Assurance à l'exportation. Assurance-crédit à l'exportation. Conditions de base de l'assurance

Le soutien à l'assurance pour les exportateurs est fourni par JSC " Agence russe pour l'assurance des crédits et des investissements à l'exportation (EXIAR) www.exiar.ru .

Les produits EXIAR sont conçus pour protéger les exportateurs russes
(ainsi que les banques qui les financent) du risque de non-paiement par une contrepartie étrangère sur :

crédits à l'exportation;

Les livraisons à l'exportation effectuées dans les conditions de paiement différé ;

Lettres de crédit confirmées.

Conditions de base de l'assurance :

Pour chaque transaction, jusqu'à 95% des pertes sont couvertes en cas de réalisation du risque politique et jusqu'à 90% - en cas de risque commercial.

Avantages de l'assurance chez EXIAR JSC :

Un contrat d'assurance peut servir de garantie pour un prêt que l'exportateur contracte pour l'exécution du contrat d'exportation ;

Conditions financières compétitives des transactions d'exportation ;

Déresponsabilisation administrative et sanctions prévues par le Code des infractions administratives et contrôle des devises, pour non-réception de recettes en devises à la Fédération de Russie ;

Affectation du coût de la prime d'assurance EXIAR aux dépenses de l'organisation (la TVA n'est pas facturée).

La procédure d'examen d'un projet d'exportation et de conclusion d'un contrat d'assurance :

1. Mener des négociations initiales ; envoyer des informations pour analyser la possibilité de fournir couverture d'assurance dans EXIAR (informations sur l'exportateur, les acheteurs, les termes du contrat d'exportation, les conditions de financement de la transaction).

2. Réalisation d'une évaluation préliminaire des risques pour le projet - une conclusion préliminaire sur la possibilité de fournir une couverture d'assurance EXIAR.

3. S'il existe un contrat d'exportation, ainsi que toutes les informations nécessaires sur le projet - structuration de la transaction, souscription et évaluation des risques (prenant en compte les risques pays et les résultats de l'étude du projet et condition financière acheteur).

4. Formation d'une conclusion (détermination des conditions et du coût de l'assurance).

5. Préparation et remise d'une offre commerciale à l'assuré.

6. Préparation et approbation du projet de contrat d'assurance.

7. Signature du contrat d'assurance.

Documents requis pour l'examen d'un projet d'exportation :

Demande d'assurance avec une description du projet d'exportation ;

Informations sur la contrepartie étrangère, y compris États financiers(bilan, compte de résultat) ;

Contrat d'exportation ou son projet ;

Contrat de prêt (lettre de crédit) ou son projet ;

Le montant de la prime d'assurance est déterminé en fonction des facteurs suivants :

La situation financière du débiteur ;

Le niveau de risque associé à un pays étranger ;

Le montant et la durée du crédit à l'exportation ;

La part de la propre rétention du risque par l'assuré ;

Somme assurée (limite de responsabilité d'assurance), valeur d'assurance et leur rapport ;

Autres facteurs établis par les règles d'assurance pour les produits individuels.

Pour simplifier la procédure d'examen préliminaire des projets d'exportation nécessitant un soutien, EXIAR OJSC est prêt à accepter les documents par courrier électronique pour examen préliminaire :

Aksenov Konstantin Alexandrovitch - Responsable du Département Relation Clients

[courriel protégé]

Produits et services d'EXIAR JSC :

Assurance crédit acheteur

Le produit est conçu pour protéger une banque russe ou étrangère contre le risque de défaut de paiement.

La couverture s'étend à un prêt accordé à un emprunteur étranger pour remplir des obligations au titre d'un contrat d'exportation conclu avec un exportateur russe.

Assurance crédit fournisseur

La garantie s'applique à certaines livraisons effectuées en différé.

Assurance-crédit à l'exportation complète

Le produit est conçu pour protéger les exportateurs russes (ainsi que les banques qui les financent) du risque de non-paiement par un acheteur étranger.

La garantie s'applique aux livraisons régulières de biens homogènes effectuées en différé.

Assurance lettre de crédit confirmée

Le produit est conçu pour protéger une banque confirmant une lettre de crédit contre le risque de ne pas recevoir de remboursement.

