Makseviis on pangaülekandega. Sularahata maksed

Ülemaailmne finantssüsteem paraneb pidevalt. Pankade ja juriidiliste isikute peamine prioriteet on tehingute turvalisus ja kiirus. Selle trendi tõttu on sularahata fondid muutunud väga populaarseks. Mis on sularahata makse ja millised on selle sooritamise viisid?

Mis on sularahata makse

Esitatud maksevormingut rakendatakse rahaülekannetega pangakontode kaudu ilma pabervaluutat ja münte kasutamata. Seda saavad kasutada juriidilised isikud, eraisikud ja ettevõtjad. Kontseptsioon sularahata maksed hõlmab maksekaartide, arvete ja tšekkide kasutamist tehingute tegemiseks. Maksete ülekandmine toimub varasuhte poolte vahel või krediidiasutuse poolt esindatava täiendava üksuse abiga.

Essents

Organisatsioon finantstehingud Seda tüüpi maksete kasutamine on kasulik pankadele ja riigile, sest võimaldab vältida ravi hilinemise järsku suurenemist. Sularahata maksete olemus on maksete teostamine, kandes valuutat sularaha asendamiseks mõeldud kontodele. Kasutades ettevõttes sularahata makseviisi, saate vabaneda kassaaparaatidest ja järgida nende kasutamise reegleid.

Eelised ja miinused

Selle makseviisi peamine eelis on selle paindlikkus. Sularahata raha saab hoida erikontodel piiramatult. Pangadokumente saab igal ajal tehinguga siduda. Nad tuvastavad ja kinnitavad tehingu fakti. Sularahata makseid kasutavad ettevõtted vabanevad vajadusest pidevalt panka raha kanda.

Meetodi peamine puudus on selle sõltuvus pangast. Sularahata ülekannet ei saa teha, kui raha valdajal on probleeme nende käibega. Tava- ja erikontode omanikud peavad sooritatud tehingute eest tasuma pangale vahendustasu. Sularahata maksete plussid ja miinused kompenseerivad üksteist, muutes selle makseviisi meie aja reaalsuses kõige mugavamaks.

Sularahata maksete vormid

Maksetehingute omadused, struktuur ja tähendus määratakse nende tüübi järgi. Sõltuvalt sordist saavad neid kasutada ettevõtted ja eraisikud. Vene keeles finantssüsteem Eristatakse järgmisi sularahata maksete vorme:

• ülekanded maksetaotluste ja korralduste abil;
• akreditiivimaksed;
• maksed tšekiraamatute kaudu;
• kogumisarveldused;
• maksed ülekandega elektrooniline raha;
• rahaülekanded otsekorraldusega.

Sularahata maksete liigid

Seda tüüpi makseid klassifitseeritakse erinevate kriteeriumide alusel. Sõltuvalt majanduslikust olemusest on rahaülekannet vaja kaubaga mitteseotud tehingute eest tasumiseks ning kaupade või teenuste ostmiseks. Maksed võivad olla vabariigisisesed ja riikidevahelised. Riigisiseselt ülekantavad vahendid jagunevad sõltuvalt piirkonnast ja asula. Samuti eristatakse järgmisi sularahata maksete liike:

• garanteeritud, mille tagatiseks on eelarvekontol reserveeritud vahendid;
• garantiita;
• ülekanded kiirkorraldusega Raha kontolt;
• maksed edasilükatud rahaülekandega.

meetodid

Maksedokumendid kujutavad endast juriidiliselt vormistatud nõudeid, juhiseid ja korraldusi raha ülekandmiseks kaupade, teenuste ja tööde vastuvõtmiseks. Neid saab rakendada inkassokorralduste kujul, pangaülekanded, akreditiivid. Sõltuvalt maksedokumendi tüübist eristatakse sularahata maksete kontakt- ja kontaktivabu viise. Need sisaldavad:

• arvutused kasutades pangakaart POS terminalide kaudu;
• raha ülekandmine kaartidelt Pay Wave/PayPass tehnoloogia abil;
• maksed kaardiandmetega, mida kasutatakse sageli Interneti kaudu teenuste eest tasumiseks ja kauplustes kaupade ostmiseks;
• raha saatmine Interneti-rahakotisüsteemide (QIWI, WebMoney, Skrill jne) kaudu, kus saldo täiendamiseks kasutatakse spetsiaalseid terminale või pangakaartide ülekandeid;
• Sberbanki ja teistele kasutajatele pakutavad Interneti-pangateenused finantsorganisatsioonid;
• maksed NFS-tehnoloogia abil nutitelefoni kaudu.

