ka kaubalaenu tagastamisel samade materiaalsete varade näol, kui nende turuhind on laenu kasutamise perioodil langenud.

Riis. 2.2.

Seetõttu peavad laenuandjad võtma kasutusele erimeetmed, et tagada laenuväärtuse täielik tagastamine: laenutähtaja lühendamine, intressimäära tõstmine. laenuintressid, ujuva (muutuva) intressimäära kehtestamine jne.

Tagatis seisneb selles, et laenuandja võtab laenu andmisel täiendavaid meetmeid, et tagada laenu tagasimaksmine teatud tähtajad. Lisaks on need meetmed seotud sihtsuuna ja laenu tähtaja põhimõtetega, mis oma olemuselt aitavad kaasa laenu tagasimaksmisele. Kuid sellest "abist" sageli ei piisa ja laenud makstakse tagasi hilja, mitte täies mahus või üldse mitte. Laenu tagatise põhimõtte eesmärk on kaitsta laenuandjat maksejõuetu laenuvõtja võlgade tagasimaksmata jätmise eest.

Laenu tagatiseks võib olla tagatiseks võetav vara (kinnisvara, vallasasi, väärtpaberid, valuutaväärtused), samuti kolmanda isiku kohustus võlausaldajale võlgnevus tagasi maksta (tagatised, käendused). Tagatisraha suurus määratakse tavaliselt tagatise turuhinna languse korral laenusummast kõrgemal tasemel.

Krediidiriskide eest kaitsmisel on oluline roll turvaprintsiibil – see on viimane takistus sellele riskile. See barjäär aga alati ei tööta (näiteks kui tagatis amortiseerub või käendaja pankrotistub). Seetõttu ei tohiks laenuandjad laenu tagatise tähtsust üle hinnata, vaid pigem lootma laenuandja kõrgele efektiivsusele ning laenuvõtja krediidivõimelisusele ja usaldusväärsusele. Kui laenuvõtjal need omadused kindlasti on, ei pruugi laenuandja seda nõuda täiendav turvalisus laenud

Laenu kasutamise maksumus seisneb selles, et laenuvõtja tagastab laenuandjale mitte ainult võla põhisumma, vaid maksab ka täiendavaid vahendeid intresside näol. Sellise põhimõtte kehtestamiseks on kaalukad majanduslikud põhjused. Lõppude lõpuks, kui laenuandja kannab oma olemasolevad vahendid laenuks, kogeb ta kahekordset kahju:

1) kaotab osa sissetulekust, mis moodustab osa tema poolt ringlusest kõrvaldatud rahalistest vahenditest, ja muutub krediidiallikaks;

2) kaotab need eelised ja mugavused, mis on iseloomulikud ringlusest tuvastatud rahaliste vahendite likviidsel kujul hoidmisele. Veelgi enam, likviidsusreservide hüvede ja kasutusmugavuse kaotamisega kaasneb laenu andmisega seotud krediidiriski ja võimalike laenukahjumite ilmnemine.

Seetõttu peab laenuandja oma senise positsiooni turul säilitamiseks võtma laenatud raha eest tasu. Ilma selle sätteta muutub laen kommertskrediiditehingust sponsortegevuseks ning laenuandja majanduslikud motiivid laenutegevust teostada ja laenu arendada kaovad.

Laenusaaja jaoks on oluline ka laenu tagasimaksmine. See julgustab teda tegema teadlikumaid otsuseid laenu võtmise otstarbekuse, teiste laenuandmise põhimõtete range järgimise, laenatud vahendite efektiivse kasutamise jms osas. Laenutasu suuruse määrav intressimäär lõikub laenuandja ja laenuvõtja huvidega, mistõttu on laenu normaalseks arenguks väga oluline, et selle suurus rahuldaks nii laenuandjat kui ka laenuvõtjat.

