Comment effectuer un paiement en devise étrangère à une banque cliente. Transferts d'argent à l'étranger : options rapides et rentables pour envoyer des fonds aux personnes physiques et morales. Comment créer un ordre de virement : instructions

Paiements en devises dans la banque du client - instructions chaque banque, en règle générale, a ses propres nuances. Cependant, les étapes générales du processus de création d'un ordre de paiement en devise étrangère sont similaires. Découvrez comment créer une commande de devises dans le matériel.

Concepts de base et définitions

Afin de traiter des champs supplémentaires (par rapport à un ordre de paiement "normal") dans un paiement en devise, vous devriez étudier un peu la technique des virements internationaux. Après tout, nous payons presque toujours les contreparties étrangères en devises étrangères. Les règlements en devises avec des partenaires résidents sont interdits par la loi, à de rares exceptions près (article 9 de la loi du 10.12.2003 n° 173-FZ « Sur le contrôle des devises »).

En savoir plus sur les règlements avec des non-résidents : .

Pour les transferts internationaux, un peu plus d'informations sont utilisées que pour les transactions à l'intérieur du pays. Il est plus approprié de donner leurs noms (désignations) et de déchiffrer un peu l'essence, afin que l'on comprenne pourquoi des champs distincts dans l'ordre des devises leur sont dédiés.

SWIFT est une association bancaire internationale. Banques desservant paiements internationaux, enregistrez-vous dans SWIFT et recevez un code d'identification individuel portant le même nom. Le fait de préciser le code SWIFT dans l'ordre de paiement permet d'identifier clairement la banque à laquelle le paiement est destiné. Le code SWIFT lui-même est l'« adresse » électronique à 11 chiffres de la banque dans le système SWIFT.

Le code BIC est le même que SWIFT. Le nom est tiré de la norme ISO 9362, qui réglemente les méthodes d'identification des participants aux règlements financiers.

Le code BEI est également un identifiant dans SWIFT, mais pas d'une banque, mais d'une entreprise cliente de cette banque. La Banque peut enregistrer ses clients dans le système SWIFT pour augmenter la rapidité et la précision des règlements. Le code BEI permet également de garantir que le paiement envoyé ira à destination.

Le code de compensation bancaire est également un identifiant bancaire, mais pas dans SWIFT, mais dans les systèmes de compensation nationaux.

L'IBAN est un autre identifiant pratiquement complexe : il définit la banque (succursale) et le numéro de compte du client au format international (norme ISO 13616).

Code ISO - une partie de la norme ISO 3166-1 contient des codes pour les noms de pays et de territoires subordonnés. Utilisé pour indiquer Document de paiement adresses.

IMPORTANT! Il existe d'autres encodages similaires. Pour des raisons bancaires, il est nécessaire d'appliquer exactementISO 3166-1.

Adresse - toute adresse est indiquée dans l'ordre : rue, numéro de maison, ville, district, code postal, pays (le code ISO est possible). Il s'agit d'un format international.

Le bénéficiaire est celui à qui nous versons.

Banque intermédiaire (banque correspondante) - indiquée si la banque du bénéficiaire détient directement un compte dans la devise correspondante dans une autre banque (intermédiaire).

Ainsi, techniquement, le processus de création d'un ordre de paiement correct en devise est l'indication correcte de tous les identifiants du bénéficiaire et de sa banque.

Il existe plusieurs autres pièges sur la voie d'un transfert international, sur lesquels il convient également de s'attarder :

• Caractères SWIFT interdits - les paramètres de ce système ne sautent pas de caractères

№ % # $ & @ ” = \ { } ; * « » ! _ < >

De plus, le système les remplace automatiquement par des valides. Ainsi, la séquence de caractères dans les identificateurs peut être violée et une erreur se produira.

• Informations permettant d'identifier le client - les informations nécessaires requises banque russe conformément aux normes de la loi du 07.08.2001 n° 115-FZ. Sans spécifier d'informations sur le client, ni fournir d'informations sur des demandes supplémentaires, la banque peut tout simplement ne pas exécuter l'ordre de paiement.

• La liste noire de la banque est un ouvrage de référence qui contient des informations sur les personnes, les organisations, les États et les territoires d'enregistrement (constitution), à l'égard desquels il existe des restrictions sur Opérations bancaires ou des transactions qui devraient être reconnues comme douteuses. En ce qui concerne les clients qui sont en quelque sorte mis sur liste noire, les transactions peuvent être difficiles, voire impossibles.