Sularahata maksesüsteem

See põhineb arveldusdokumentidega pangakontodel. Sularahata maksesüsteem peab töötama võimalikult kiiresti, et kiiresti täita maksekorraldusi, avada kontosid uutele klientidele ja hoida pidevat rahavoogu. Kui majandusasutused jõuavad kokkuleppele, saab makseid teha pangast mööda minnes.

Organisatsiooni põhimõtted

Esitatud makseviis on üks olulisi arendusvahendeid turumajandus riigid. See on oma olemuselt vabatahtlik, võimaldades teil ilma külastamata üle kanda ja vastu võtta palka, hoiuste sääste ja muid tulusid finants institutsioonid. Rahaülekannete järjepidevuse tagavad sularahata maksete korraldamise aluseks olevad põhimõtted:

1. Tegevuses osalevad ettevõtted ja organisatsioonid valivad ise oma vormi, olenemata tegevuse ulatusest.
2. Kliendi õigused vahendeid hallata ei ole piiratud.
3. Tehinguid teostatakse põhimõttel „kes ees, see mees”.
4. Rahaliste vahendite olemasolul kantakse maksed üle kontolt kontole.

Rakenduspõhimõtted

Ettevõtlusettevõtete ja pankade poolt kehtestatud reeglite järgimine tagab, et seda tüüpi maksed vastavad kaasaegsetele nõuetele, nagu usaldusväärsus, tõhusus ja tehingute kiirus. Selleks töötati välja pangaülekannete rakendamise põhimõtted. Sularahata maksete tegemise kord määratakse kindlaks järgmiste põhimõtetega:

• Vastuvõtmise põhimõte. Ilma omaniku nõusolekut või teadet saamata sularahakonto, vahendeid ei saa maha kanda. See reegel kehtib isegi valitsusasutuste taotluste kohta.
• Valikuvabaduse põhimõte. Makseosalised saavad tehinguid teha mis tahes neile sobivas vormis. Finantsorganisatsioonid ei saa mõjutada sularahata makseviiside valikut.
• Seaduslikkuse põhimõte. Kõik toimingud peavad toimuma kehtiva seadusandluse raames ja olema nendega reguleeritud.
• Makse kiireloomulisuse põhimõte. Kõik rahaülekanded peavad toimuma maksja määratud aja jooksul. Kui neid rikuti, langevad pangale sanktsioonid.

Need põhimõtted ei seisne mitte ainult maksete tegemises ilma valuutat välja võtmata, vaid ka nende rakendamises. Maksja arvelduskontol peab alati olema tehingute tegemiseks vajalik summa. Kõik tehingud tehakse alati panga ja kontoomaniku vahelise lepingu alusel. Kokkuleppe ulatusest saate väljuda ainult siis, kui kliendiga sõlmitakse uus leping.

Sularahata maksete reeglid

Rahaline õigus reguleerib kõike rahalised tehingud ettevõtjate, eraisikute ja juriidilised isikud, kauplused, muud asutused. Sel eesmärgil töötati välja sularahata maksete reeglid, millest peamine sätestab, et raha tuleks kliendi kontolt debiteerida ainult tema korraldusega. Tehingute tegemiseks kasutatavad maksedokumendid peavad sisaldama:

• konto omaniku TIN;
• krediidiasutuse nimi ja kontonumber;
• maksja panga nimi;
• ülekande saaja kontonumber ja BIC.

Tasumine pangaülekandega

Rahaülekanne toimub ühel ülaltoodud meetoditest. Korrespondentkontol kajastuvad raha saatja ja saaja andmed, ülekande summa ning tasulise teenuse või toote nimetus. Seega, kui müüja oma kohustusi ei täida, tagastatakse sularahata makse ostjale miinus vahendustasu pangandussüsteem.