Kõik laenuandmise põhimõtted on omavahel tihedalt seotud, kuna need tulenevad laenu olemusest ja ainult koosmõjus suudavad need tagada selle elluviimise. Seetõttu on tõhusa laenuandmise jaoks kõigi selle põhimõtete järgimine kohustuslik.

Iga krediidisuhte aluseks on põhimõtete metodoloogiline alus. Krediidi põhimõtted määravad pangandusüksus ja toote moodustamise skeem. Selles artiklis räägime krediidi põhiprintsiipidest, nende kujunemisest ja funktsioonidest.

Mõiste "krediit" päritolu ei ole veel täielikult kindlaks tehtud. Mõned inimesed kalduvad arvama, et see sõna on tuletatud ladina keelest, mis tähendab "ta usub". Teised usuvad, et see pärineb ka ladinakeelsest sõnast "creditum", mis tähendab "laen, võlg". Tänapäeva mõistes on krediit laenuvahendite liikumise protsess. See termin viitab ka laenule, mida on võimalik saada nii sularahas kui teatud kaubana. Krediidi põhimõtted on põhisätted, mis määravad selle olemuse, funktsioonid, struktuuri ja suhete rakendamise vormi. Laenu andmise skeemi ja põhimõtete mõistmine võimaldab tarbijal mõista selle pangateenuse olemust.

Selle mõistmiseks tasub kaaluda selliseid krediidi aspekte nagu funktsioonid ja põhimõtted. Samuti on oluline mõista, kuidas neid sätteid praktikas rakendatakse. Oma olemuselt on laen teatud tüüpi majandussuhted, millel on kaks külge. See on laenuandja ja laenuvõtja.

Subjektideks võivad olla nii juriidilised kui ka füüsilised isikud. Laenuandjad on need inimesed või organisatsioonid, kes kannavad teatud protsendi ulatuses raha üle ajutiseks kasutamiseks. Laenuvõtjad, saamine rahasumma, kohustuvad selle õigeaegselt tagastama, samuti tasuma lepinguga kehtestatud intressid.

Õppeainetest lähemalt

Tänapäeval on laenuandjateks enamasti pangad ja mikrokrediidiorganisatsioonid. Muidugi võivad sellised suhted tekkida ka üksikisikute vahel. Objekt, millega nad suhtlevad, on väärtus kauba või rahalises vormis. Just nemad kantakse laenuvõtjale üle koos hilisema tagasimaksega.

Krediidifondidena võivad toimida mitte ainult rahaühikud, vaid ka teatud kaubad. Oluline on, et see ei rikneks ja omaks teatud väärtust.

Peamised funktsioonid

Laenul on kolm funktsiooni:

• emissioon (asendamine);
• levitamine;
• kontroll.

Asendusfunktsioon on esikohal. Laenu alusel moodustuvad maksevahendid, mille kasutamine võimaldab saavutada käsitluskulude kokkuhoidu rahaühikud. See funktsioon tekkis ülekaalu tõttu sularahata vorm arveldused majandusüksuste vahel, samuti nende ja eraisikute vahel, kes ei ole ettevõtjad.

Kui inimene otsustab hoida raha pangas, sõlmib ta selle organisatsiooniga krediidisuhte. Tänu sellele on võimalik seda rakendada krediiditoimingud kasutades konkreetset vormi, näiteks pangadokumendid. Just viimased on sularaha kasutamisega võrreldes efektiivsemaks muutunud.

Iseärasused

Krediidisuhted tekivad teatud tingimustel. Esimene on see, et laenuandja ja laenuvõtja huvid peavad olema samad. Teine sätestab, et need isikud peavad olema iseseisvad subjektid, kellel on kõik vajalikud õigused ja kohustused.

See tähendab, et töövõimetu eraisik või pankrotistunud ettevõte ei saa laenu.