Création d'un ordre de virement en devise étrangère - instructions pas à pas

Après avoir traité de la technologie et des nuances de la réalisation d'un transfert, nous examinerons étape par étape le processus de création d'un ordre de devise (instruction):

1. Nous allons chez le client-banque et sélectionnons les options "Documents" - "Commandes de devises" - "Créer ordre de paiement". Les interfaces peuvent différer légèrement d'une banque cliente à l'autre, cependant, la manière standard de créer des documents de paiement passe généralement par le menu "Documents" (ou "Documents de paiement"). Dans ce cas, le numéro et la date de la commande sont généralement attribués automatiquement. Certains systèmes peuvent proposer de choisir si le paiement ira à un autre client de la banque ou à une autre banque. Pour créer le virement en question, vous devez sélectionner une autre banque. Habituellement, à ce stade, le paramètre de transaction est spécifié - rétention commissions bancaires pour la traduction. Pour cela, dans le champ correspondant de la liste déroulante, sélectionnez la valeur appropriée. Selon la liste existante, il sera clair quelles commissions et comment peuvent être retenues, en outre, les options peuvent être clarifiées à la banque, nous ne nous attarderons donc pas sur ce moment dans le format de l'article.
2. Dans les champs appropriés, indiquez le code devise et le montant du paiement. Dans certains cas, l'option de conversion simultanée est disponible. Par exemple, si le payeur a de l'argent en roubles et que le paiement doit être effectué en dollars, vous pouvez cocher la case "J'accepte le taux de conversion". La banque, exécutant l'ordre, convertit les fonds dans la devise souhaitée.
3. Dans le champ de spécification du compte de radiation, le compte client correspondant est sélectionné. Dans ce cas, le reste des détails est saisi automatiquement, à partir des informations stockées dans le système. Habituellement, à ce stade, les détails requis par la banque pour se conformer aux dispositions de la loi n ° 115-FZ entrent également dans le document. De plus, le code SWIFT de la banque du payeur est généralement saisi automatiquement (en cas de choix d'un virement vers une autre banque au paragraphe 1).
4. Indiquez dans un champ séparé le code SWIFT de la banque intermédiaire (le cas échéant dans les coordonnées fournies par la contrepartie). De plus, le système lui-même trouvera par le code toutes les autres informations nécessaires sur la banque. La même chose se produira avec l'indication du code de compensation au lieu de SWIFT (il y a un champ séparé pour cela). S'il n'y a ni l'un ni l'autre, tous les champs devront être remplis manuellement : adresse, nom de la banque, ville, pays. Certains systèmes bancaires clients peuvent retourner un paiement sans code d'identification"pour clarifier les détails."

IMPORTANT! ETRAPIDE, et le code de dédouanement sont choisis dans les annuaires internationaux. Autrement dit, à côté du champ du code, il devrait y avoir une icône pour une liste déroulante des banques avec des codes.

1. Nous indiquons dans des champs séparés les données de la banque du bénéficiaire (par analogie avec la banque intermédiaire).
2. Dans les champs appropriés, indiquez les coordonnées du bénéficiaire. Tous les champs fournis doivent être remplis. S'il y a des codes IBAN, BEI, on commence par eux. Il est possible que les champs "Nom du destinataire", "Ville" et "Pays" soient extraits des répertoires eux-mêmes.
3. Remplissez le champ « Objet du paiement ». Pour les transferts internationaux - en latin. Les mots de code standardisés en anglais sont autorisés.

REMARQUE! Dans certains systèmes (par exemple, Sberbank), les informations sur les frais de virement sont incluses dans l'ordre de paiement après que l'objet du paiement a été clarifié (et non lors des premières étapes, comme cela est généralement présenté ci-dessus).

1. Ensuite, remplissez les champs requis pour le russe contrôle des devises: par exemple, passeport de transaction.

REMARQUE! Pour saisir un passeport de transaction dans une commande, en règle générale, il doit d'abord être saisi séparément dans la banque cliente dans la section «Documents». Ensuite, lors d'un paiement, une liste déroulante avec des informations sur les passeports disponibles dans le système apparaîtra dans le champ "Passeport". En conséquence, il reste à choisir le bon.

1. Nous enregistrons l'ordre de paiement en devise (bouton "Enregistrer"). À ce stade, le système effectuera une vérification préliminaire et, en cas d'erreur, émettra des commentaires. Le document enregistré peut être signé et envoyé pour exécution.

Résultats

La formation d'un paiement en devises dans une banque cliente nécessite le respect de certaines règles supplémentaires et l'introduction de plus d'informations que lors de la préparation d'un ordre de paiement ordinaire.

