Kes on arvelduskohustuse pooled? Arvelduskohustused tsiviilõiguses. Tasud inkasso eest

Turu tekkimise tingimustes on enamik varasuhteid hüvitatava iseloomuga, mis eeldab arvelduste (maksete) tegemist saadud väärtuste, osutatud teenuste ja tehtud tööde eest. Arvutused, mis on tasuliste varasuhete osa (ost-müük, ehitusleping, üür jne), võib ilmneda samaaegselt hüvitiste saamisega, kuid võib sellest hetkest olla ajaliselt kauge. Arveldused toimuvad kas otse kompenseeritava varasuhte poolte vahel või täiendava üksuse - krediidiasutuse - osalusel. Viimasel juhul tekib vastava varasuhte alusel uus - arveldus. Neid varasuhteid vahendavad õigusnormid ja need kujunevad arveldusõigussuhte vormis. Arveldusõigussuhted on ka õigussuhted, mis tekivad kõikide tasandite eelarvetesse ja riigile väljamaksete tegemisel eelarvevälised fondid.

Arveldussuhteid reguleerivad erinevate õigusharude normid, eelkõige finants- ja tsiviilõiguse normid, mis koos moodustavad tervikliku õigusinstitutsiooni. Kõige tähtsam määrused reguleerivad seda sotsiaalsete suhete valdkonda Tsiviilkoodeks Venemaa Föderatsioon(artiklid 861–885), föderaalseadus "Vene Föderatsiooni Keskpanga (Venemaa Pank) kohta", föderaalseadus "Pankade ja pangandustegevuse kohta". Arveldussuhteid reguleerivad ka Vene Föderatsiooni valitsuse määrused ja Venemaa Panga määrused. Venemaa Pank on arveldusteenuste, sealhulgas arveldusteenuste korraldamist koordineeriv, reguleeriv ja litsentseeriv organ arveldussüsteemid Vene föderatsioonis. Venemaa Panga pädevusse kuulub reeglite, vormide, tähtaegade ja rakendamise standardite kehtestamine sularahata maksed Trakhtengerts L.A. /Vene Föderatsiooni tsiviilseadustiku kommentaar, neljas osa (artikkel kaupa)// M: Infra 2009.S-473.

Kõik eelnev tähendab, et arvelduskohustuste valdkonna põhiküsimustega tegeleb Vene Föderatsiooni Keskpank.

Üldsätted arvutuste kohta

Arvelduskohustuste eesmärk on võlgniku käest võlausaldaja kätte raha üleandmine nõuetekohaselt vormistada. Maksed jagunevad sularahata (krediidiasutuse kaudu) ja sularahaks, kui võlgnik annab võlausaldajale raha “loomulisel” kujul (panga- ja riigikassa vekslid, mündid). Makseviis sõltub arveldussuhte subjekti staatusest ja makse tegemise alusest. Arveldused, mis hõlmavad kodanikke, mis ei ole seotud nende rakendamisega ettevõtlustegevus, saab teha sularahas ilma summat piiramata või pangaülekandega. Vastupidi, arvutused vahel juriidilised isikud, samuti kodanike maksed - eraettevõtjad tehakse reeglina pangaülekandega. Sularahamaksed on lubatud seadusega määratud piirides (praegu maksimaalne summa arveldused ühe sularahatehingu eest juriidiliste isikute vahel on 60 000 rubla) Keskpanga direktiiv 14. november 2001 nr 1050-U // Venemaa Panga bülletään. 2001. nr 69

Sularahata maksed viiakse läbi vastavalt seaduste alusel välja antud föderaalseadustele pangandusreeglid ja panganduspraktikas kasutatavad äritavad. Art. Venemaa Panga seaduse artikli 80 kohaselt kehtestab viimane sularahata maksete reeglid, vormid, tingimused ja standardid. Kuid kõik Venemaa Panga ülalnimetatud reeglid ei saa olla vastuolus tsiviilseadustiku ja teiste arvelduste reguleerivate föderaalseadustega. Esiteks määrab seadusandlus sularahata maksete vormid . Makseviis on kliendi ja teda teenindava panga kohustuse liik teostada (saada) sularahata makse. Tsiviilseadustik sisaldab kõige olulisemate makseviiside loetelu (artikkel 862). Nende hulka kuuluvad maksekorraldustega maksed, akreditiivid, inkassod ja maksed tšekkidega. Samas on seaduses, pangareeglites ja äritavas sätestatud korras lubatud ka muud makseviisid. Lepinguvabaduse ja tahteautonoomia põhimõtetest lähtuvalt on pooltel õigus valida ükskõik milline märgitud arveldusvormidest.

Sularahata maksed teostatakse pankade kaudu (muud krediidiorganisatsioonid), millel on klientidele avatud vastavad pangakontod. Panganduspraktikas jagatakse arveldused tavaliselt ühelinnalisteks ja linnadevahelisteks, samuti arveldusteks, mis tehakse ühe Vene Föderatsiooni moodustava üksuse või kahe või enama moodustava üksuse piires. Pangad ise, teenindades müüjaid (töövõtjad, täiturid jne) ja ostjaid (kliendid, muud maksjad) ja täites nende korraldusi, on otsekorrespondentsuhetes või kasutavad Venemaa Panga sularahaarvelduskeskuste teenuseid. Maksevorme tuleks eristada arveldusdokumentidest . Viimasel võib olla sama nimi kui vastaval makseviisil (näiteks maksekorraldus, akreditiiv, tšekk), kuid nad täidavad raamatupidamis-, raamatupidamis- ja teabefunktsioone.

Maksedokumendid peavad sisaldama järgmisi rekvisiite (arvestades blankettide eripära ja sularahata maksete teostamise korda: maksedokumendi nimetus ja vormi kood, maksedokumendi number, väljaandmise kuupäev, kuu ja aasta, maksedokumendi nimetus ja vormikood, maksedokumendi number, väljastamise kuupäev, kuu ja aasta), makse liik, INN, saaja ja maksja BIC.

Kõikide sularahata maksete tegemiseks on see loodud juriidiline termin: see on kaks tööpäeva ühe Vene Föderatsiooni moodustava üksuse piires ja viis tööpäeva Föderatsiooni eri üksustes (Venemaa Panga seaduse artikkel 80). Tööpäev on päev, mis lõpeb klientidega vastavate tehingute lõpetamise hetkel pangas (tsiviilseadustiku artikli 194 punkt 1). Samal ajal kantakse panga poolt tööajal klientidelt vastuvõetud dokumendid bilanssi samal päeval. Määratud perioodide arvutamine algab mahakandmise hetkest Raha maksja pangakontolt (maksja panga vastav korrespondentkonto) ja lõpeb saaja kontole (saaja panga korrespondentkontole) krediteerimise hetkel.

Eeltoodust järeldub, et in kaasaegne ühiskond Levinud on sularahata maksed, sest nende vorm on mugav ja suudab kujutada raamatupidamisinfot, mis on oluline Tsiviilõigus: õpik ülikoolidele / toim. Yu.K. Tolstoi.

Sisu

Sissejuhatus

Kohustused võimaldavad tsiviilõigussuhetes osalejatel arendada ja kokku leppida oma suhte tingimustes ning olla ka õiguslikuks aluseks poolte varalise vastutuse võtmisel võetud kohustuste rikkumise korral.
Võlaõigusaktid ning selle normidest lähtuvad juriidiliste isikute ja kodanike õiguslikud kohustused loovad nende rakendamise käigus nii olulise tsiviilõiguse mõiste nagu arvelduskohustused. Seda mõistet kasutatakse paljude tsiviilõiguse üld- ja eriküsimuste lahendamisel, kui määratakse kindlaks kaupade, tööde ja teenuste vahetamise vormid ja raamistik.
Selles kursusetöös käsitletakse arvutuste mõistet ja peamisi liike. Venemaa õigusaktide arvutused on reguleeritud erinevate määrustega. Peamised selles valdkonnas on Vene Föderatsiooni tsiviilseadustik ja föderaalseadus „On Keskpank Venemaa Föderatsioon (Venemaa Pank)".
Esimene peatükk on pühendatud arvelduste kontseptsiooni analüüsile, nii sularaha kui ka sularahata (raha) juriidilise olemuse väljaselgitamisele, sularahata maksete üldsätete sõnastamisele, samuti avalikkusega seotud küsimustele. sularahatehingute piirangud.
Teise peatüki analüüsi teemaks on sularahata maksete konkreetsete vormide – maksekorraldusega maksed, akreditiiviga maksed, inkassomaksed ja tšekiga maksed – uurimine.
Selle peatüki raames ei käsitle autor mitte ainult üldisi küsimusi õiguslik regulatsioon täpsustatud vormid, aga ka konkreetsed vastuolulised küsimused, mis õiguskaitses probleeme tekitavad.
Valitud teema aktuaalsus seisneb asundussuhete kahtlemata tähtsuses kaasaegses ühiskonnas. Kõigis oma eluvaldkondades seisame peaaegu iga päev silmitsi arvutustega.
Sihtmärk kursusetöö- paljastada arvelduste mõiste, iseloomustada arvelduste tüüpe ning näidata ka finantssektoris kasutatavate sularaha- ja sularahata maksete struktuuri ja põhipunkte.
Kursuse töö eesmärgid on:
1. Too välja teoreetilised probleemid arvelduskohustuse mõiste ja juriidilise olemuse, raha rolli ja tähenduse määratlemisel arvelduskohustustes.
2. Uurida arvelduskohustuse täitmise teatud aspekte, mille puhul käsitleme arvelduskohustuse tekkimise aluste probleeme.
3. Tuvastada sularahamaksete kui rahalise kohustuse täitmise vormi õigusliku reguleerimise probleemid, mille puhul arvestada sularaharingluse praeguseid aspekte Vene Föderatsioonis.
4. Tutvuge maksekorralduste, akreditiivide, inkasso ja tšekkide kui sularahata maksete vormide arvelduste õigusliku reguleerimisega Venemaal.