La couverture s'applique aux lettres de crédit émises banques étrangères pour payer l'exportation de biens russes (travaux, services).

Garantie Assurance

Le produit est conçu pour protéger les exportateurs russes qui ont fourni une garantie contre le risque de son exécution pour des raisons non liées à la violation des obligations par l'exportateur.

Date d'inscription de l'opérateur au registre : 31.12.2019

Motifs d'inscription de l'opérateur dans le registre (numéro de commande): 234

Adresse de l'emplacement de l'opérateur : 123610, Moscou, emb. Krasnopresnenskaïa, 12 ans

Date de début du traitement des données personnelles : 01.01.2020

Sujets de la Fédération de Russie sur le territoire desquels le traitement des données personnelles a lieu : Moscou

Finalité du traitement des données personnelles : Dans le but d'exercer des activités d'assurance conformément à la législation de la Fédération de Russie et à la Charte d'EXIAR JSC,

Description des mesures prévues par l'art. 18.1 et 19 de la Loi : 1. Différenciation des droits d'accès des collaborateurs de la Banque aux Système d'Information données personnelles, postes de travail et réseau local. 2. Effectuez l'identification et l'authentification des utilisateurs lors de la connexion avec un mot de passe semi-permanent d'au moins huit caractères alphanumériques. 3. L'utilisation de logiciels, matériels et logiciels pour protéger les données personnelles ayant passé avec succès la procédure d'évaluation de la conformité de la manière prescrite (programmes antivirus, pare-feu, outils de protection cryptographique). 4. Utilisation d'un système d'exploitation certifié sur les postes de travail impliqués dans le traitement des données personnelles. 5. Utilisation protégée progiciel« 1C : Enterprise, version 8.3.z », dans lequel les données personnelles sont traitées. 6. Utilisation d'outils d'analyse de sécurité pour les systèmes d'exploitation et les applications Logiciel. 7. Utilisation de la signature numérique électronique. 8. Utilisation d'un système centralisé de sauvegarde et de restauration. 9. Enregistrement du début et de la fin du travail dans le système d'information sur les données personnelles indiquant les données de l'utilisateur. 10. Le transfert de données personnelles par des canaux de communication ouverts est effectué à l'aide de systèmes logiciels, logiciels et matériels et d'outils de protection cryptographique. 11. Le stockage des informations sur support papier et (ou) électronique est effectué dans des armoires ou des coffres-forts spécialement équipés, tandis que : les locaux sont équipés d'alarmes incendie et antivol, l'accès au bâtiment et aux locaux d'EXIAR JSC s'effectue par badges magnétiques à l'aide du système de contrôle et de gestion des accès, après la fin de la journée de travail, les locaux sont remis sous protection. 12. Emission des documents administratifs définissant la politique de la Banque en matière de traitement des données personnelles. 14. Désignation des personnes responsables de l'organisation du traitement des données personnelles.

Catégories de données personnelles : nom, prénom, patronyme, année de naissance, mois de naissance, date de naissance, lieu de naissance, adresse, état civil, éducation, profession, revenus, TIN, SNILS, informations sur le document confirmant le droit citoyen étranger ou apatrides pour le séjour (résidence) dans la Fédération de Russie (nombre, où, par qui, quand et pour combien de temps délivré), des informations sur carte de migration(numéro de carte, marque de l'autorité de contrôle des frontières), informations sur le service militaire et le service militaire

Catégories de sujets dont les données personnelles sont traitées : Appartenant aux employés d'EXIAR JSC, qui étaient ou sont en relations de travail avec EXIAR JSC, les parents les plus proches des employés d'EXIAR JSC, les personnes affiliées, personnes qui a exécuté ou exécute un travail ou fournit des services sur la base d'accords conclus avec EXIAR JSC contrats de droit civil, les personnes qui sont des représentants autorisés des contreparties auxquelles EXIAR JSC fournit des services sur la base d'accords pertinents, les visiteurs d'EXIAR JSC.