Pour création d'un transfert de devises via le système Sberbank Business Online:

1. Dans le formulaire de liste de transfert de devises, cliquez sur le bouton de la barre d'outils.
2. Une fenêtre s'ouvrira Ordre de transfert de devises.

   

   Un certain nombre de champs de fenêtre seront déjà remplis par le système Sberbank Business Online. Les champs avec un fond blanc sont remplis ou modifiés manuellement. Les champs sur fond gris sont remplis soit par l'utilisateur en sélectionnant des valeurs dans la liste, soit par le système automatiquement lors du remplissage des détails des documents.

   Attention!

3. Saisissez ou modifiez les valeurs d'attribut :

• seconde. A.1 "Règles de remplissage des champs" - caractéristiques de remplissage de champs spécifiques.
• seconde. A.2 "Exigences générales pour remplir les champs 33B, 23E, 50a, 52a, 56a, 57a, 59a, 70, 71A, 72, 77B d'une instruction de transfert de devises" - exigences communes à plusieurs champs élémentaires, règles de description le format des champs.

A. Remplissez les principaux champs du document dans l'onglet ouvert Champs principaux la fenêtre Ordre de transfert de devises.

une. Saisir ou modifier des valeurs d'attribut instructions pour transfert de devises :

1. Dans le champ Nombre modifier le numéro de document si nécessaire. Par défaut, le système numérote les documents dans l'ordre dans lequel ils ont été créés au cours de l'année civile.

   Attention! Lors de l'enregistrement d'un document, le système vérifie si le numéro du document est en double. Si une copie du même document portant le même numéro a déjà été enregistrée dans le système au cours de l'année en cours, le document généré sera enregistré avec le prochain grand numéro libre et un message s'affichera concernant le nouveau numéro.

2. Dans le champ date de si nécessaire, modifiez la date du document. Par défaut, le champ est rempli avec la date actuelle.
3. Dans le champ Paiement envoyé entrez une valeur :
   • "à l'intérieur" - lors du transfert de fonds vers un compte ouvert auprès de la même banque ;
   • "à l'extérieur" - lors du transfert de fonds vers un compte ouvert auprès d'une autre banque.

   Noter:

   • Lors de la spécification de la valeur "out", le remplissage du champ devient disponible (Voir 3.a.C.4).
   • Lors de la spécification de la valeur « inside », la valeur « Option K » est indiquée dans le champ Option du bloc 50a : PAYING CUSTOMER.

4. Remplissez le champ si nécessaire Urgence(Voir également section A.1.1 « Champ Urgence », Annexe A « Procédure de remplissage des données d'ordre de paiement pour le transfert de fonds en devise étrangère »).
5. Champ DANS est rempli automatiquement par le système Sberbank Business Online et le nom de l'agence bancaire à laquelle la commande est envoyée est indiqué.

b. Dans la case 50a : PAYING CUSTOMER, saisissez ou modifiez les valeurs des coordonnées du payeur (voir également la section A.1.4 "Champ 50a Paying client" de l'annexe A "Procédure pour renseigner les détails d'un ordre de paiement pour le transfert de fonds en devises étrangères devise"):

• des champs Nom Et NIF/KIO sont remplis automatiquement par le système Sberbank Business Online.
• Dans le champ Sch. N° (compte du payeur) entrez le numéro compte en devises payeur.
• Premier champ (code devise) et troisième champ du bloc Montant de la radiation sera rempli avec le code et la désignation de la devise, respectivement.
• des champs Pays, ville et adresse rempli automatiquement. S'il n'y a pas de valeurs, entrez le pays, la ville et l'adresse du payeur dans les champs appropriés.

c. Dans le bloc 33B : montant et devise saisissez ou modifiez les valeurs du montant et de la devise du virement (voir également la section A.1.2 "Champ 33B Montant et devise" Annexe A "Procédure pour remplir les détails de l'ordre de paiement pour le transfert de fonds en devise étrangère") :

• Dans le champ Montant de la radiation bloc, précisez le montant à débiter.
• Si une conversion est nécessaire :

• Si vous refusez de convertir, effacez le champ Virement multidevise. Bloquer les champs Montant du transfert, sera rempli automatiquement.
• Si la devise du compte du bénéficiaire est différente de la devise du montant débité ou converti, remplissez le champ La devise de paiement est différente de la devise du compte du bénéficiaire.