Jagu 1. Arvelduste mõiste ja õiguslik regulatsioon

1.1 Arvelduskohustuse mõiste

Arvutuste mõiste ühemõtteline määratlus praeguses Venemaa seadusandlus Ei. Seetõttu on vaja pöörduda Vene Föderatsiooni tsiviilseadustiku 46. peatüki normide ("Arvutused") ja erinevate õigusteadlaste arvamuste võrdleva analüüsi poole.
Peatüki 46 esimene lõik on " Üldsätted maksete kohta" - koosneb ainult kahest artiklist, mis sisaldavad reegleid sularahamaksete ja sularahata maksete ning sularahata maksete vormide kohta.
Vastavalt Art. Vene Föderatsiooni tsiviilseadustiku artikli 861 kohaselt saab arveldusi kodanike osalusega, mis ei ole seotud nende äritegevusega, teha sularahas ilma summat piiramata või pangaülekandega (punkt 1); Juriidiliste isikute vahelised arveldused, samuti nende äritegevusega seotud arveldused kodanike osalusel toimub pangaülekandega. Nende isikute vahel saab arveldada ka sularahas, kui seaduses ei ole sätestatud teisiti (punkt 2). Sularahata maksed teostatakse pankade ja muude krediidiasutuste kaudu, kus vastavad kontod on avatud, kui seadusest ei tulene teisiti ja kasutatav makseviis ei näe ette teisiti (punkt 3).
Art. Vene Föderatsiooni tsiviilseadustiku artikli 862 kohaselt sularahata maksete, maksekorralduste, akreditiivide, tšekkide, inkassomaksete tegemisel, samuti muudes seaduses sätestatud maksete vormis, vastavalt sellele kehtestatud pangareeglitele. ja panganduspraktikas rakendatavad äritavad on lubatud. Lepingu pooltel on õigus valida ja lepingus kehtestada mõni nimetatud makseviisidest. Kõik muud peatükis 46 sisalduvad reeglid on pühendatud eranditult sularahata maksetele.
JAH. Medvedev juhib tähelepanu, et „arvelduskohustused vahendavad makseid võõrandatud vara (tehtud tööd, teenused) või muudel põhjustel. Nende eesmärk on korralikult vormistada raha ülekandmine võlgniku käest võlausaldaja kätte. Maksed jagunevad sularahata (krediidiasutuse kaudu) ja sularahaks, kui võlgnik annab võlausaldajale raha “loomulisel” kujul (panga- ja riigivõlakirjad, mündid)” 1.
N.Yu omab sarnaseid seisukohti. Rasskazova, kes usub, et Art. Vene Föderatsiooni tsiviilseadustiku artikkel 861, „nagu ka art. 25, 63, 140 jne võimaldab meil arveldust määratleda kui kohustuse täitmise viisi, millega kaasneb rahasumma tasumine” 2.
L.G. defineerib arvutuste mõistet sarnaselt. Efimova. Ta kirjutab: "Mõiste "arveldused" viitab tavaliselt rahaliste kohustuste täitmise protsessile. Arveldusviis (rahalise kohustuse täitmise viis) võib olla erinev. Sõltuvalt seaduse nõuetest ja poolte kokkuleppest saab rahaliste kohustuste (arvelduste) nõuetekohast täitmist teostada kolmel viisil: sularahas või sularahata maksete ja vastunõuete tasaarvestamise teel” 3.
Arveldusõigussuhete tekkimine on tingitud põhikohustuse täitmisele suunatud toimingute sooritamisest. Siis aga muutuvad arveldusõigussuhted sõltumatuks kohustusest, mille täitmisel arveldusi tehakse.
Selle määravad järgmised asjaolud: 4.

Seega tuleb järeldada, et arveldusõigussuhted tekivad vaid juhul, kui rahalise kohustuse täitmine toimub võlgniku pangakontol olevate rahaliste vahendite ülekandmisega, millega kaasneb tingimata maksja taotlemine teda teenindava panga teenuseid. kandma vastavad rahalised vahendid võlausaldajat (raha saajat) teenindavasse panka. „Ainult sel juhul tekivad konkreetsed arveldusõigussuhted panga (pankade) kohustusliku osalusega, mis nõuavad eriõiguslikku reguleerimist” 5 .
Arveldussuhete tuvastamise peamiseks kriteeriumiks võib pidada spetsiaalset "maksevahendi liiki" 6 - nõudeõigust panga vastu.

1.2 Arvelduste õiguslik regulatsioon

Vene Föderatsiooni tsiviilseadustik föderaalseaduse tasandil sätestab arvelduste põhisätted, kehtestab reeglid arvelduste tegemiseks panga ja selle klientide osalusel, määratleb arveldustega seotud isikute õigused ja kohustused, kehtestab kohustuslike ja arvelduste piirid. nende suhete suvaline reguleerimine ja eelistab viimast.
Arveldusõigussuhetel on ühtses krediidi- ja arveldusõigussuhete süsteemis domineeriv positsioon. Esiteks moodustavad arveldussuhteid reguleerivad õigusnormid kvantitatiivselt võrreldes teiste vaadeldava õigusregulatsiooni valdkonna õigusnormidega olulise enamuse. Teiseks kasutatakse neid sageli pangatehingute kohustusliku juriidilise eeldusena. Kolmandaks on asundusõiguslikud suhted suhtelise sõltumatuse ja seetõttu on need jagatud Vene Föderatsiooni tsiviilseadustiku eraldi peatükiks (peatükk 46).
Peatükis Vene Föderatsiooni tsiviilseadustiku arveldustele pühendatud artikkel 46 sisaldab kahte artiklit, mis määratlevad arvelduste üldsätted.
Art. Vene Föderatsiooni tsiviilseadustiku artikkel 861 määratleb sularahamaksete ja sularahata maksete üldreeglid. Tuleb meeles pidada, et art. Vene Föderatsiooni tsiviilseadustiku artikkel 140, mis on pühendatud seaduslikule maksevahendile, kehtestab reegli, mille kohaselt tehakse Vene Föderatsiooni territooriumil makseid sularahas ja sularahata.
Sularahamaksed hõlmavad kaupade, osutatud teenuste või tehtud tööde eest tasumist ülekande vormis Paberraha(pangatähed) ja metallmündid.
Sularahata maksed ei nõua raha füüsilist ülekandmist ja need teostatakse vastavate raamatupidamiskannete kaudu kontodel, tekitades sellega arveldustel osalejate, sh panga vahel juriidilisi kohustusi.
Kodanike osalusega arveldusi, mis ei ole seotud elluviimise või ettevõtlusega, saab nende valikul teha sularahas ilma summat piiramata või pangaülekandega.
Juriidiliste isikute vahelised arveldused, samuti nende äritegevuse elluviimisega seotud arveldused kodanike osalusel tuleb teha pangaülekandega. Samas saab nende isikute vahel arveldada ka sularahas, kui seaduses ei ole sätestatud teisiti.
Sularahata makseid teostatakse pankade või muude krediidiasutuste kaudu, kus vastavad kontod on avatud. Erand võib esineda juhul, kui seaduses on sätestatud teisiti või kui see põhineb kasutatava makseviisi tunnustel. Sularahata maksete tegemisel kasutatakse erinevaid vorme. Sularahata maksete vormi all mõistetakse reeglite kogumit, mis määrab kindlaks konkreetse maksedokumendi sisu, dokumendivoo ja ka makseviisi. Selliste sularahata maksete vormide hulka kuuluvad maksekorraldused, akreditiivid, tšekid ja inkassomaksed (Vene Föderatsiooni tsiviilseadustiku artikkel 862).
Arveldused on lubatud muudes seaduses, selle kohaselt kehtestatud pangareeglites ja panganduspraktikas kehtivates äritavades sätestatud vormides.
Õigus valida ja lepingus kehtestada ükskõik milline ülaltoodud makseviis kuulub lepingupooltele.
Asustussuhete õigusliku reguleerimise küsimuste käsitlemise lõpetuseks pakun välja järgmise definitsiooni. Arveldusõigussuhted on suhted, mis hõlmavad tegelikke ja õiguslikult olulisi toiminguid, tavaliselt rahalise kohustuse täitmiseks (rahalise võla tagasimaksmiseks) suunatud tehingute vormis sularahas ja mittesularahas, mis on reguleeritud era- ja avalik-õiguslike normidega. siseriiklikes õigusaktides, rahvusvahelistes lepingutes ja tavades.

2. jagu Sularahata maksete vormid ja nende õiguslik regulatsioon

2.1 Õigusabi sularahata maksete vormidele

Sularahata maksetehingute sisu tuleb uurida tihedas seoses sularahata maksete vormidega. Sularahata maksetel on muutuv rakendustehnoloogia, millest olenevalt saab neid teostada erinevates vormides. Konkreetsed vormid on ette nähtud ja reguleeritud seadusega, selle kohaselt kehtestatud pangareeglitega ja panganduspraktikas kohaldatavate äritavadega (Vene Föderatsiooni tsiviilseadustiku artikli 862 punkt 1).
Vene Föderatsiooni tsiviilseadustik (artikkel 862) näeb ette arveldused maksekorralduste, akreditiivide, inkassode ja tšekkide kaudu.
Maksevormide erinevused tulenevad peamiselt maksedokumendi liigist ja dokumentide liikumise korrast.
Lisaks vastavalt Vene Föderatsiooni sularahata maksete eeskirjadele" (Venemaa Panga poolt 3. oktoobril 2002 nr 2-P heaks kiidetud) 7 jagunevad inkassoarveldused arveldusteks, mis tehakse järgmistel alustel: maksetaotlused, mille tasumine on võimalik maksja korraldusel (aktseptiga) või ilma tema korralduseta (aksepteerimata), samuti inkassokorraldused.
Lepinguliste kohustuste alusel maksete tegemisel on osalejatel õigus makseviis iseseisvalt valida ja lepingus kindlaks määrata (Vene Föderatsiooni tsiviilseadustiku artikli 862 punkt 2). Selles mõttes tähendab sularahata maksete vorm rahalise kohustuse täitmise viise ja korda, kasutades võlgniku pangakontol olevaid vahendeid. 8
Kehtivates Venemaa õigusaktides puudub sularahata maksete liigitamise kriteerium. Teadlased pakuvad erinevaid klassifikatsioone lähtuvalt arvelduste algataja rollist, raha saaja käsutusse andmise tingimuste olemasolust või puudumisest, makse kindlusest ja kohustuse sisu muutumisest 9 .
Teadlased lähenevad mõistele "sularahata maksete vorm" kahel viisil.
Pangaarveldustes osalejate vaatenurgast tähendab ühe või teise sularahata makseviisi kasutamine pankade erinevaid toiminguid kliendikontodelt raha ülekandmiseks ja nende pangakontodelt. dokumentatsioon, mille määrab eelnevalt pangakliendi esitatud maksedokumendi tüüp.
Üks seisukoht on, et sularahata maksete vormid määravad võlgniku pangakontol olevate rahaliste vahendite abil rahalise kohustuse täitmise sobiva korra ja viisi. Teda toetab L.G. Efimova, kes märgib, et "sularahata maksete vorme tuleks mõista kui meetodeid rahaliste kohustuste nõuetekohaseks täitmiseks pankade kaudu, mis on kindlaks määratud õigusaktide ja panganduspraktikaga" 10 .
Seevastu V.A. Belov sisaldab sellesse “seaduses, pangandusreeglites ja äritavas sätestatud meetodeid pangakonto omaniku või (seadusega ettenähtud juhtudel) kolmanda isiku tahte dokumenteerimiseks ja kinnitamiseks... a. pangakonto” 11 .
JAH. Medvedev defineerib seda mõistet kui "kliendi ja teda teenindava panga kohustust sooritada (saada) sularahata makse" 12.
N.Yu. Rasskazova märgib, et „sularahata maksete vormid erinevad üksteisest vastavate maksete sooritamise korra poolest. arveldustehing. Iga arveldustehingu liik vormistatakse spetsiaalse arveldusdokumendi abil. Selle kohaselt eristab Vene Föderatsiooni tsiviilseadustik sularahata makseid maksekorralduste, akreditiivide, tšekkide ja inkasso teel (st inkassodokumentide alusel)” 13. Samas juhib N. Yu Rasskazova tähelepanu: „Sularahata maksed teostatakse alati pangakonto lepingu või muu pangaga sõlmitud lepingu alusel (tsiviilseadustiku artikli 863 punkt 2) ja neid rakendatakse. panga osalusel tehtavate tehingute seeria kaudu (arveldustehingud).
N.I. Solovjanenko mõistab sularahata maksete vormi kui "õigusnormide või panganduspraktikaga ette nähtud viise krediidiasutuste kaudu raha ülekandmiseks". Need meetodid erinevad maksedokumendi tüübi, dokumentide liikumise korra ja raha saajale kättesaadavaks tegemise, sealhulgas tema kontole krediteerimise tingimuste poolest." 14 .
Vastavalt L.A. Novoselova, sularahata maksete vormid „mõistavad seadusega reguleeritud rahaliste kohustuste täitmise tingimusi panga kaudu, mis erinevad võlausaldaja kontole raha kandmise korra, maksedokumendi liigi ja dokumentide liikumise korra poolest“ 15 .
Enamik õigusteadlasi nõustub, et olemasolevad sularahata maksete vormid on oma olemuselt põhiliselt tehingupõhised.
Seaduse kohaselt moodustavad panga kohustused täita kliendi korraldusi kontolt raha ülekandmiseks ja kontol muid toiminguid teha pangakonto lepingust tulenevate panga kohustuste sisu. Panga õigus, kes on võtnud vastu kontoomaniku korralduse meelitada teisi panku asjakohaste pangatoimingute tegemiseks, on otseselt määratud seadusega (näiteks Vene Föderatsiooni tsiviilseadustiku artikli 865 lõige 2) ei tulene mõnest pankade vahel sõlmitud lepingust.