Ostjale tagasimakse

Kliendil on õigus poest ostetud kaup tagastada või asendada. Ostjale pangaülekandega raha tagastamine toimub toote, kviitungi, garantiikaardi ja isikut tõendavate dokumentide esitamisel. Loetletud dokumentide skaneeringud tuleb saata poe postile. Kliendile raha ülekandmisest võib keelduda järgmistel juhtudel:

• toode on toiduaine ja hea kvaliteediga;
• raha ülekandmise dokumendid on kadunud;
• ost kuulub mitteasendatavate toodete nimekirja.

Ostu tagastamine

Ebapiisava kvaliteediga tooted tuleb kliendil saata kaupluse lattu. Kauba tagastamine kuni sularahata maksed sätestatud iga ettevõtte lepingus eraldi. Ettevõte saab hüvitada kauba saatmise kulud, kui tema reeglites on selline punkt. Sularahata makseviisid hõlmavad raha kandmist ostja arvelduskontole kohe pärast toodete müüjale tagasisaatmist.

Video

Sularahata maksed- need on arveldused (maksed), mis tehakse sularaha kasutamata, st ülekandega teatud summaühelt krediidiasutuse kontolt teisele, millega kaasneb vastastikuste nõuete tasaarvestus. Pangad on sellistes toimingutes vahendajad, see tähendab, et sellised maksed kantakse nende kontodele.

See makseviis kiirendab raha käivet ja vähendab ringluseks vajamineva sularaha hulka. See makseviis on praegu äritegevuse jaoks eelistatuim.

Kehtiva seadusandluse kohaselt juriidiliste isikutevahelised arveldused, samuti nende rakendamisega seotud arveldused kodanike osalusel ettevõtlustegevus, on valmistatud sularahata tellimuses.

Nende isikute vahel saab arveldada ka sularahas. Kuid sellel sättel on oluline tingimus: suuruse piirang sularahaarveldused juriidiliste isikute vahel ühe tehingu raames on võrdne 60 tuhat rubla.

Seega, kui organisatsioon teeb ühe lepingu alusel sularahamakseid, ei tohiks need maksed ületada 60 tuhat rubla. Samas on tal võimalus selle tehingu eest tasuda pangaülekandega, millele pole kehtestatud limiite. Kui sularahamakseid tehakse mitme lepingu alusel, ei tohiks sularahamaksete maksimaalne summa ületada 60 tuhat rubla. iga lepingu kohta eraldi. Seega, kui lepingu summa ületab määratud summat 60 tuhat rubla, tuleb arvutus teha sisse sularahata vorm.

Liigume nüüd edasi sularahata maksete tüüpide juurde. Saate valida ühe järgmistest arvutusviisidest.

• arveldused maksekorraldustega;
• arveldused akreditiivi alusel;
• arveldused tšekkidega;
• kogumisarveldused;
• arveldused maksenõuetega.

Selliste arvutuste tegemiseks kasutatakse järgmisi maksedokumente, mis vastavad selliste arvutuste igale tüübile:

• rahakorraldused;
• akreditiivid;
• tšekid;
• maksenõuded;
• inkassokorraldused.

Sularahata maksete tegemise koguperiood ei tohiks ületada:

• kaks tegevuspäeva Föderatsiooni subjekti territooriumil;
• viis tööpäeva Vene Föderatsiooni territooriumil.

Kui räägime selliste maksesüsteemide eelistest ja puudustest, võime esile tuua järgmised sätted:

Plussid:

1. Maksete paindlikkus, kuna saab teenindada erinevate lisamaksetega tehingute “ahelaid”.
2. Pangadokumentide olemasolu, s.o. arvutuste lihtne tõestatavus.
3. Võltsitud raha, “nukkude” jms pettuse võimatus.
4. Sularaha transpordi, selle arvestuse ja ladustamisega seotud kulude vähendamine;
5. Rahaliste vahendite piiramatu hoiustamisaeg pangakontodel;
6. Kassaaparaadi puudumine ja selle hoolduse vajadus;
7. Kogu sularaha tuleb kohustuslikult panka toimetada kolme päeva möödudes alates selle kassasse laekumisest (välja arvatud töötajatele maksmiseks mõeldud vahendid - töötasud, mida saab kassas hoida mitte rohkem kui 5 päeva) , ehk sularahas on endiselt kohustuslik ülekanne sularahata, seega võimaldab esmane sularahata makse vältida pangaga täiendavate tehingute tegemist ning säästa aega ja raha.