Noter: Lors de la spécification de la différence entre la devise du montant transféré et la devise du compte du bénéficiaire, le système renseigne automatiquement champ 72 : informations supplémentaires instructions d'accompagnement.

ré. Dans le bloc 59a : CLIENT BÉNÉFICIAIRE saisissez les valeurs des coordonnées du destinataire de l'une des manières suivantes (voir A.1.8 "Champ 59a Client Bénéficiaire" annexe A "Procédure pour renseigner les coordonnées d'un ordre de paiement pour virement de fonds en devises") :

• Si les informations sur le destinataire ont déjà été saisies dans annuaire des bénéficiaires:
  • Sélectionnez l'enregistrement de bénéficiaire requis annuaire des bénéficiaires.
  • Les champs Nom, N° de compte, Pays, Ville, Adresse seront renseignés avec les valeurs de l'annuaire.
  • Si le bénéficiaire est enregistré sur le territoire de la Fédération de Russie, remplissez le champ TIN.
• Si les informations sur le bénéficiaire n'étaient pas saisies auparavant dans l'annuaire des bénéficiaires (nouveau bénéficiaire), indiquez manuellement les coordonnées du bénéficiaire :
  • Dans le champ Nom indiquer le nom de l'organisme bénéficiaire.
  • Si le bénéficiaire est enregistré sur le territoire de la Fédération de Russie, remplissez le champ ÉTAIN.
  • Dans le champ Code BEI(code SWIFT) de l'annuaire des banques internationales, saisissez le code BEI (code SWIFT) de la banque du bénéficiaire.
  • Dans le champ Sch. Non.(Compte du bénéficiaire) saisissez le numéro de compte du bénéficiaire.
  • Dans le champ Le pays du répertoire des pays, indiquez le pays dans lequel le bénéficiaire est enregistré.
  • Dans les champs Ville et adresse indiquer respectivement la ville et l'adresse où le bénéficiaire est inscrit.

e. Dans le bloc 23E : CODE D'INSTRUCTIONS générer une liste d'instructions du champ 23E conformément à l'instr. « Création et consultation de listes imbriquées » (Voir également la section A.1.3 « Champ 23E Code d'instruction » annexe A « Procédure pour renseigner les détails de l'ordre de paiement pour le transfert de fonds en devise étrangère »). Lors de la création/modification d'enregistrements d'instruction :

B. Aller à l'onglet Détails du transfert la fenêtre Ordre de transfert de devises d'indiquer les coordonnées de la banque du bénéficiaire et d'autres détails du document.

une. Si les valeurs des coordonnées du bénéficiaire ont été renseignées à partir de l'annuaire des bénéficiaires (voir clause 3.a.D), les champs des blocs 57a : BANQUE DU BENEFICIAIRE Et 56a : BANQUE INTERMÉDIAIRE peut être rempli avec des valeurs du répertoire.

Précisez / modifiez les valeurs des coordonnées de la banque qui assure le service du bénéficiaire (voir également la section A.1.7 "Champ 57a Banque du bénéficiaire" Annexe A "Procédure pour renseigner les coordonnées d'un ordre de paiement pour le transfert de fonds en devise étrangère") , et la banque intermédiaire (voir également Section A.1.6 « Champ 56a Banque intermédiaire » Annexe A « Procédure pour remplir les données d'un ordre de paiement pour le transfert de fonds en devise étrangère ») de l'une des manières suivantes :

• Si le code SWIFT de la banque du bénéficiaire est connu :
  • Sélectionnez dans la liste déroulante située à la case 57a : BANQUE DU BÉNÉFICIAIRE, valeur « Option A ».
  • Dans le champ code SWIFT du bloc, saisissez la valeur du code SWIFT de la banque du bénéficiaire issue de l'annuaire des banques internationales.
• Si le code SWIFT de la banque est manquant :
  • Dans le champ Le clergé. le code
  • Dans le champ Nom
  • Dans le champ Ville
  • Dans le champ Le pays
• S'il n'y a pas de code SWIFT et de code de compensation :
  • Sélectionnez dans la liste déroulante située à la case 57a : BANQUE DU BÉNÉFICIAIRE, valeur « Option D ».
  • Dans le champ Nom indiquer le nom complet de la banque du bénéficiaire.
  • Dans le champ boîte Chèque indiquer cor. compte bancaire du bénéficiaire ouvert auprès d'une banque intermédiaire.
  • Si nécessaire, saisissez l'adresse de la banque dans le champ du même nom.
  • Dans le champ Ville indiquer la ville où se trouve la banque.
  • Dans le champ Le pays indiquer le pays de la banque du bénéficiaire à partir du répertoire des pays.
  • Précisez les coordonnées de la banque intermédiaire :
  • Si le code SWIFT de la banque intermédiaire est connu :

    une. Sélectionnez dans la liste déroulante située au bloc 56a : BANQUE INTERMÉDIAIRE, valeur « Option A ».
    b. Dans le champ Code SWIFT, entrez le code SWIFT de la banque intermédiaire de l'annuaire des banques internationales.