2.2 Arveldused maksekorraldustega

Maksejuhistega maksete tegemisel võtab pank maksja korraldusel ülekande kohustuse teatud summa maksja määratud isiku kontole selles või teises pangas seaduses sätestatud või selle kohaselt kehtestatud tähtaja jooksul, välja arvatud juhul, kui pangakonto lepingus on sätestatud lühem periood või seda ei määra pangakontol kasutatavad äritavad. panganduspraktika (Vene Föderatsiooni tsiviilseadustiku artikli 863 punkt 1).
Maksekorraldusega arveldused (pangaülekanne) on kinnisvaratehingutes enim kasutatav makseviis. Mõnes õigussuhtes on selle makseviisi kasutamine prioriteetne. Näiteks kauba tarnesuhetes tasub ostja tarnitud kauba eest tarnelepingus sätestatud korras ja tasumise vormis. Kui arvelduste kord ja vorm ei ole poolte kokkuleppel kindlaks määratud, tehakse arveldused maksekorraldustega - (Vene Föderatsiooni tsiviilseadustiku artikkel 516).
Maksete sooritamisel maksejuhiste abil üldreegel tekivad kohustused:

pangaülekanne

Maksejuhistega maksete tegemisel on aga võimalik teistsugune õigussidemete struktuur. Esiteks, nagu tuleneb maksejuhistega arvelduste mõiste definitsioonist, on pangaülekande kasutamine võimalik mitte ainult pankadevaheliste arvelduste puhul, vaid ka ühe panga süsteemis. Teiseks ei ole välistatud võimalus kanda raha maksja enda kontole, mis on avatud nii ülekande alustanud pangas kui ka teises pangas vastavalt tema maksekorraldusele.
Olulise tähtsusega on maksja maksekorralduse alusel rahaülekande panga kohustuste täitmise tähtaeg. Seda arvestatakse hetkest, mil pank sellise maksekorralduse saab, kuni vastava rahasumma laekumiseni raha saaja kontole. Varem kehtestasid pangareeglid ainult perioodi, mille jooksul maksja kontolt tema nimel raha debiteeritakse. Siiski oli ilmselge, et selline regulatsioon ei vastanud maksja enda õigustatud huvidele, kes loeti täitnuks oma lepingust tuleneva rahalise kohustuse vastaspoole ees hetkest, kui raha laekus võlausaldaja kontole teenindavas pangas. tema.
Ajavahemik, mille jooksul maksja rahalised vahendid tema maksekorralduse alusel peavad jõudma saaja kontole, peab olema seadusega määratud või kehtestatud selle kohaselt. Praegu vastavalt Föderaalseadus"Vene Föderatsiooni Keskpanga (Venemaa Panga) kohta" (artikkel 80) määrab sularahata maksete ajakava Venemaa Pank. Sularahata maksete koguperiood ei tohiks aga ületada kahte tööpäeva ühe Vene Föderatsiooni moodustava üksuse territooriumil ja viit tööpäeva Vene Föderatsiooni piires.
Vastavalt pangakonto lepingule või panganduspraktikas kasutatavale äritavale võib maksja maksekorralduse alusel raha ülekandmiseks määrata lühema tähtaja. Võimalus kehtestada ülaltoodud järjekorras pikem periood kui seadusega ette nähtud ja selle alusel välja antud pangandusreeglid on välistatud. See säte takistab survet kontoomanikule panga poolt, kes on pangakonto lepinguga kaasnevate kohustuste tugevam pool.
Maksejuhistega arveldamist reguleerivad reeglid ei kehti mitte ainult panga ja selles pangas oleva konto omaniku suhetes. Rahaülekande korraldust saab pank vastu võtta isikult, kellega pangakontoga lepinguline suhe puudub. Kuid ka sel juhul peab sellise maksejuhise täitmine vastama peatüki §-s 2 määratletud reeglitele. Vene Föderatsiooni tsiviilseadustiku artikkel 46, kui seaduses või pangandusreeglites ei ole sätestatud teisiti või kui see ei ole vastuolus nende suhete olemusega (Vene Föderatsiooni tsiviilseadustiku artikli 863 punkt 2).
Pangale rahaülekande maksejuhise täitmiseks vastuvõtmise vajalik tingimus on selle vastavus maksekorralduse sisule ja vormile esitatavatele nõuetele. Sellised nõuded on kehtestatud seaduse ja selle alusel välja antud pangandusreeglitega. Vastavalt föderaalseadusele "Vene Föderatsiooni keskpanga (Venemaa Pank)" (artikkel 80) kohaselt kehtestab sularahata maksete reeglid, vormid ja standardid Venemaa Pank. Seega peavad praegu panka esitatavad maksejuhised vastama Vene Föderatsiooni sularahata maksete eeskirjadele" (kinnitatud Venemaa Panga poolt 3. oktoobril 2002 nr 2-P)
Pank võtab maksejuhised täitmiseks vastu, kui arveldus- ja sularahatehingute tegemiseks pangakontodel on allkirjad andnud organisatsioonide ametnikud, kellel on allkirjaõigus. Mis puutub üksikettevõtja väljastatud maksekorraldustesse, siis neil peab olema kaardil näidatud allkiri koos allkirjanäidisega, ilma pitsata.
Maksjalt võetakse korraldused täitmiseks vastu ainult siis, kui tema kontol on rahalisi vahendeid, kui panga ja konto omaniku vahel ei ole eraldi kokku lepitud.
Kui lepinguosaliste vahel on võrdne ja püsiv suhe, saab nende vahel arveldada graafikujärgsete maksete järjekorras, kasutades arvutustes maksejuhiseid.
Vastavalt artikli lõikele 2 Vene Föderatsiooni tsiviilseadustiku artikli 864 kohaselt on pangal võimalus maksekorralduse sisu selgitada juhtudel, kui see ei vasta selle sisu ja vormi nõuetele, saates maksjale taotluse kohe pärast makse laekumist. temalt tellida. Eeldatakse, et maksja sellisele pangapäringule vastamise tähtaeg kehtestatakse seaduse või pangareeglitega ning kuni selle hetkeni tuleb eeldada, et maksja peab vastuse andma mõistliku aja jooksul, mille kestus tuleks määrata konto omaniku asukoha, sideühenduste olemasolu ja muude konkreetsete asjaolude põhjal. Kui pank ei saa määratud (või mõistliku) tähtaja jooksul oma päringule vastust, on pangal õigus jätta maksekorraldus täitmata ja tagastada maksjale. Tõsi, seaduses, selle alusel kehtestatud pangareeglites või panga ja maksja vahelises lepingus võib ette näha teisiti.
Panka saabunud maksejuhised tuleb täita art. punktis 3 sätestatud prioriteetsuse järjekorras. Vene Föderatsiooni tsiviilseadustiku artikkel 864 (Vene Föderatsiooni tsiviilseadustiku artikkel 855). Sellega seoses tuleb rõhutada, et lepingu alusel tehingupartnerile raha ülekandmise maksejuhised viitavad maksedokumentidele, mis juhul, kui maksja kontol ei ole piisavalt raha, et täita kõiki talle seatud nõudeid, täidetakse pank viiendal kohal pärast rahaliste vahendite mahakandmist, et täita nõuded kohtute täitedokumentidele ja varasemate korralduste maksedokumentidele.
Maksja maksejuhise täitmine seisneb selles, et selle vastu võtnud pank on kohustatud kandma korralduses märgitud summa saaja kontole krediteerimiseks panka, kus saaja konto on avatud (nimetatakse ka maksekorralduses). sisse fikseeritud aeg(Vene Föderatsiooni tsiviilseadustiku artikkel 865).
Nii täidetakse maksja maksejuhist olukorras, kus maksjat ja raha saajat teenindavad pangad on omavahel seotud korrespondentsuhete kaudu. Muudel juhtudel on maksja maksejuhise saanud pangal õigus meelitada teisi panku tegema toiminguid raha ülekandmiseks kliendi maksejuhises märgitud kontole. Sellest järeldub, et maksja pank saab omal äranägemisel valida pangaülekandega seotud suhte optimaalse struktuuri.
Seadusega kehtestati pangale kohustus teavitada maksjat tema nõudmisel viivitamatult maksekorralduse täitmisest (Vene Föderatsiooni tsiviilseadustiku artikli 865 punkt 3). Maksja maksejuhise täitmise kohta panga teatise täitmise kord ja sisu tuleb kindlaks määrata seaduse või selle kohaselt väljaantud pangareeglitega. Kuid ka praegu ei võeta osapooltelt võimalust seda küsimust vastavas pangakonto lepingus lahendada. Kui pank ei täida kohustust teavitada maksjat tema korralduse täitmisest, loetakse lepinguliste kohustuste rikkumiseks ja sellega kaasneb tema suhtes tsiviilvastutusmeetmete kohaldamine.
punkt 1 art. Vene Föderatsiooni tsiviilseadustiku artikli 866 kohaselt vastutab pank kliendi korralduse täitmata jätmise või mittenõuetekohase täitmise korral peatükis sätestatud alustel ja summades. 25 Vene Föderatsiooni tsiviilseadustik. See tähendab, et kliendi maksejuhise täitmata jätmise või mittenõuetekohase täitmise korral on pank, kes tegutseb võlgnikuna käesolevast korraldusest tuleneva kohustuse alusel, kohustatud hüvitama kliendile (võlausaldajale) kõik sellest tulenevad kahjud. määratakse vastavalt artiklis sätestatud reeglitele. 393 Vene Föderatsiooni tsiviilseadustik.
Juhtudel, kui maksejuhise täitmata jätmine või mittenõuetekohane täitmine leidis aset seoses arveldustehingute teostamise reeglite rikkumisega arveldustehingute tegemiseks palgatud panga poolt, võib kohus panna vastutuse otse süüdlasele pangale (punkt 2). Vene Föderatsiooni tsiviilseadustiku artikkel 866). Seda normi saab käsitleda kui seaduses sätestatud sätet, mis võimaldab kohustuse vahetuks täitjaks oleva kolmanda isiku vastutuse kanda.
Rahalise kohustuse täitmise koht on võlausaldaja asukoht (Vene Föderatsiooni tsiviilseadustiku artikkel 316), s.o. V sel juhul tema rahaliste vahendite asukoht, milleks on võlausaldajat teenindav pank. Võlausaldajal on selle panga vastu pangakonto lepingust tulenevad nõudeõigused, sealhulgas õigus nõuda talle laekunud rahaliste vahendite õigeaegset krediteerimist nimetatud pangas avatud pangakontole. Kui pank ei täida või täidab mittenõuetekohaselt oma kohustusi krediteerida kliendi pangakontot talle laekunud rahaliste vahenditega, toob kaasa vastutuse kohaldamise, sealhulgas tekitatud kahju hüvitamise näol. Rahalise põhikohustuse võlgnik (maksja) ei saa kanda riski, mis on seotud sellega, et võlausaldaja valib teda teenindava panga. Seetõttu tuleb selline rahaline kohustus lugeda täidetuks hetkest, kui raha laekub võlausaldajat (raha saajat) teenindava panga korrespondentkontole. Sellest tulenevalt peaks maksjalt maksekorralduse vastu võtnud panga vastutus piirduma hetkega, mil raha saabub raha saajat teenindava panga korrespondentkontole.
Maksjat teenindavat panka, samuti raha saajat teenindavat panka võib võtta rahalise karistuse näol vastutusele rahaliste vahendite mitteõigeaegse debiteerimise või ülekandmise eest vastavalt kliendi maksekorraldusele ning sellest tulenevalt nende mitteõigeaegse krediteerimise eest. saaja konto (Vene Föderatsiooni tsiviilseadustiku artikkel 856) . See kahjudega seotud karistus on tasaarveldav.
Mis puudutab pangaülekannetega tegelevaid panku, siis juhul, kui arveldustehingute teostamise reeglite rikkumine tõi kaasa raha ebaseadusliku kinnipidamise, on nad kohustatud maksma maksjale võõraste vahendite kasutamise eest intressi ettenähtud viisil ja summas. jaoks Art. Vene Föderatsiooni tsiviilseadustiku artikkel 395. Märgitud kahjumiga seotud intressid on samuti tasaarvestuslikud.
Seadus kehtestab vastutuse krediidiasutuse korralduse täitmata jätmise või ebaõige täitmise eest (Vene Föderatsiooni tsiviilseadustiku artikkel 866). Kliendi juhiste täitmata jätmise või mittenõuetekohase täitmise korral vastutab krediidiasutus Vene Föderatsiooni tsiviilseadustiku peatükis 25 (vastutus kohustuste rikkumise eest) sätestatud alustel ja summades. Kui panga poolt arveldustehingute tegemise reeglite rikkumine tõi kaasa raha ebaseadusliku kinnipidamise, on pank kohustatud tasuma intressi Vene Föderatsiooni tsiviilseadustiku artiklis 395 sätestatud viisil ja summas.
Pange tähele, et maksja panga vastutus ei piirdu raha õigeaegse debiteerimisega kliendi kontolt. Samuti on pank kohustatud tegema vajalikud toimingud, et tagada raha ülekandmine vastavalt täidetud maksejuhistele 16.
Tuleb märkida, et „kliendi“ kohustus kolmandate isikute ees võib teatud juhtudel lugeda täidetuks maksejuhise täitmiseks esitamise hetkest. Seega loetakse maksumaksja maksu tasumise kohustus täidetuks hetkest, kui panka maksekorraldus esitatakse, rahalised vahendid maksumaksja kontolt maha kantakse, kui rahaliste vahendite jääk on piisav ja puuduvad pahausksuse tunnused. maksumaksja tegevus 17 .