Liste des actions avec des données personnelles : En collectant, enregistrant, systématisant, accumulant, stockant, clarifiant (mise à jour, modification), extrayant, utilisant, transférant (fournissant, accédant), dépersonnalisant, bloquant, supprimant, détruisant

Traitement des données personnelles : avec transmission sur le réseau interne d'une personne morale, sans transmission sur Internet, mixte

Base juridique du traitement des données personnelles : Guidé par Art.Art. 86-90 du Code du travail de la Fédération de Russie, la Charte d'EXIAR JSC, approuvée par décision de l'actionnaire unique, procès-verbal n° 57 du 25 juillet 2017, loi fédérale du 27 juillet 2006 n° 152-FZ "Sur les données personnelles",

Disponibilité de la transmission transfrontalière : Non

Détails de l'emplacement de la base de données : Russie

L'un des facteurs de la lente reprise de l'économie nationale de notre pays dans la période post-crise est le manque de soutien total et efficace aux exportateurs nationaux, alors que, par exemple, la Chine dispose d'un tel système et fonctionne correctement, contribuant à le développement rapide de l'économie du pays.
En Chine, plusieurs entreprises publiques fournissent un soutien aux exportateurs nationaux : la Banque d'import-export de Chine (Eximbank) et la State Export Credit Insurance Corporation (China Export & Credit Corporation (Sinosure)).
Eximbank a été fondée en 1994 et appartient entièrement au gouvernement central de la RPC. Eximbank of China est le chef d'orchestre de la politique bancaire de l'État sous la supervision directe du Conseil d'État de la République populaire de Chine. La Banque d'import-export de Chine exerce les activités suivantes :
1) prêt concessionnel producteurs nationaux;
2) prêts concessionnels aux acheteurs étrangers ;
3) fourniture de garanties internationales.
China Export & Credit Corporation (Sinosure) est spécialisé dans l'assurance-crédit à l'exportation et promeut les exportations et les investissements chinois. La priorité est aux produits de haute technologie. Sinosure fournit une assurance-crédit à l'exportation contre les risques de non-paiement, des services de financement, d'information et de gestion comptes débiteurs. Depuis sa création, Sinosure a soutenu l'exportation de montant total plus de 250 milliards de dollars américains et a contribué à obtenir des prêts pour plus de 450 milliards de yuans dans 110 banques différentes.
En Russie, la situation avec assurance publique l'exportation est fondamentalement différente de la situation en Chine. À ce jour, le gouvernement de la Fédération de Russie déclare la nécessité de créer organisme gouvernemental pour l'assurance-crédit à l'exportation, et des experts du marché formulent des propositions de modifications de la législation qui doivent être adoptées pour que l'agence puisse pleinement fonctionner et exercer ses fonctions directes.
A ces fins, développé projet spécial Loi fédérale "sur les modifications de certains actes législatifs Fédération Russe afin d'améliorer le mécanisme d'assurance des crédits à l'exportation et des investissements contre les risques commerciaux et politiques". Ce projet a été élaboré conformément au plan d'action du gouvernement de la Fédération de Russie pour la mise en œuvre en 2009 - 2012 des principales orientations du politique économique de la Fédération de Russie jusqu'en 2020.
Le projet de loi vise à résoudre les problèmes d'organisation dans la Fédération de Russie des activités d'assurance des crédits à l'exportation et des investissements contre les risques commerciaux et politiques.
Conformément à la loi fédérale "sur la banque de développement", la Vnesheconombank est société d'état, dont les activités visent, entre autres, à soutenir l'exportation de biens et services russes, y compris l'assurance des crédits à l'exportation et des investissements de la manière établie par le gouvernement de la Fédération de Russie.
Le projet de loi prévoit qu'afin d'organiser l'assurance des crédits à l'exportation et des investissements contre les risques commerciaux et politiques, la Vnesheconombank crée une société par actions ouverte.
L'organisation par la Vnesheconombank (VEB) de l'assurance des crédits à l'exportation et des investissements par la création d'une structure subsidiaire spécialisée et la mise en place d'une procédure spéciale de régulation de ses activités permettront de créer les conditions juridiques et organisationnelles nécessaires au fonctionnement d'une institution économique étrangère conformément avec pratique internationale.
Afin de former un système cohérent et efficace de soutien financier de l'État aux exportations en Russie, le 28 juillet 2010, lors d'une réunion du conseil de surveillance de VEB, il a été décidé de créer une agence d'État russe pour le crédit à l'exportation et l'assurance des investissements en Russie. la forme d'une ouverture société par actions avec une participation à 100% de Vnesheconombank dans son capital autorisé.
Compte tenu de l'expérience internationale du fonctionnement des agences nationales de crédit à l'exportation (SACE (Italie), Coface (France), etc.), cette forme organisationnelle et juridique offrira le modèle le plus optimal et le plus ouvert de gestion et de développement d'une organisation agissant dans l'intérêt public.
À l'heure actuelle, les institutions financières commerciales ne sont pas prêtes à assumer une part importante des risques associés au soutien des exportations nationales de biens et l'investissement étranger pour les pays individuels, en raison du niveau élevé de ces risques et des difficultés à les gérer, ainsi que du mécanisme de mise en œuvre coûteux et du faible niveau de rentabilité de cette activité, du manque de garanties de l'État pour leurs obligations (Karyakin M.Yu. Insurance des risques politiques des opérations de commerce extérieur et des investissements internationaux (questions de théorie et de méthodologie), M. : Avuar Consulting, 2002).
Comme le montre le tableau ci-dessus, l'activité de l'État en matière d'assurance des crédits à l'exportation et des investissements menée par l'agence ne créera pas de concurrence pour les organismes d'assurance commerciaux existants. Les activités de l'État l'agence aura pour objectif de fournir une gamme de services financiers aux exportateurs et aux investisseurs, pour lesquels le commerce russe les compagnies d'assurance ne seront pas prêts à proposer des produits d'assurance (notamment l'assurance des crédits à l'exportation à court terme (jusqu'à 3 ans) contre les risques politiques, les crédits à l'exportation d'une durée de 3 à 15 ans, les risques à court terme pour les opérations dans les pays qui pas de notation d'investissement, risques de développement des marchés étrangers, investissements des entreprises russes à l'étranger contre les risques politiques).