  • S'il n'y a pas de code SWIFT :

  une. Sélectionnez dans la liste déroulante située au bloc 56a : BANQUE INTERMÉDIAIRE, valeur « Option D ».
  b. Dans le champ Le clergé. le code indiquer le code de compensation du répertoire des codes nationaux de compensation.
  c. Dans le champ Nom
  ré. Dans le champ Ville indiquer la ville où se trouve la banque.
  e. Dans le champ Le pays préciser le pays de la banque intermédiaire à partir de l'annuaire des pays.

  • S'il n'y a pas de code SWIFT et de code de compensation :

  une. Sélectionnez dans la liste déroulante située au bloc 56a : BANQUE INTERMÉDIAIRE, la valeur « Option D ».
  b. Dans le champ Nom indiquer le nom complet de la banque intermédiaire.
  c. Si nécessaire, saisissez l'adresse de la banque dans le champ du même nom.
  ré. Dans le champ Ville indiquer la ville où se trouve la banque.
  e. Dans le champ Le pays indiquer le pays de la banque du bénéficiaire à partir du répertoire des pays.

b. Dans le champ 70 : OBJET DU PAIEMENT préciser l'objet du paiement (voir également section A.1.9 « Champ 70 Objet du paiement » Annexe A « Procédure pour remplir les détails de l'ordre de paiement pour le transfert de fonds en devise étrangère ») :

1. Si le répertoire de modèles pour le champ 70 contient l'entrée requise sur l'objet du paiement :

   une. Sélectionnez l'entrée souhaitée dans le répertoire.
   b. Le champ 70 : OBJET DU PAIEMENT sera rempli avec la valeur du répertoire.

2. Remplissez / modifiez manuellement le motif du paiement. Si nécessaire, vous pouvez utiliser les valeurs du répertoire des mots de code du champ 70 et du répertoire des motifs de paiement (les valeurs seront substituées à la position du curseur).

c. Dans le cas où il a été préalablement indiqué que la devise du compte du bénéficiaire est différente de la devise du montant transféré (voir paragraphe 3.a.C.4), le champ 72 : INFORMATIONS COMPLÉMENTAIRES peut être renseigné. Remplissez/modifiez manuellement les informations supplémentaires (voir également la section A.1.11 "Champ 72 Informations Complémentaires» adj. Une "Procédure pour remplir les détails d'un ordre de paiement pour le transfert de fonds en devise étrangère"). Si nécessaire, vous pouvez utiliser les valeurs du dictionnaire de mots de passe du champ 72 et du répertoire d'informations pour le bénéficiaire.

C. Remplissez les informations sur le mode de paiement de la commission et la personne autorisée à résoudre les problèmes liés à la transaction :

une. Aller à l'onglet Commissions, Suppléments la fenêtre Ordre de transfert de devises.

b. Dans le bloc 71A : COMMISSIONS ET FRAIS indiquer le mode de débit de la commission (voir également la section A.1.10 « Champ 71A Commissions et frais » de l'annexe A « Procédure pour remplir les détails d'un ordre de paiement pour le transfert de fonds en devises ») :

• Si les frais sont payés par le bénéficiaire, remplissez le champ BEN.
• Si les frais sont payés par les deux parties, remplissez le champ SHA.
• Si les frais sont payés par le payeur, remplissez le champ OUR.

c. Dans le champ 77B : INFORMATIONS POUR LES RÉGULATEURS saisissez les données destinées aux autorités de régulation manuellement ou à partir du répertoire des mots de passe du champ 77B (voir également la section A.1.12 « Informations sur le champ 77B pour les autorités de régulation » Annexe A « Procédure de remplissage des détails de l'ordre de paiement pour le transfert de fonds en devise étrangère ») .
ré. Dans les champs Nom et prénom Et Téléphoner bloquer Personne autorisée à résoudre les problèmes liés à la transaction indiquer le nom et le numéro de téléphone de la personne autorisée, respectivement, à partir du répertoire des personnes responsables ou manuellement.
e. Dans le bloc Impôts payés préciser les détails de l'ordre de paiement (numéro, date, montant, etc.) sur le paiement de la TVA lors du paiement des services.