2.3 Arveldused akreditiivi alusel

Akreditiivi alusel maksete tegemisel avab maksja nimel tegutsev pank akreditiivi ja vastavalt oma
jne.................

Asustusõigussuhete mõiste

Võlgniku toiminguid tarnitud kauba, tehtud tööde või osutatud teenuste eest tasumisel reguleerivad rahaliste kohustuste täitmise reeglid (tsiviilseadustiku artiklid 316–319, 395, 823) ega vaja täiendavaid eriregulatsioone. Seetõttu ei too võlgniku ja võlausaldaja vahel (panga või muu krediidiasutuse osaluseta) teostatud sularahamaksed kaasa mingeid erilisi õigussuhteid väljaspool nendevahelise kohustuse raamistikku ning kujutavad sisuliselt poolte tegevust. selle kohustuse täitmiseks.

Arveldusõigussuhted tekivad juhul, kui rahalise kohustuse täitmine toimub võlgniku pangakontol olevate rahaliste vahendite ülekandmisega, mis eeldab tingimata, et maksja taotleb teda teenindava panga teenuseid, et kanda vastavad rahalised vahendid teenindavasse panka. võlausaldaja (raha saaja). Ainult sel juhul tekivad panga (pankade) kohustusliku osalusel spetsiifilised õigussuhted, mis nõuavad eriõiguslikku reguleerimist. Nende eesmärk (maksja poolne) on võlausaldajale rahalise kohustuse tagasimaksmine (või maksude või muude kohustuslike maksete eelarvesse maksmise kohustuse täitmine), vähendades tema nõudeõiguste mahtu panga suhtes. viimase lepinguga sõlmitud pangakonto ja võlausaldaja või riigi (raha saaja) õiguste nõuete mahu vastav suurenemine seda sama pangakonto lepingu alusel teenindava panga suhtes.

Sellega seoses ei saa rääkida sularahata ja sularahamaksetest kui arveldusõigussuhete eraldi liikidest. Sularahamaksed toimuvad rahalise kohustuse poolte vahel ilma panga osaluseta ja need tuleb kvalifitseerida selle rahalise kohustuse täitmiseks ning sularahamaksetes tekkiva suhte objektiks on võlgniku poolt rahalise kohustuse alusel üle antud sularaha. võlausaldaja omandisse. Seetõttu piirdub sularahaarvelduste olemasolev õiguslik regulatsioon suhetega juriidiliste isikute ja ettevõtlusega tegelevate kodanike osalusega ning kujutab endast piirangut sularaha kasutamisele nende isikute vahelisteks arveldusteks.

Sularahata maksed kujutavad endast kohustuse eriliiki - arveldusõigussuhteid, mille objektiks on maksja pangakontol olevad ja maksevahendina kasutatavad rahalised vahendid ning nende kohustuslik osaline koos maksjaga on pank, kellega maksjal on pangakonto leping.

Pealegi ei räägi me ainult tsiviilõiguslikes suhetes osalejate arveldustest panga (või muu krediidiasutuse) kaudu, mis „kaasavad arvelduskontol põhinevaid kohustusi iga vastaspoole... ja panga vahel. Juhtudel, kui pangad osutavad teenuseid kodanikele, kellel pole pangakontot raha ülekandmiseks või mitmesuguste maksete vastuvõtmiseks ja töötlemiseks, näiteks kommunaalteenuste kasuks, hoolimata panga otsesest osalusest asjakohastes suhetes, ei toimu arveldusseadust. tekivad ka suhted. Need õigussuhted kujutavad endast pakkumiskohustust tasulised teenused seotud rahaülekandega.

Seetõttu ei ole arveldusõigussuhete kui tsiviilõigussuhete eriliigi (kohustusliku) tuvastamisel määravaks mitte panga osalemine neis, vaid tema kohustuse olemus. Kohustuslike arveldusõigussuhete sõltumatuse annavad nende objekti eriomadused, milleks on nõudeõigus maksevahendi rolli täitva panga vastu.

Samas on ekslik pidada arveldusõigussuhteid eksisteerivaks "tasulise tsiviilkohustuse subjektide ja krediidiasutuse vahel", mis muudab need omamoodi mitmepoolseks tehinguks (kohustuseks), mis tekib maksja, panga vahel. ja raha saaja. Raha maksjal ja saajal on neid teenindavate pankadega iseseisvad pangakonto lepingud. Arveldustehing (näiteks rahaülekanne) lõpetatakse raha laekumisega saajat teenindavasse panka ning nende vahendite kandmise saaja pangakontole teostab pank, et täita arvelduskohustusest tulenevaid kohustusi. pangakonto leping.

Seetõttu ei saa raha saajat tunnistada arveldusõigussuhte subjektiks, milles osalejate ring on piiratud maksja, teda teenindava panga ja arveldustehingus osalevate pankadega, mis puudutavad raha ülekandmist teenindavasse panka. saaja.

Seega tuleb arveldusõigussuhete all mõista kohustusi, mis tekivad kontoomaniku - maksja ja panga, kus tema pangakonto on avatud, aga ka teiste pankade vahel, kes on seotud vastavate kohustuste elluviimisega. pangatehing, seoses kontoomaniku korralduse täitmisega pangakontol olevate rahaliste vahendite ülekandmiseks (vastuvõtmiseks) sularahata maksete kaudu.

Sularahata maksete kontseptsioon ja põhimõtted

Sularahata maksed on arveldused tsiviiltehingute ja muudel põhjustel (näiteks maksude ja muude kohustuslike maksete tasumiseks eelarvesse ja eelarvevälistesse fondidesse) pangakontodel olevate sularahajääkide abil.

Välja võib tuua mitmeid sularahata maksete õigusliku reguleerimise põhimõtteid:

sularahata makseid teostavad tsiviiltehingute pooled panga kaudu sularahajääkide arvelt avatud klientidele pangakontod (arveldus-, arveldus- jne), mille tingimused võimaldavad teha makseid vastavalt kliendi juhistele;
pankadel ei ole õigust keelduda klientidelt seda tüüpi kontode, selle alusel kehtestatud pangareeglite või äritavade jaoks seaduses sätestatud tehingute tegemisest (sh maksete tegemisest), kui pangakonto lepingus ei ole sätestatud teisiti;
raha debiteerib kontolt pank kliendi korraldusel. Ilma kliendi korralduseta on raha debiteerimine tema kontolt lubatud ainult kohtuotsusega, samuti seaduses või panga ja kontoomaniku vahelises lepingus sätestatud juhtudel (tsiviilseadustiku artikkel 854);
pangal ei ole õigust määrata ja kontrollida kliendi rahaliste vahendite kasutamise suunda ning kehtestada tema õigusele omal äranägemisel raha käsutada muid piiranguid, mis ei ole sätestatud seaduses või pangakonto lepingus (artikli 845 punkt 3). tsiviilseadustiku kohaselt);
Sularahata maksete tegemisel ei saa pank maksete tegemise põhikohustuse pooleks, mistõttu vastutab ta kliendi ees ainult oma pangakonto lepingust tulenevate kohustuste täitmise eest;
väljamakseid kliendi nimel tema kontolt tehakse, kui sellel kontol on raha, välja arvatud juhul, kui pangakonto lepingus on ette nähtud kliendi (maksja) konto krediteerimine panga poolt;
sularahata arveldamine toimub dokumentide alusel väljakujunenud vorm(arveldusdokumendid).

Sularahata maksete kohustused

Sularahata maksete kohustuste õiguslik regulatsioon

maksja - kontoomaniku (võlausaldaja) ja seda teenindava panga (võlgniku) vahel;
kliendi maksekorralduse vastu võtnud panga ja teiste pankade vahel, kelle pank on pangaülekande teostamiseks kaasanud;
pangaülekandega seotud õigussuhetes viimati osalenud pangal on pangakonto lepingust tulenev iseseisev kohustus raha saaja ees krediteerida kõik tema aadressile laekunud rahalised vahendid saaja (omaniku) pangakontole.