Différences fondamentales dans les modes de fonctionnement des structures publiques et privées d'assurance-crédit à l'exportation

La création et le fonctionnement d'une agence publique d'assurance-crédit à l'exportation devraient offrir des conditions de financement compétitives aux entreprises nationales engagées dans des activités commerciales internationales.
Le soutien en matière d'assurance de l'agence, qui assume une part importante des risques commerciaux et politiques, facilitera grandement l'accès des exportateurs russes à prêt bancaire, ainsi que contribuer à l'obtention de financement pour plus Conditions favorables En outre, cela augmentera l'efficacité de leur participation aux échanges internationaux, fournira une protection contre le non-remboursement du prêt accordé et stimulera en même temps le développement d'un mécanisme de financement des exportations.
Conformément à la pratique internationale et afin d'assurer la compétitivité des services publics, l'agence peut bénéficier d'un soutien financier de la VEB sous forme de garanties et / ou sous d'autres formes, ainsi que d'un soutien de l'État conformément à la législation budgétaire dans le sous forme d'investissements budgétaires, de garanties de l'État.
Pour encourager les participants activité économique étrangère sur l'assurance des crédits à l'exportation et des investissements, ainsi que sur le bon fonctionnement des activités de l'État. le projet de loi de l'agence prévoit des modifications à code fiscal Fédération Russe. Des changements sont prévus en termes d'établissement d'un régime fiscal préférentiel pour la fourniture de services d'assurance, de coassurance et de réassurance pour les prêts et les investissements contre les risques commerciaux et politiques lors du calcul de la taxe sur la valeur ajoutée et de l'impôt sur le revenu, ainsi qu'en termes de réduction assiette fiscale participants à une activité économique étrangère lors du calcul de l'impôt sur le revenu.
À la suite de l'adoption d'amendements à la législation, un institut spécialisé pour l'assurance des crédits à l'exportation et des investissements sera créé, ce qui créera des conditions non seulement pour la restauration, mais également pour le renforcement des positions des exportations russes de produits de haute technologie et services tant sur les marchés étrangers que sur les marchés des partenaires.
Dans un premier temps, l'agence d'État pour l'assurance à l'exportation sera une filiale à 100 % de la Vnesheconombank avec un capital de 30 milliards de roubles. Compte tenu de la décision prise, garantir la capitalisation de la société au montant indiqué lui permettra d'assurer des crédits à l'exportation à hauteur de 1,05 milliard USD en 2011 sans soutien financier supplémentaire.
Au fur et à mesure que la société se développe et que le volume des risques assurés par elle augmente, il est supposé que ses activités seront menées avec le soutien financier de VEB (sous forme de garanties et / ou d'autres formes), ainsi que le soutien de l'État conformément à la législation budgétaire de la Russie (investissements budgétaires, garanties de l'État) .
En 2012 - 2013 peut être fourniture de garanties de l'État Fédération de Russie en vertu des obligations de Vnesheconombank en vertu de son garanties bancairesémis en vertu des obligations de l'État. agence dans le cadre de contrats d'assurance, ce qui lui permettra de recevoir des investissements à moyen terme cote de crédit organismes internationaux à un niveau non inférieur à celui du souverain. Où Conditions d'assurance les agences d'assurance-crédit à l'exportation serviront de garantie pour l'obtention de prêts par les exportateurs ou leurs contreparties étrangères auprès d'établissements de crédit russes et étrangers à des conditions concurrentielles avec un taux de droit minimal.