Pangalaenu saamiseks on laenusaaja kohustatud esitama dokumentide paketi, mis koosneb:

• laenutaotlused;
• isikut tõendavate dokumentide originaalid ja koopiad (ees üksikisikud) või asutamisdokumendid (juriidiliste isikute puhul);
• dokumendid, mis kinnitavad laenusaaja püsivat sissetulekut;
• lepingu tagatise olemasolul ka - selle olemasolu kinnitavad paberid (näiteks korteri või eramaja ostu-müügileping).

Krediidisuhted ei arene isoleeritult. Sellele aitavad kaasa teatud põhimõtted. Nende hulgas on:

Muidugi on krediidil ka teisi põhimõtteid. Nende hulgas võime näiteks esile tõsta nende suhete diferentseeritust. Ta vihjab sellele krediidiorganisatsioonid kasutada erinevaid lähenemisviise olenevalt kategooriast, kuhu laenuvõtja kuulub.

Laenuleping kui põhimõtete elluviimise vahend

Olenemata sellest, kuhu te selle võtate laenatud vahendid(pangas, mikrokrediidiorganisatsioonis või eraisikus), sisse kohustuslik koostatakse leping. Just see dokument tagab, et mõlemad pooled täidavad oma kohustusi.

Laenuleping on kirjalik leping laenuvõtja ja laenuandja vahel. See peab sisaldama järgmisi aspekte:

• ajutiseks kasutamiseks antava laenu suurus;
• intress;
• laenu tagasimaksmise tingimused;
• olemasolu või puudumine tagatisvara, selle omadused;
• laenuvõtja maksevõime tagatised.

Nagu näete, rakendatakse just nendes instrumentides ülalkirjeldatud laenuandmise põhimõtteid.

Laenu liigid

Kaasaegne turg pangateenused pakkumisi täis.

Igaüks leiab oma vajadustele vastava toote. Kõige populaarsemad valikud on:

• tarbimislaenud;
• krediitkaardid;
• autolaenud;
• hüpoteek.

Seega iga sortide pangalaenud on nii eeliseid kui ka puudusi. Et mõista, milline tüüp teile sobib, peaksite otsustama, millistel eesmärkidel kavatsete laenatud raha kulutada. Laenutingimustega tutvudes pööra tähelepanu intressimääradele, tähtaegadele ja tagasimaksetingimustele ning sellele, kas laen on sihipärane.

Mikrolaenu omadused

Kui vajate väike kogus raha lühikeseks ajaks, peaksite pöörama tähelepanu mikrokrediidiorganisatsioonide teenustele. Tasub kohe märkida, et laenu on õigus väljastada ainult neil organisatsioonidel, kes on saanud litsentsi seadusega ettenähtud viisil. Seda teenust saavad kasutada inimesed, kes:

• on Vene Föderatsiooni kodanikud;
• on saanud täisealiseks ega ole üle 65 aasta vana;
• omama regulaarset sissetulekut.

Seda laenu saab Internetist saada.

Selleks minge lihtsalt teatud mikrokrediidiorganisatsiooni veebisaidile, täitke avaldus ja oodake, kuni ettevõtte esindaja teiega ühendust võtab. Pärast seda peate esitama oma isikut tõendavate dokumentide skaneeritud koopiad. Raha kantakse teie kaardile mõne tunni jooksul.

Laenu ja mikrolaenu vahel valides tuleks lähtuda vajalikust rahasummast ja kui pikaks ajaks. Kui teil on vaja veidi raha palgapäevani ellujäämiseks või väikese ostu sooritamiseks, peaksite kasutama mikrokrediiti.

Kui on vajadus suurema summa järele, pöörake tähelepanu nii sihtmärgile kui ka tarbijale pangalaenud. Nii saate suur summa raha pikaks ajaks.

Laenuteenuste populaarsus on tänapäeval tingitud paljudest teguritest. Eelkõige köidab laenuvõtjaid taotlemismenetluse lihtsus, mis on tüüpiline näiteks krediitkaardid ja mikrolaenud. Samuti vajadusel teha suur ost ja kui teil pole selleks vajalikku rahasummat, võite pöörduda pangalaenu poole.

Video. Laenu põhimõtted