Maksejuhistega maksete tegemisel on aga võimalik teistsugune õigussidemete struktuur. Esiteks on pangaülekande kasutamine võimalik mitte ainult pankadevaheliste maksete jaoks, vaid ka ühe panga süsteemis. Teiseks ei ole välistatud võimalus kanda raha maksja enda kontole, mis on avatud nii ülekande alustanud pangas kui ka tema maksekorralduse alusel teises pangas.

Lõpuks saab pank rahaülekande korraldust vastu võtta isikult, kellega pangakontoga lepinguline suhe puudub. Kuid isegi sel juhul peab sellise maksejuhise täitmine järgima tsiviilseadustikuga määratletud reegleid, kui seadusest või pangareeglitest ei tulene teisiti või kui see ei ole vastuolus nende suhete olemusega (tsiviilseadustiku artikli 863 punkt 2). Kood).

Vastavalt punktile 3.1. Sätte nr 2-P kohaselt on maksejuhis kontoomaniku (maksja) arveldusdokumendis dokumenteeritud korraldus teda teenindavale pangale kanda teatud summa. rahasumma saaja selles või teises pangas avatud kontole.

Maksekorralduste abil saab raha üle kanda kaupade, tööde või teenuste eest tasumiseks; laenu või krediidi tagasimaksmine (andmine) ja sellelt intresside tasumine; maksude ja muude kohustuslike maksete tasumine eelarvetesse ja eelarvevälistesse fondidesse; muude rahaliste maksete tegemine.

Määruse nr 222-P reeglite kohaselt saavad kodanikud (eraisikud) kasutada maksejuhiseid raha ülekandmiseks, sh äritegevusega mitteseotud arveldusteks. Pangakonto lepingu alusel, mille omanik on kodanik, võib pangale anda õiguse perioodiliselt arvelduskontolt raha üle kanda. Sel juhul vormistab maksekorraldused pank.

Maksekorralduse võtab pank vastu olenemata rahaliste vahendite olemasolust maksja kontol. Sellest vaatenurgast ei ole selle eest tasumine garanteeritud. Erandiks on kodanike maksekorraldused arvelduskontolt raha ülekandmiseks äritegevusega mitteseotud arvelduste jaoks, mida pank võtab täitmiseks vastu ainult siis, kui arvelduskontol on raha.

Kui maksja kontol ei ole rahalisi vahendeid või rahalisi vahendeid ei ole piisavalt, eeldusel, et pangakonto lepingus ei ole ette nähtud arveldusdokumentide tasumist üle kontol olevate rahaliste vahendite jääki, paigutatakse maksejuhised kartoteeki ja sooritatakse nende tasumine. kuna raha laekub maksja kontole. Panka saabuvad maksejuhised tuleb täita Art. Tsiviilseadustiku artikkel 855 (tsiviilseadustiku artikli 864 punkt 3).

Sularahata maksete koguperiood ei tohiks ületada kahte tööpäeva ühe Vene Föderatsiooni moodustava üksuse territooriumil ja viit tööpäeva Vene Föderatsiooni piires. Vastavalt pangakonto lepingule või panganduspraktikas kasutatavale äritavale võib maksja maksekorralduse alusel raha ülekandmiseks määrata lühema tähtaja.

Välistatud on võimalus kehtestada eelnimetatud viisil pikem periood, kui on ette nähtud seaduses ja selle alusel välja antud pangareeglites.

Pangale maksejuhise vastuvõtmise vajalik tingimus on selle vastavus maksekorralduse sisule ja vormile esitatavatele nõuetele. Sellised nõuded kehtestab Venemaa Pank ja need on praegu kindlaks määratud määruse nr 2-P reeglitega. Vastavalt artikli lõikele 2 Tsiviilseadustiku § 864 kohaselt on pangal võimalus selgitada maksejuhise sisu juhtudel, kui see ei vasta selle sisule ja vormile esitatavatele nõuetele, saates maksjale taotluse kohe pärast temalt maksejuhise saamist. Eeldatakse, et ajavahemik, mille jooksul maksja peab sellisele pangapäringule vastama, on kehtestatud seaduse või pangareeglitega ning kuni selle hetkeni tuleb eeldada, et maksja peab vastuse andma mõistliku aja jooksul, mille kestus on maksja. mille määramisel tuleks lähtuda konto asukohast ja sideühenduste olemasolust ning muudest konkreetsetest asjaoludest. Kui pank ei saa määratud (või mõistliku) tähtaja jooksul oma päringule vastust, on pangal õigus jätta maksekorraldus täitmata ja tagastada maksjale. Tõsi, seaduses, selle alusel kehtestatud pangareeglites või panga ja maksja vahelises lepingus võib ette näha teisiti.

Maksekorraldustega arvelduste kohustuste täitmine

Vastutus maksekorraldusega arveldamise kohustuste rikkumise eest

Kliendi maksejuhise täitmata jätmine või mittenõuetekohane täitmine toob pangale kaasa vastutuse seaduses sätestatud alustel ja ulatuses (tsiviilseadustiku artikli 866 punkt 1). See tähendab, et kliendi maksejuhise täitmata jätmise või mittenõuetekohase täitmise korral on pank, kes tegutseb võlgnikuna käesolevast korraldusest tuleneva kohustuse alusel, kohustatud hüvitama kliendile (võlausaldajale) kõik sellest tulenevad kahjud. määratakse vastavalt artiklis sätestatud reeglitele. 15 ja 393 tsiviilseadustik.

Juhtudel, kui maksejuhise täitmata jätmine või mittenõuetekohane täitmine leidis aset seoses arveldustehingute teostamise reeglite rikkumisega arveldustehingute tegemiseks palgatud panga poolt, võib kohus panna vastutuse otse süüdlasele pangale (punkt 2). tsiviilseadustiku artikli 866 punkt), mis on üsna kooskõlas artikli 866 üldreegliga. 403 tsiviilseadustik. Silmas tuleb pidada, et võlausaldaja asukohana tunnustatakse rahalise kohustuse (pangakliendi kohustus raha saaja ees) täitmise koht (tsiviilseadustiku artikkel 316), s.o. sel juhul tema rahaliste vahendite asukoht, milleks on võlausaldajat teenindav pank. Rahalise põhikohustuse võlgnik (maksja) ei saa kanda riski, mis on seotud sellega, et võlausaldaja valib teda teenindava panga. Seetõttu tuleb selline rahaline kohustus lugeda täidetuks hetkest, kui raha laekub võlausaldajat (raha saajat) teenindava panga korrespondentkontole. Seetõttu peaks maksjalt maksekorralduse vastu võtnud panga vastutus piirduma raha laekumise hetkega nimetatud korrespondentkontole.

Maksjat teenindavat panka, samuti raha saajat teenindavat panka võib võtta rahalise karistuse näol vastutusele rahaliste vahendite mitteõigeaegse debiteerimise või ülekandmise eest vastavalt kliendi maksekorraldusele ning sellest tulenevalt nende mitteõigeaegse krediteerimise eest. saaja konto (tsiviilseadustiku artikkel 856). See kahjudega seotud karistus on tasaarveldav. Panga viivitus rahaliste vahendite ülekandmisega on alus sunniraha maksmiseks Art. Tsiviilseadustiku artikkel 856, kui pangasiseste arvelduste ajal ei krediteeritud raha saaja kontole samas pangas art. Tsiviilseadustiku artikkel 849 ning pankadevaheliste arvelduste korral - kui korraldusi, mis on tagatud asjakohase katte tagamisega (raha olemasolu maksva panga korrespondentkontol vahendajapangas), ei kanta selle perioodi jooksul vahenduspanka. .

Kui arveldustehingute teostamise reeglite rikkumine panga poolt tõi kaasa kliendi rahaliste vahendite ebaseadusliku kinnipidamise, siis pank, sealhulgas korralduse täitmisega seotud pank, artikli 3 punkti 3 alusel. Tsiviilseadustiku artikkel 866 on kohustatud maksma talle intresse artiklis sätestatud viisil ja summas. 395 tsiviilseadustik. Märgitud kahjumiga seotud intressid on samuti tasaarvestuslikud.

Sel juhul toimub ebaseaduslik kinnipidamine kõigil juhtudel, kui pank on maksja nimel rahaülekandega viivitanud. Seetõttu on maksja kliendil, keda pank teenindab pangakonto lepingu alusel, juhul, kui see pank jätab maksejuhise täitmisel alusetult raha kinni, õigus esitada kas artiklis sätestatud trahvinõude. . 856 tsiviilseadustiku või intressi maksmise nõue Art. 866 tsiviilseadustik.

Samas on pank kohustatud kuni vastava summa kliendi kontolt mahakandmiseni maksma talle intresse kontol olevate rahaliste vahendite kasutamise eest. Kui pank ei täida kliendi korraldusi ja ei kanna vastavat rahasummat kontolt maha, on kliendil õigus nõuda nii nimetatud kohustuse rakendamist kui ka intressi arvestamist kontol olevate rahaliste vahendite kasutamise eest. (tsiviilseadustiku artikkel 852).

Lõpuks, kui pank hilineb maksejuhise täitmisega, on kliendil õigus oma korraldus tagasi võtta ja nõuda oma kontol ülekandmata summa taastamist. See pangakliendi õigus tuleneb artikli 2 lõikest 2. Tsiviilseadustiku artikkel 405: kui võlgniku hilinemise tõttu on täitmine võlausaldaja jaoks huvi kaotanud, võib ta keelduda täitmist vastu võtmast ja nõuda kahju hüvitamist.

Akreditiiviga arvelduskohustused

Akreditiivi kontseptsioon ja liigid

Akreditiivi alusel maksete tegemisel kohustub akreditiivi avamisel maksja nimel tegutsev pank (väljastanud pank) tegema raha saajale makseid või tasuma, vastu võtma või austama akreditiivi veksel või volitada teist panka (täitvat panka) tegema raha saajale makseid või veksli tasuma, aktsepteerima või arvesse võtma (tsiviilseadustiku artikli 867 punkt 1).

Kui väljastanud pank, ilma volitusi teisele pangale üle andmata, teeb ise makseid (või maksab, võtab vastu või arvestab veksli), ei kohaldata tema suhtes tsiviilseadustikus sätestatud eeskirju mitte ainult veksli väljastanud panga suhtes. , aga ka täidesaatvale pangale (tsiviilseadustiku art 867 punkt 1).

Peamised erinevused akreditiivi makseviisi ja maksekorraldusega maksmise vahel on järgmised:

Akreditiivi makseviisi kasutamisel ei ole maksja (akreditiivi) korralduse sisuks mitte raha ülekandmine saaja kontole, vaid akreditiivi avamine, s.o. vahendite eraldamisel, “reserveerimisel”, mille arvelt arveldatakse saajaga;
raha laekumine akreditiivi avamisel tuleneb akreditiivi saaja (saaja) vajadusest järgida akreditiivi tingimusi, mis määratakse kindlaks tema lepingus maksjaga ja dubleeritakse ka akreditiivis väljaandja korraldus pangale akreditiivi avamiseks. Määratud pank vastutab selle eest, et saaja järgiks kõiki akreditiivi tingimusi. Tõsi, sellist kontrolli peaks pank läbi viima ainult saaja esitatud dokumentide väliste tunnuste põhjal.