On s'attend à ce que d'ici 2013 l'agence assure des crédits à l'exportation totalisant plus de 14 milliards de dollars, ce qui fournira un soutien d'assurance pour plus de 15 % de toutes les exportations russes de machines, d'équipements et Véhicule, services de construction et d'ingénierie au cours de la période spécifiée.
Les activités de la société seront menées conformément aux normes du monde organisation commerciale et l'Organisation de coopération et de développement économiques. Le document international fondamental dans le domaine des finances publiques et des assurances commerce extérieur est un Accord sur le soutien public aux crédits à l'exportation("Arrangement sur les crédits à l'exportation bénéficiant d'un soutien public"), qui définit la fourniture de garanties de crédit à l'exportation et l'assurance des crédits à l'exportation par des institutions financières spécialisées établies et opérant avec soutien de l'état. Règlements ce document, en particulier, la classification des pays par catégories de risque, les limites d'assurance par pays et par secteur, les périodes de couverture maximales et les taux de prime minimaux sont établis.
L'introduction proposée d'une imposition préférentielle en rapport avec les activités de la société, y compris en termes de réduction de l'assiette fiscale des participants à une activité économique étrangère, n'entraînera pas de réduction du côté des recettes budget fédéral, en raison du fait que l'activité d'assurance des crédits à l'exportation et des investissements avec un soutien financier n'a pas été exercée et que des incitations fiscales n'ont pas été accordées plus tôt.
Il convient de noter que le défaut de fournir incitations fiscales Etat agences se traduira par l'imposition du montant des primes d'assurance payées par ses clients (assurés) avec la taxe sur la valeur ajoutée. Selon les calculs des indicateurs de performance de base de l'État. agences en 2011 - 2013 le montant des primes d'assurance au cours de la période spécifiée s'élèvera à 459,6 millions de dollars.
Défaut de fournir des incitations fiscales pour l'impôt sur le revenu aux entreprises qui utiliseront les services de l'État. agence, conduira à la nécessité pour les assurés d'imputer le montant des primes d'assurance au profit. Il convient de noter que la non-acceptation du régime fiscal proposé de la société rend ses produits d'assurance économiquement non rentables pour les entreprises et ne permettra pas d'atteindre les objectifs fixés, ce qui aura un impact sur la réduction des volumes d'assurance, puisque les participants à des marchés étrangers l'activité économique n'aura aucune incitation à assurer les crédits à l'exportation et les investissements contre les risques commerciaux et politiques.
De manière générale, on note que appareil d'Etat la couverture par l'assurance des livraisons au moyen de l'instrument de crédit à l'exportation est l'une des principales méthodes de gestion des risques lors de la conduite d'opérations de commerce extérieur. L'assurance-crédit à l'exportation est un mécanisme financier nécessaire qui vise à fournir une plus grande protection financière aux exportateurs nationaux, ce qui a finalement un effet positif sur le développement des exportations nationales, par conséquent, les actions visant à créer une agence nationale d'assurance à l'exportation en Russie sont justifiées et nécessaires sur le voie vers la diversification du commerce russe et la modernisation de l'économie.