D. Si un ordre de prélèvement est envoyé pour payer avec des fonds prêt cible, dans le bloc de spécification des détails supplémentaires du même onglet, entrez les informations sur le prêt :

une. Remplissez le champ de sélection Ordre cible(Les champs restants de l'onglet deviendront disponibles pour le remplissage).
b. Si nécessaire, remplissez le champ de sélection Utilisez vos propres fonds.
c. Dans le champ Nombre accord de prêt indiquer le numéro du contrat concerné.

E. Spécifiez les données requises pour que le document passe le contrôle des devises :

une. Aller à l'onglet Contrôle des devises la fenêtre Ordre de transfert de devises.

b. Joindre une attestation de transactions en devises de l'une des manières suivantes :

Attention! Tous les investissements nécessaires à la réalisation d'une opération de transfert de devises doivent être liés à un certificat d'opérations sur devises (la création d'un certificat d'opérations sur devises est décrite dans la section ""), et non à une instruction de transfert de devises. Il est possible de visualiser les pièces jointes liées aux instructions de transfert de la devise de l'ancienne version.

1. Vérifiez le document avant de l'enregistrer (voir "Créer / visualiser des documents et des modèles", instr. "Vérifier l'exactitude du remplissage des détails des documents").
2. Enregistrez le document.

Attention! Lors de l'enregistrement d'un ordre de virement en devises, il sera vérifié l'existence d'un relevé d'opération en devises lié à l'ordre. S'il est manquant, un certificat sera créé automatiquement. Cela fournira une fenêtre Informations sur les opérations de change(la création d'un certificat sur les opérations en devises est décrite dans la section "Création d'un certificat sur les opérations en devises (138-I)"), les paramètres du certificat seront renseignés avec les valeurs correspondantes de l'instruction de transfert de devises.

Exigences pour les résidents de la Fédération de Russie

Le contrôle des devises est soumis aux transferts de résidents de la Fédération de Russie en devises étrangères, ainsi qu'aux transferts en roubles de la Fédération de Russie avec la participation de non-résidents de la Fédération de Russie.

Selon la législation monétaire :

• les transferts effectués par un résident de la Fédération de Russie lors d'un paiement en faveur d'un non-résident de la Fédération de Russie, tant en roubles qu'en devises étrangères, sont effectués sans restrictions ;
• les transferts en devises étrangères entre résidents de la Fédération de Russie sont interdits, à l'exception des opérations énumérées à l'article 9, partie 6 de l'art. 12, partie 3 de l'art. 14 de la loi fédérale du 10 décembre 2003 n ° 173-FZ "sur la réglementation et le contrôle des devises", y compris entre parents proches ().
• transferts d'un résident de la Fédération de Russie de Fédération Russe en faveur d'autres personnes physiques résidentes sur leurs comptes ouverts auprès de banques situées en dehors du territoire de la Fédération de Russie, ne peut dépasser l'équivalent de 5 000 dollars américains au taux officiel établi par la Banque centrale de la Fédération de Russie à la date du débit De l'argent du compte d'un particulier - un résident de la Fédération de Russie en un jour ouvrable.

Lors de l'émission d'un document de règlement, l'absence dans le champ "objet du paiement" d'informations permettant de déterminer la signification économique d'une transaction en devises, et/ou de documents et d'informations, ainsi que de liens vers ces documents dans document de règlement est la base du refus d'effectuer une opération de change. Lors d'un virement pour un tiers, dans le champ "Objet du paiement", en plus d'autres informations, le nom complet de la personne pour laquelle le virement est effectué doit être indiqué.

L'obligation de fournir des pièces justificatives s'applique à la mise en œuvre des opérations de change liées aux virements :

• en faveur de personnes morales - non-résidents de la Fédération de Russie pour un montant égal ou supérieur à l'équivalent en roubles de 600 000 roubles à la date du paiement ;

  Lors de règlements avec des non-résidents de la Fédération de Russie - des personnes morales pour un montant égal ou supérieur à l'équivalent en roubles de 600 000 roubles à la date du paiement, il est nécessaire de fournir des documents justifiant le transfert. Ces documents peuvent être :
  accords (contrats);
  factures (factures, factures, etc.);
  correspondance avec le payeur par e-mail ou sur support papier;
  autres documents prévus à l'article 23 loi fédérale N ° 173-FZ, sur la base duquel une transaction en devises est effectuée.