Loomulikult ei saa ega tohi täitev pank kontrollida arvelduslepingu tegelikku täitmist ega hinnata saaja esitatud dokumentide õiguslikku tähendust. Oma volituste piires tegutsedes peab ta aga keelduma soodustatud isikul makseks dokumente vastu võtmast, kui need ei sisalda vajalikku teavet, mis on märgitud akreditiivi avamise korralduses. Dokumentide kontrollimise tähtaeg vastavalt akreditiivi tingimustele ja kontoregistri õigsusele ei tohiks ületada seitset tööpäeva dokumentide kättesaamise päevast, kui väljastanud panga ja täitja vahelises lepingus ei ole sätestatud teisiti. pank.

Määruse nr 2-P punktide 5.6 ja 5.7 kohaselt kontrollib akreditiivi alusel dokumentide vastuvõtmisel täitjapangast väljastanud pank esitatud dokumentide ja nende andmete vastavust akreditiivi tingimustele. dokumentide endi alusel (kontrollida välismärkide järgi). Dokumentide kontrollimise tähtaeg ei tohi ületada seitset tööpäeva alates dokumentide kättesaamise päevast, kui väljastanud panga ja täitva panga vahelises lepingus ei ole sätestatud teisiti.

Kui täitva panga poolt raha saajalt vastuvõetud dokumentide välistunnuste ja akreditiivi tingimuste vahel tuvastatakse lahknevus, on väljastanud pangal õigus keelduda nende vastuvõtmisest või küsida esmalt maksjalt selle võimalikkust. nende dokumentide vastuvõtmisest. Ta peab teavitama panka, kust dokumendid sai, või raha saajat, märkides teatises keeldumise põhjuseks olevad lahknevused.

Sel juhul on emiteerival pangal õigus nõuda täitjalt pangalt raha saajale makstud summade tagastamist täitvale pangale (kaetud (deponeeritud) akreditiivi alusel) üle kantud tagatise arvelt, taastamist. täitvas pangas avatud korrespondentkontolt maha kantud summade kohta või keelduda täitevpangalt raha saajale (katteta (garantiiga) akreditiivi alusel) makstud summade tagasimaksmisest. Samuti on ta kohustatud krediteerima vastava summa maksja kontole, millelt debiteeriti raha akreditiivi katteks.

Akreditiivi sulgeb täitev pank alustel, mille ammendav loetelu on sätestatud art. 873 GK:

akreditiivi kehtivusaeg;
raha saaja avaldus akreditiivi kasutamisest keeldumiseks, kui selline võimalus on akreditiivi tingimustega ette nähtud;
tühistatava akreditiivi täielik või osaline tühistamine maksja poolt.

Igal juhul peab täitev pank teavitama akreditiivi sulgemisest väljastanud panka, kellele täitev pank on kohustatud viivitamatult tagastama akreditiivi kasutamata summa selle maksja kontole krediteerimiseks (akreditiivi punkt 2). tsiviilseadustiku artikkel 873).

Vastutus akreditiivi tingimuste rikkumise eest

Pankade vastutus akreditiivi tingimuste rikkumise eest on sätestatud Art. 872 tsiviilseadustik. Väljastanud pank vastutab maksja ees ja täitev pank väljastanud panga ees.

Sellest üldreegel On kaks erandit, kui täitva panga otsene vastutus on lubatud nii raha maksja kui ka saaja ees. Esiteks võidakse määratud panka rahaliste vahendite saaja ees vastutavaks pidada juhul, kui põhjendamatult keeldutakse kaetud või kinnitatud akreditiivi alusel raha maksmisest. Teiseks võib määratud pank võtta maksja ees vastutavaks kattega või kinnitatud akreditiivi alusel raha ebaõige maksmise korral akreditiivi tingimuste rikkumise tõttu.

Mõlemal juhul räägime ainult kaetud või kinnitatud akreditiivist. Lisaks ei ole sellistes olukordades vastutuse määramine konkreetselt täitvale pangale kohustuslik reegel. Üldise vastutusskeemi kasutamine ei ole välistatud. Näiteks saaja (raha saaja), kes on täitnud oma kohustused maksjaga sõlmitud lepingust, kuid täitev pank on keeldunud akreditiivi alusel vastavat rahasummat väljastamast, võib vabalt esitada oma nõuded. lepingujärgsele vastaspoolele (maksja) seoses sellega, et viimane ei täida oma kohustusi kaupade, tööde või teenuste eest tasuda. Sel juhul esitab maksja nõuded väljastanud pangale, kes omakorda võtab täitva panga vastutavaks.

Kohtu- ja vahekohtupraktikas on palju juhtumeid, kus maksja nõudmisel määratakse vastutus kaetud akreditiivi alusel raha ebaõige maksmise eest juhul, kui akreditiivi saaja rikub selle tingimusi (klausel Tsiviilseadustiku artikli 872 artikkel 3). Sellistel juhtudel on täitval pangal, olles maksjale akreditiivist alusetult makstud summad hüvitanud, õigus nõuda raha saajalt (saajalt) nende tagastamist.

Näiteks ühel juhul esitas maksjaorganisatsioon vahekohtule nõude, et nõuda täitvalt pangalt tagasi akreditiivi alusel alusetult makstud vahendid. Nagu kohtuasja materjalidest nähtub, avas väljastanud pank maksja nimel tühistamatu kaanega akreditiivi ja andis täitvale pangale korralduse selle alusel makseid teha. Vastavalt akreditiivi tingimustele tuli tasuda arvete koopiate, kauba kvaliteedisertifikaadi ja pakkelehtede esitamise vastu. Täitev pank tegi makse kvaliteedisertifikaadi olemasolu kontrollimata. Sellega seoses keeldus maksja dokumente vastu võtmast ja nõudis saajale makstud raha tagastamist.

Neid saab läbi viia eelneva nõusolekuga või ilma maksja nõusolekuta.

Maksenõue on arveldusdokument, mis sisaldab põhilepingu järgset võlausaldaja (raha saaja) nõuet võlgnikule vastava lepingulise kohustuse (maksja) vastu teatud rahasumma tasumiseks, esitatuna neid teenindavate pankade kaudu.

Maksete tegemisel maksja aktseptiga tasutud maksetaotlustega edastab täitev pank maksetaotluse ühe eksemplari maksjale selle aktsepteerimiseks hiljemalt järgmisel tööpäeval alates maksenõude laekumise kuupäevast. täitev pank nende vahel sõlmitud pangakonto lepinguga määratud viisil. Enne maksja aktsepti, aktseptist keeldumise (täieliku või osalise) saamist või aktseptiperioodi möödumist paigutab täitev pank maksetaotlused arveldusdokumentide kappi, mis ootavad makseks vastuvõtmist.

Maksja peab aktseptimiseks kehtestatud tähtaja jooksul esitama pangale erivormis vormistatud aktsepti või aktsepti andmisest keeldumise avalduse (määruse nr 2-P lisa 24) põhilepingus sätestatud alustel. kohustusliku viitega numbrile, kuupäevale kokkuleppele ja märkides vastuvõtmisest keeldumise põhjused. Sellise avalduse maksjapoolse täitmise õigsust ja täielikkust kontrollib pank. Pangakonto lepingu alusel võib maksja anda täitvale pangale õiguse tasuda tema kontole esitatud maksetaotlusi, kui maksja ei saa maksetaotluse aktsepteerimise või vastuvõtmisest keeldumise dokumenti aktsepteerimiseks kehtestatud tähtaja jooksul. Vastu võetud maksetaotlus hiljemalt avalduse laekumise päevale järgneval tööpäeval tasutakse maksja kontolt.

Aktsepteerimisest keeldumise täieliku keeldumise korral tuleb maksetaotlus hiljemalt järgmisel tööpäeval pärast seda, kui täitev pank saab maksja vastuvõtmisest keeldumise avalduse, tagastada väljastanud pangale koos maksja avalduse koopiaga hilisemaks makseks. tagastada raha saajale. Aktsepteerimisest osalise keeldumise korral tasutakse maksetaotlus maksja poolt aktsepteeritud summas. Maksja osalise aktsepteerimisest keeldumise avalduse üks eksemplaridest saadetakse väljastanud pangale raha saajale ülekandmiseks. Kui täitvasse panka ei laeku vastuvõtmiseks kehtestatud tähtaja jooksul maksja avaldust maksetaotluse aktsepteerimiseks (vastuvõtmisest keeldumiseks), tagastatakse maksetaotlus järgmisel tööpäeval pärast aktsepteerimise tähtaja möödumist väljastanud pangale täitva panga märke aktsepteerimise nõusoleku mittesaamise kohta.

Ilma maksja aktseptita tasutud maksetaotlustega arveldusi kasutatakse juhtudel, kui seaduse või lepinguga on ette nähtud võimalus debiteerida maksja kontolt raha tarnitud kauba, tehtud tööde või osutatud teenuste eest.

Rahaliste vahendite otsearveldamist põhilepingus sätestatud juhtudel teostab täitevpank, kui selle panga ja maksja (kontoomaniku) vahel sõlmitud pangakonto lepingus on rahaliste vahendite otsedebiteerimise tingimus. Sel juhul peab maksja (konto omanik) esitama teenindavale pangale andmed võlausaldaja (raha saaja) kohta, kellel on õigus esitada maksetaotlusi raha debiteerimiseks ilma aktseptita, samuti põhilepingu kohta (kuupäev, number, lepinguteksti lõik, mis sätestab õige otsekandmise) ning kaupade, tööde, teenuste kohta, mille eest saab tasuda ilma maksja nõusolekuta tasutud maksetaotlustega.

Maksja kontolt raha otsekorralduse maksetaotluste vastuvõtmisel on täitev pank kohustatud kontrollima, kas nimetatud maksedokumentides on viide õigustloovale aktile või põhilepingule, mis annab raha saajal (võlausaldajale) õiguse rahaliste vahendite saajale (võlausaldajale) teha maksetaotlusi. raha otsekorraldus.

Juhtudel, kui pangakonto leping või selle lisaleping ei sisalda vastava võlausaldaja (raha saaja) maksenõuete rahaliste vahendite otsearveldamise tingimust või maksja kontole väljastatud maksenõue on esitatud rikkudes. kehtestatud reeglite kohaselt tasub nimetatud maksetaotluse täitja panga poolt eelaksepteerimise järjekorras maksja aktsepteerimise tähtajaga, mis on võrdne viie tööpäevaga (määruse nr 20-P p 11.2).

Inkassokorraldustega arvelduskohustused

Inkassokorraldus on arveldusdokument, mille alusel kantakse raha maksja kontolt vaieldamatult maha juhtudel, kui:

selline kord on kehtestatud seadusega; või
sissenõudmine toimub vastavalt täitedokumentidele; või
põhileping näeb ette arveldamise inkassokorraldustega ning maksjat teenindavale pangale antakse õigus tema kontolt raha ilma tema korralduseta maha kanda.

Seetõttu peab inkassokorraldus sisaldama linki kas vastavale seadusele või täitedokumendile (originaal tuleb lisada inkassokorraldusele täitevdokument või selle duplikaat) või põhilepingule, mis näeb ette võlausaldaja õiguse rahalised vahendid maksja kontolt vaieldamatult maha kanda. Sellise teabe puudumine on täitval pangal alus keelduda vastavate inkassokorralduste tasumisest.