• en faveur de particuliers - non-résidents de la Fédération de Russie pour un montant supérieur à l'équivalent de 5 000 dollars américains au taux de change de la Banque de Russie à la date du paiement ;

  Lors de règlements avec des non-résidents de la Fédération de Russie - des particuliers pour un montant supérieur à l'équivalent de 5 000 dollars américains à la date du paiement, il est nécessaire de fournir des informations sur la confirmation de la devise et du statut comptable du destinataire (non-résident de la Fédération de Russie) des fonds et le contenu de la transaction. Les informations peuvent être fournies sous n'importe quelle forme, y compris celle indiquée dans le champ "objet du paiement" du document de règlement soumis (par exemple, " Aide matérielle non-résident de la Fédération de Russie).

• en faveur de particuliers - résidents de la Fédération de Russie, qui sont les conjoints ou les proches parents du client, sur les comptes de ces personnes ouverts auprès de banques situées sur le territoire de la Fédération de Russie - quel que soit le montant du transfert ;
  Lister documents requis voir paragraphe suivant.


• en faveur de particuliers - résidents de la Fédération de Russie, qui sont les conjoints ou les proches parents du client, sur les comptes de ces personnes ouverts auprès de banques situées en dehors du territoire de la Fédération de Russie, si le montant du transfert dépasse l'équivalent de 5 000 US dollars au taux de change de la Banque de Russie à la date du paiement ;

  Lors de l'installation entre époux ou parents proches (parents en ligne directe ascendante et descendante - parents et enfants, grand-père, grand-mère et petits-enfants), frères et sœurs de sang pur et demi-sang (ayant un père ou une mère en commun), parents adoptifs et enfants adoptés , Les documents suivants prouver la relation :
  actes délivrés par les offices d'état civil (mariage, naissance, etc.);
  décisions de justice;
  documents d'identité contenant les dossiers des enfants, des conjoints;
  autres documents prévu par la loi Fédération Russe.
  Ordonnance n° 1868-U de la Banque de Russie, datée du 20 juillet 2007, « Sur la fourniture par des particuliers résidents aux banques autorisées de documents relatifs à certaines opérations de change »

E.O. Kalinchenko, économiste-comptable

FEA : documents de contrôle des devises pour une banque

Quels documents et dans quelles conditions les résidents qui ont conclu un contrat avec un non-résident doivent-ils soumettre à la banque

Le contrôle des devises bancaires fait partie intégrante activité économique étrangère. Si vous avez conclu, par exemple, un contrat de commerce extérieur avec organisation étrangère signé un accord avec un non-résident pour la prestation de services, le loyer (leasing), alors vous ne pouvez pas éviter de communiquer avec la banque dans le cadre du contrôle des changes. Mais sa proximité dépendra d'un certain nombre de facteurs. Cet article vous aidera à déterminer quels documents et dans quel délai vous devrez soumettre à la banque dans le cadre d'un contrat avec un non-résident.

Non-résidents aux fins du contrôle des devises est, en particulier, p.7 h.1 art. 1 de la loi du 10.12.2003 n° 173-FZ (ci-après - loi n° 173-FZ):

• les organisations établies conformément aux lois d'États étrangers et situées en dehors de notre pays ;
• les succursales (bureaux de représentation permanents) de ces organisations situées sur le territoire de la Russie ;
• personnes qui ne sont pas citoyens de notre pays (à l'exception des résidents permanents de notre pays citoyens étrangers(apatrides) titulaires d'un titre de séjour) ;
• citoyens russes qui se trouvent dans un pays étranger depuis au moins 1 an :

• résider en permanence;
• séjourner temporairement sur la base d'au moins un visa annuel de travail ou d'études (leur combinaison avec terme général valable au moins 1 an).

Passeport transactionnel

Dès que vous avez conclu un contrat avec un non-résident, la première chose à faire dans le cadre du contrôle bancaire des devises est de déterminer s'il est nécessaire ou non d'établir un passeport de transaction.

Si le montant de votre contrat avec un non-résident est égal à l'équivalent de 50 000 USD au taux de change fixé par la Banque centrale de la Fédération de Russie à la date de conclusion du contrat, ou dépasse ce montant, vous devez émettre un passeport de transaction dans une banque agréée par l'intermédiaire de laquelle les règlements au titre du contrat seront effectués avec pp. 5.2, 6.1 Instructions de la Banque centrale du 04.06.2012 n° 138-I (ci-après - Instruction n° 138-I). Et dans une situation où tous les paiements passeront par des comptes dans banques étrangères, vous devrez établir un passeport de transaction à l'agence territoriale de la Banque Centrale à votre adresse légale au clause 11.1 de l'instruction n° 138-I. Pour l'avenir, disons qu'à l'avenir, il sera également nécessaire d'y présenter des certificats de contrôle des changes. clause 11.5 de l'instruction n° 138-I. Si les règlements ne passent que partiellement par des comptes étrangers, alors le passeport de transaction doit être ouvert dans une banque agréée et lui faire rapport pp. 11.2, 11.10 Consignes n° 138-I.