Kuid inkasso vormis maksete tegemisel teevad pangad mitmeid toiminguid, mis ei ole seotud raha ülekandmisega ise: saadavad maksetaotlused maksekohta, esitavad need vastuvõtmiseks jne. Kuna hageja ei võtnud arvesse kontodel tehtavate tehingute ajastust (tsiviilseadustiku artikkel 849), maksja panka saadetud dokumentide ajastust ega ka panganduseeskirjadega kehtestatud tähtaegu nende dokumentide vastuvõtmiseks maksja ja ei välistanud kogu tähtaeg vabad päevad(mis ei tööta), järeldas vahekohus, et kostja panga maksenõude täitmisega viivitust ei esinenud.

Mis puutub täitvasse panka, siis saab talle panna vastutuse kliendi ees ainult juhul, kui kliendi maksenõude või inkassokorralduse täitmata jätmine või mittenõuetekohane täitmine toimus seoses konkreetselt arveldustehingute teostamise reeglite rikkumisega. täitva panga osa (tsiviilseadustiku art 874 punkt 3).

Tšekkide arvelduskohustused

Tšeki mõiste ja tšekimaksed

Ettemaksukaart on mõeldud selle omanikule tehingute tegemiseks, mille arveldused teostab väljastanud krediidiasutus enda nimel, ning tõendab kaardi valdaja nõudeõigust kaardi väljastanud krediidiasutusele kaupade (töö, teenuste) eest tasumiseks. , intellektuaalse tegevuse tulemused) või sularaha väljastamine (määruse nr 266-P punkt 1.5).

Lisaks pangakaartide väljastamisele on krediidiasutustel õigus levitada pangakaarte, mis tähendab teiste krediidiasutuste poolt välja antud pangakaartide, aga ka väljaandjate maksekaartide väljastamist - välismaised organisatsioonid mis ei ole pangad.

Lisaks teostavad krediidiasutused panga (makse)kaartide vastuvõtmist - arveldusi kaubandusorganisatsioonidega või teenuseid pakkuvate organisatsioonidega maksekaartidega tehtavate tehingute eest, samuti sularaha väljastamist maksekaardi omanikele, kes ei ole nende krediidiasutuste kliendid. .

Krediidiasutustel on õigus üheaegselt väljastada pangakaarte, soetada maksekaarte ja jaotada panga (makse)kaarte. Seda tüüpi tegevust saavad krediidiasutused teostada krediidiasutuste endi poolt vastavalt seadusele, pangandusreeglitele ja pangakaarte kasutavates arveldustel osalejatele mõeldud reeglitele ning krediidiasutuse juhtorgani poolt heaks kiidetud pangandusesiseste eeskirjade alusel. volitatud seda tegema oma hartaga (määruse nr 266 -P p 1.11).

Pangakaartide kasutamisega seotud arveldusõigussuhetes osalejad on:

klient - omanik pangakaart, mis on füüsiline või juriidiline isik, kes on sõlminud väljastanud pangaga pangakonto lepingu, mis näeb ette tehingute sooritamise panga(makse)kaartide abil;
pangakaardi omanik - pangakaardi omanik, samuti tema poolt volitatud isik (kui pangakaardi omanik on juriidiline isik);
väljastanud pank - pank, kes väljastas pangakaardi ja sõlmis selle omanikuga tehingute tegemiseks pangakaardiga lepingu;
omandaja - krediidiorganisatsioon, mis teostab arveldusi kaubandusorganisatsioonidega ja organisatsioonidega, kes osutavad teenuseid pangakaartidega tehtavate tehingute eest, samuti väljastavad sularaha pangakaardi omanikele, kes ei ole selle krediidiasutuse kliendid, ja millel on vajalikud tehnilised seadmed võimaldamaks tehingud panga- (makse)kaartidega (sularahaautomaatidega, elektroonilised terminalid, imprinterid jne);
kaubandusorganisatsioon - kaubandusega tegelev või teenuseid osutav organisatsioon, kes on võtnud teiste pangakaarte kasutavate arvelduste osalistega sõlmitud lepingute alusel kohustusi pangakaartide abil vormistatud dokumentide vastuvõtmiseks koos nende hilisema tasumisega vastuvõtumenetluses;
töötlemiskeskus - organisatsioon, mis tegeleb teatud aja jooksul maksekaartidega tehtud tehingute kohta teavet sisaldavate dokumentide koostamisega, samuti maksekaartidega tehtud tehingute teabe kogumise, töötlemise ja levitamisega makseosalistele - krediidiasutustele;
arveldusagent - krediidiorganisatsioon, mis teostab pangakaartidega tehtavate tehingute arveldustes osalejate vahelisi arveldusi.

Pangakaartidega maksmise lepingute süsteem

Kõik nendes arveldusõigussuhetes osalejad on omavahel seotud lepinguliste kohustustega, mille süsteemis on kesksel kohal lepingulised kohustused pangakaardi omaniku (valdaja) ja kaardi väljastanud panga vahel. Puudumisel seadusandlik regulatsioon pangakaartidega maksete tegemisel peaks sellise lepingu sisu üksikasjalikult reguleerima pangakaardi omaniku ja (peamiselt) panga tegevust vastavate maksete teostamisel.

Panga väljastanud panga ja kliendi (pangakaardi omaniku) vahel sõlmitud leping tuleks kvalifitseerida pangakonto lepinguks, kuna kõik panga(makse)kaartidega arveldused esindavad väljastanud panga jaoks ainult ühte kliendi kontol tehtavatest toimingutest. kontole ja seetõttu on nad täielikult kaetud käesolevast lepingust tulenevate panga kohustuste sisuga. Samas võimaldab pangakaartidega tehingute tegemine eristada seda eraldi pangakonto lepingu liigina.

Mõnikord käsitletakse seda segalepinguna, mis sisaldab pangakonto lepingu ja krediidilepingu elemente või kaardiga tehtud tehingute arvelduslepingut. Selline lähenemine näib olevat õigustatud ainult juhul, kui kõnealune leping sisaldab tingimusi, mis väljuvad pangakonto lepingu reguleerimisalast. Näiteks krediidiasutused vastavalt määruse nr 266-P punktile 2.8 maksekaartide väljastamisel ja krediitkaardid võib pangakonto lepingus ette näha tingimuse, et klient teeb nende kaartidega tehinguid, mille summa ületab kliendi pangakontol olevat rahajääki, sealhulgas arvelduskrediidi limiiti. Nende toimingute eest saab arveldada, andes kliendile laenu pangakonto lepingus sätestatud viisil ja tingimustel. Muudel juhtudel õõnestab väljastanud panga ja pangakaardi omaniku vahelise lepingu segaseks lugemine pangakonto lepingu iseseisvat tähendust, mille eesmärk on just sularahata maksete, sh pangakaardiga maksmisega kaasnevate maksete teostamine. (nagu ka muude sularahata maksete vormide puhul).

Pangakaartidega arveldamist tagav lepinguliste suhete süsteem hõlmab ka kaupleva organisatsiooni ja vastuvõtva panga vahel sõlmitud lepingut, milles peavad olema sätestatud poolte vastastikused kohustused: kaubandusorganisatsioon- aktsepteerima panga (makse)kaarte ja nende abil vormistatud dokumente ning vastuvõttev pank - sooritama makseid pangakaartidega vormistatud dokumentide pealt.

Samuti on lepingulisel alusel üles ehitatud suhted väljastavate pankade, vastuvõtvate pankade ja vastavate maksesüsteemide (töötlemisettevõtete) vahel, mille raames toimub arveldamine teatud panga(makse)kaartide abil, infovahetus ja omavahelised arveldused. osalejad maksesüsteem.

See panga(makse)kaartide kasutamisega seotud arveldusõigussuhetes osalejate vahel sõlmitud lepingute süsteem peaks andma selliste kaartide omanikele (klientidele) võimaluse teostada kõiki määrusega nr 266- sätestatud toiminguid. P. Eelkõige peab klient - üksikisik saama pangakaardiga teha järgmisi toiminguid:

sularaha vastuvõtmine Vene valuutas ja välisvaluuta Vene Föderatsiooni territooriumil;
sularaha vastuvõtmine välisvaluutas väljaspool Vene Föderatsiooni;
kaupade (töö, teenused, intellektuaalse tegevuse tulemused) eest tasumine Vene Föderatsiooni valuutas Vene Föderatsiooni territooriumil, samuti välisvaluutas väljaspool Vene Föderatsiooni territooriumi;
muud Vene Föderatsiooni valuutas tehtavad tehingud, mille täitmiseks ei ole õigusaktidega kehtestatud keeldu (piirangut);
muud välisvaluutas tehtud tehingud vastavalt valuutaseadusandluse nõuetele.

Kliendid - üksikisikud pangakaarte kasutades saavad nad pangakonto lepingus sätestatud viisil ja tingimustel teha tehinguid ka muus valuutas kui oma konto valuuta, samuti ettemaksukaardiga arveldusteks sissemakstud raha valuutas ( leping, mis näeb ette tehinguid ettemaksekaartidega). kart).

Arvelduskohustuste täitmine kasutades pangakaarte

Tehingute sooritamisel kasutades maksekaart jaoks koostatakse dokumendid paberil või sisse elektrooniline vorm, mis on nende toimingute eest arveldamise aluseks ja nende sooritamise kinnituseks. Need on makseregister või elektrooniline ajakiri. Maksekaardiga tehtavate tehingute dokumendi rekvisiidid peavad igal juhul sisaldama tunnuseid, mis võimaldavad usaldusväärselt tuvastada vastavust maksekaardi andmete, selle omaniku pangakonto andmete ning ka maksekaardi identifikaatorite vahel. kaubandusorganisatsioonid, sularahapunktid, sularahaautomaadid ja kaubandusorganisatsioonide pangakontod.

Maksekaartidega tehtud tehingute raha debiteerimine või krediteerimine peab toimuma hiljemalt makseregistri või elektroonilise päeviku krediidiasutusse laekumise päevale järgneval tööpäeval.

Pangakaardiga maksete tegemise kord, kui klient (kaardiomanik) ostab kaupu (teenuseid) kauplemisorganisatsioonist, on selline, et kaupade ostmisel (osutatud teenuste eest tasumisel) esitab klient (kaardiomanik) kaardi kauplemisorganisatsioonile. vastava makse tegemiseks. Kaubandusorganisatsiooni töötaja koostab (prindib) kohe teenuste ostmise või tasumise ajal kviitungi (sedeli), millele sisestatakse imprinteri abil vajalikud andmed kaardilt.

Maksesüsteemis kehtivates arveldusreeglites või panga(makse)kaarte kasutavate arveldustes osalejate vahel sõlmitud lepingutes sätestatud juhtudel või juhul, kui tehingu summa ületab kehtestatud ühekordset limiiti, peab kauplemisorganisatsioon läbi viima arvelduste arvelduste reeglite alusel. autoriseerimisprotseduur (enne sleti vormistamist), mille käigus kinnitatakse sidekanalite kaudu kliendi (kaardiomaniku) maksevõime.