Il arrive qu'à la date de conclusion du contrat, le passeport de transaction ne soit pas requis, puisque le montant des obligations est inférieur à 50 000 dollars américains en équivalent. Cependant, à l'avenir, les obligations augmentent (leur montant total devient l'équivalent de 50 000 $ ou plus). Et vous devez déjà délivrer un passeport de transaction. Cela doit être fait au plus tard à la date à laquelle le montant des obligations au titre du contrat dépasse les montants ci-dessus. clause 6.5.3 de l'instruction n° 138-I. Par conséquent, si vous vous attendez à un tel développement d'événements, vous pouvez soumettre à l'avance à la banque les documents nécessaires à la délivrance d'un passeport de transaction Clause 1 de la Lettre d'Information de la Banque Centrale du 07.05.2014 n° 44.

La date limite à laquelle le passeport de transaction doit être délivré dépend de la transaction qui sera la première dans le cadre du contrat. Dans les cas généraux, vous devez délivrer un passeport de transaction dans les délais indiqués dans le tableau.

Pour délivrer un passeport de transaction, vous devez soumettre un accord ou un extrait de celui-ci à la banque clause 6.6.2 de l'instruction n° 138-I. Mais la conclusion d'un accord n'implique pas toujours la préparation d'un document signé par les parties. Vous pourriez conclure un contrat économique avec l'étranger en échangeant, par exemple, des télécopies ou documents électroniques(vous permettant d'établir de manière fiable que le document provient de la contrepartie a) alinéa 1 de l'art. 160, art. 434 du Code civil de la Fédération de Russie. En outre, le contrat sera considéré comme conclu (par écrit) si, après avoir reçu une offre écrite de la contrepartie, vous acceptez et, par exemple, expédiez les marchandises ou transférez de l'argent et alinéa 3 de l'art. 438 du Code civil de la Fédération de Russie. Comme l'a expliqué la Banque centrale, dans ce cas, vous devez soumettre à la banque autorisée les documents que vous avez échangés avec votre partenaire étranger. Recommandations méthodologiques de la Banque Centrale du 15.06.2015 n°14-MR. Par exemple, une lettre reçue par fax d'une contrepartie étrangère avec une demande de livraison et l'original de votre facture de réponse envoyée au partenaire par fax. Ou lors de l'acceptation par action - une facture pour l'expédition des marchandises. L'essentiel est que les documents que vous avez échangés avec la contrepartie contiennent tous conditions essentielles accords nécessaires au contrôle des devises. Notamment, l'objet du contrat (le nom du bien fourni, la description des services fournis, etc.), le prix du contrat, les modalités d'exécution des obligations par les parties.

La banque dispose de 3 jours ouvrables pour examiner les documents soumis et prendre une décision. Si la banque constate des erreurs dans le formulaire de passeport de transaction que vous avez rempli, des incohérences avec les données des documents soumis ou l'absence de documents nécessaires, elle vous renverra les documents soumis pour éliminer le défaut de pp. 6.9, 6.10 Consignes n° 138-I. Dans le même temps, les documents de délivrance d'un passeport de transaction ne sont considérés comme soumis dans les délais que si la banque régler le temps les a acceptés et a délivré un passeport de transaction - signé le formulaire que vous avez rempli, attribué un numéro et noté la date d'enregistrement clause 6.7 de l'instruction n° 138-I.

Vous devez demander à l'avance à la banque un passeport de transaction. Idéalement, immédiatement après la conclusion du contrat.

La communication de « contrôle des devises » avec la banque ne se limite pas à l'exécution d'un passeport transactionnel. Pour d'autres opérations dans le cadre du contrat, vous devrez vous présenter à la banque.

Reporting des opérations de change pour la banque

Vous devez déclarer à la banque non seulement les transactions liées aux règlements dans le cadre d'un contrat avec un non-résident. La nécessité de soumettre des documents à la banque peut survenir, par exemple, lors de l'importation / exportation de marchandises, lors du rendu (exécution de travaux). Pour votre commodité, nous avons donné dans le tableau toutes les informations sur les cas, les documents et les délais que vous devez soumettre à la banque.