Kauplemisorganisatsiooni poolt panga (makse)kaarte (tšekid) kasutades koostatud dokumendid esitab viimane teda teenindavale pangale (tavaliselt vastuvõtvale pangale) ja need on aluseks vastava rahasumma krediteerimisel kauplemisorganisatsiooni arvelduskontole. . Krediidiasutuste vastastikused arveldused - maksesüsteemis osalejad (vastuvõtjapank ja väljastanud pank) toimuvad arveldusagendi kaudu ning teabevahetus toimub töötlemiskeskuse kaudu.

Arveldussuhete tekkimise aluseks on maksja toimingute sooritamine, mille eesmärk on teha makse teisele isikule (saajale). Makse tegemise alused võivad olla erinevad: tasu üleantud vara, tehtud tööde, osutatud teenuste eest; raha tasuta ülekandmine (näiteks heategevuseks); muud põhjused.

Tasuda saab pangaülekandega ja sularahas. Arveldusõigussuhetes kohustuslik osaleja kui sularahata vorm arveldusteks on pank või muu krediidiasutus. Sularahamaksed toimuvad maksja ja saaja vahel ilma panga osaluseta. Makseviis sõltub arveldussuhte subjekti staatusest ja makse tegemise alusest. Kodanikega seotud arveldusi, mis ei ole seotud nende äritegevusega, saab teha sularahas summat piiramata või pangaülekandega. Vastupidi, juriidiliste isikute vahelised arveldused, samuti nende äritegevuse elluviimisega seotud arveldused kodanike osalusel, toimuvad sularahata. Nende üksuste vahel saab arveldada ka sularahas, kui seaduses ei ole sätestatud teisiti. Lubatud on maksta sularahas kuni 3 miljonit rubla. ühe arveldustehingu eest ja põllumajandustoodete ostmisel juriidilistelt isikutelt ettevõtete ja tarbijate koostööorganisatsioonide poolt - kuni 5 miljonit rubla.

Praegustes Venemaa õigusaktides puudub „asula” mõiste üheselt mõistetav definitsioon. Seetõttu on vaja ühendust võtta võrdlev analüüs Vene Föderatsiooni tsiviilseadustiku 46. peatüki normid ja erinevate õigusteadlaste arvamused.

Arveldussuhted on palju tihedamalt seotud nende aluseks olevate kohustustega, mida need kaasnevad ja täidavad. Seadus tunnistab need aga iseseisvateks tsiviilkohustusteks. Nende õiguslik väärtus seisneb selles, et olenemata sellest, kui tihedalt on tsiviillepingust tuleneva põhikohustuse täitmine (vara võõrandamine, töö tegemine jne) tihedalt seotud vastumaksekohustusega, ulatub viimase täitmine palju kaugemale kui ka vastumaksekohustus. lepingu ulatus ja sellest tulenevad tsiviilõiguslikud suhted, mis arenevad spetsiaalsete, väga spetsiifiliste reeglite järgi. IN kaasaegne maailm valdav osa arveldustest ei toimu sularaha ühelt osapoolelt teisele ülekandmise teel, vaid sularahata finants- ja krediidivahendaja (pank, muu krediidiorganisatsioon) abiga, kasutades erinevaid sularahata maksete vorme. (akreditiiv, inkasso, tšekk, maksekorraldus, elektroonilised maksed jne).

Mõnikord muutub arvelduskohustus põhilepingust sõltumatuks ja ilma finantsasutuse osaluseta. Seega, kui üks kodanik annab kauba eest tasumisel ja laenulepingu sõlmimise tõendiks teisele veksli, tekib uus ja täiesti autonoomne kohustus, mis ei ole väliselt seotud esimesega. Lisaks võivad arveldused tekkida mitte ainult tehingu nõuetekohasel sooritamisel, vaid ka vastutusmeetmete rakendamisel, alusetult saadud kauba tagastamisel jne. See tõestab veel kord arveldusõigussuhte õiguslikku sõltumatust, mida ei saa vähendada ainult kliendi ja panga vahelisele suhtele. Pole juhus, et arvutuste üldsätetes Ch. Vene Föderatsiooni tsiviilseadustiku artikli 46 kohaselt ei ole sularahata ja sularahamaksete vahel tühja seina. Eeltoodut arvestades tuleks arveldussuhetena käsitada neid õigussuhteid, mis tekivad tsiviilkohustuse subjektide ja krediidiorganisatsiooni vahel (teatud juhtudel - ainult nimetatud kohustuse subjektide vahel) seoses ülekantud eest väljamaksete tegemisega. vara (tehtud tööd, osutatud teenused) või muudel põhjustel.

Peatüki 46 esimene lõik „Maksete üldsätted“ koosneb ainult kahest artiklist, mis sisaldavad eeskirju sularaha- ja sularahata maksete ning sularahata maksete vormide kohta.

Vastavalt Art. Vene Föderatsiooni tsiviilseadustiku artikli 861 kohaselt saab arveldusi kodanike osalusega, mis ei ole seotud nende äritegevusega, teha sularahas ilma summat piiramata või pangaülekandega; Juriidiliste isikute vahelised arveldused, samuti nende äritegevusega seotud arveldused kodanike osalusel toimub pangaülekandega. Nende isikute vahel võib arveldada ka sularahas, kui seadusest ei tulene teisiti. Sularahata maksed tehakse pankade ja muude krediidiasutuste kaudu, kus vastavad kontod on avatud, kui seadusest ei tulene teisiti ja Vene Föderatsiooni tsiviilseadustikus kasutatav makseviis ei sätesta teisiti. Teine osa. Vene Föderatsiooni õigusaktide kogu. 1996. nr 5. Art. 861..

Art. Vene Föderatsiooni tsiviilseadustiku artikli 862 kohaselt sularahata maksete, maksekorralduste, akreditiivide, tšekkide, inkassomaksete tegemisel, samuti muudes seaduses sätestatud maksete vormis, vastavalt sellele kehtestatud pangareeglitele. ja panganduspraktikas rakendatavad äritavad on lubatud. Lepingu pooltel on õigus valida ja lepingus kehtestada mõni nimetatud makseviisidest. Kõik muud peatükis 46 sisalduvad reeglid on pühendatud eranditult sularahata maksetele.

Arveldusõigussuhete tekkimine on tingitud põhikohustuse täitmisele suunatud toimingute sooritamisest. Siis aga muutuvad arveldusõigussuhted sõltumatuks kohustusest, mille täitmisel arveldusi tehakse.

Arvelduskohustused asula õigussuhe hõlmab ühe poole - maksja - tasumise kohustuse ja teise poole - raha saaja - maksmise nõudmise õiguse kehtestamist.

Kodanikega seotud arveldusi, mis ei ole seotud nende äritegevusega, saab teha sularahas summat piiramata või pangaülekandega.

Juriidiliste isikute vahelised arveldused, samuti nende äritegevuse elluviimisega seotud arveldused kodanike osalusel, tehakse pangaülekandega. Nende isikute vahel võib arveldada ka sularahas, kui seadusest ei tulene teisiti.

Sularahata maksed teostatakse pankade ja muude krediidiasutuste (edaspidi pangad) kaudu, kus vastavad kontod on avatud, kui seadusest ei tulene teisiti ja kasutatav makseviis ei näe ette teisiti.

Sularahata maksete vormid. Lubatud on arveldamine maksekorralduste, akreditiivide, tšekkide, inkassoarvelduste, samuti muudes seaduses, selle kohaselt kehtestatud pangareeglites ja panganduspraktikas rakendatavates äritavades sätestatud vormides.

Mis tahes sularahata maksete tegemiseks on kehtestatud seaduslik periood: kaks tööpäeva ühe Vene Föderatsiooni subjekti piires ja viis tööpäeva Vene Föderatsiooni erinevate üksuste piires (Föderaalseaduse “Keskpanga kohta” artikkel 80 Vene Föderatsiooni (Venemaa Pank)”).

Maksekorraldusega maksete tegemisel kohustub pank maksja korraldusel tema kontol olevate rahaliste vahendite arvel kandma teatud summa raha maksja määratud isiku kontole selles või teises pangas. seaduses sätestatud või selle kohaselt kehtestatud tähtaja jooksul, välja arvatud juhul, kui pangakonto lepingus on sätestatud lühemat tähtaega või see ei ole määratud panganduspraktikas kasutatavate äritavadega.

Maksekorraldus kehtib vaid kümme päeva alates väljastamise kuupäevast ning väljastamise päeva arvesse ei võeta. Tuntud on ka kiireloomulised, varajased ja edasilükatud tellimused. Maksja korralduse täidab pank, kui maksja kontol on rahalisi vahendeid. Korraldusi täidab pank vastavalt kontolt rahaliste vahendite mahakandmise järjekorrale. Pank on kohustatud maksjat tema nõudmisel viivitamata teavitama korralduse täitmisest.

Kliendi ülekandekorralduse täitmata jätmise või mittenõuetekohase täitmise eest kannab pank täielikku varalist vastutust vastavalt ülekande tegemise reeglitele. äriorganisatsioonid. Sellise vastutuse võib kohus panna kolmandale isikule – pangale, kes oli maksja panga poolt raha ülekandmiseks kaasatud, kuid korraldust ei täitnud või täitis valesti. Kui arveldustehingute tegemise reeglite rikkumine panga poolt tõi kaasa raha ebaseadusliku kinnipidamise, on pank kohustatud tasuma intressi art. 395 tsiviilseadustik.

Arvutatud kohustusi. Vormid sularahata arvutused. Arvutused makse juhiseid.
Lubatud arvutused makse juhiseid, akreditiiviga, tšekiga, arvutused kogumiseks, samuti arvutused muus vormid tingimusel...

Arvutatud kohustusi. Vormid sularahata arvutused. Arvutused makse juhiseid.
Lubatud arvutused makse juhiseid, akreditiiviga, tšekiga, arvutused kogumiseks, samuti arvutused muus vormid tingimusel...

Arvutatud kohustusi. Vormid sularahata arvutused. Arvutused makse juhiseid.
Lubatud arvutused makse juhiseid, akreditiiviga, tšekiga, arvutused kogumiseks, samuti arvutused muus vormid tingimusel...

Arvutatud kohustusi on kehtestatud lepingutega. Olles nende lepingute osa, arvutatudõigussuhe
Vormid sularahata arvutused. Lubatud arvutused makse juhiseid, akreditiiviga, tšekiga, arvutused kogumiseks, samuti arvutused V...

Arvutatud kohustusi on kehtestatud lepingutega. Olles nende lepingute osa, arvutatudõigussuhe
Vormid sularahata arvutused. Lubatud arvutused makse juhiseid, akreditiiviga, tšekiga, arvutused kogumiseks, samuti arvutused V...

Arvutatud kohustusi. Vormid sularahata arvutused.
Vormid sularahata arvutused. Lubatud arvutused makse juhiseid, akreditiiviga, tšekiga, arvutused kogumiseks, samuti arvutused muus vormid seadusega ette nähtud...

kohustusi. Vormid sularahata arvutused. Arvutused makse juhiseid.
ARVUTUSED

Arvutatud kohustusi. Vormid sularahata arvutused. Arvutused makse juhiseid.
ARVUTUSED KOOS Tšekkidega. Kontrollima - turvalisus, mis sisaldab tingimusteta korraldust sahtlist (võlgniku) keelust.

Leitud sarnaseid lehti:10