Miinused:

1. On oht sattuda või sattuda sõltuvusse Panga “probleemidest”, st raskustest või isegi võimatusest raha kontolt üle kanda või välja võtta.
2. Teostatud tehingute eest Pangale erinevate lisamaksete ilmnemisega seotud kulude suurenemine.
3. Pangateenuste ja maksete eest tasumiseks on vaja regulaarset rahavoogu palgad töötajatele, mis pole alustavatele väikeettevõtjatele kuigi mugav;
4. Vajalik on pidev suhtlemine pangaga, mis sisaldab teatud kulusid;

enamasti, seda liiki maksel on selged eelised sularahamakse ees ja miinused saab kõrvaldada, kui läheneda panga valiku küsimusele hoolikalt ja töötada kehtivate õigusaktide raames. Edu!

Mis on sularahata makse? Mida tähendab sularahata makse?

Mis on sularahata makse?

Mida tähendab sularahata makse?

Sularahata maksed– sularaha kasutamata tehtud makse, st raha kantakse saaja pangakontole maksja pangakontolt panga kaudu. Sularahata maksed teostatakse panga kaudu, kasutades vastastikuseid tasaarveldusi, arveldusi, krediitkaardid, tšekid, arved. Funktsioonid, mida sularahata maksed täidavad: kiirendab raha ringlust, vähendab sularaha vajadust tehingute tegemisel; vähendab sularaha ringluse kulusid. Sularahata raha liikumist on reguleerivate asutuste eest raske varjata, seetõttu soodustab riik sularahata maksete osakaalu suurenemist. raharinglus riigid.

Enamiku sularahata maksete tegemiseks peab eraisik avama pangas arvelduskonto. Pank saab teostada rahaülekanne nimel individuaalne ja kontot avamata (seda võimalust käsitletakse allpool), on erand postiülekanded. Arvelduskonto avatakse pangakonto lepingu alusel, mis näeb ette äritegevusega mitteseotud arveldustehingud. Arvelduskonto avamiseks (pangakonto lepingu sõlmimiseks) esitab eraisik pangale järgmised dokumendid:

— pass või muu isikut tõendav dokument vastavalt Vene Föderatsiooni õigusaktidele;

— „Kaart allkirjade näidiste ja pitsatijäljenditega” vorm 0401026 Ülevenemaaline klassifikaator juhtimisdokumentatsioon OK 011-93 (edaspidi f. 0401026), mis on koostatud Venemaa Panga kehtestatud viisil (Venemaa Keskpanga 21. juuni 2003. a juhend nr 1297-u „Venemaa keskpanga juhis allkirjanäidiste ja pitsatijäljega kaartide väljastamine”);

- muud dokumendid, seadusega ette nähtud ja/või pangakonto leping.

Kui eraisik pangakonto lepingus märgitud andmed muutuvad, teavitab ta sellest panka lepingus sätestatud viisil ja tähtajal. Kui üksikisik muudab perekonnanime, eesnime või isanime, tuleb see pangale esitada uus dokument, isikut tõendav, mille alusel väljastatakse uus kaart f. 0401026.

Eraisikul on õigus anda teisele eraisikule (usaldusisikule) õigus käsutada oma arvelduskontol olevaid rahalisi vahendeid volikirja alusel, mis on panga poolt volitaja juuresolekul kinnitatud ja panga pitseriga kinnitatud. . Volikirja saab kinnitada ka notaris. Volikirja kasutamisel antakse pangale lisakaart f. 0401026. Lõpetada käsutamise volikiri praegune konto käsundiandja saab, esitades pangale vastava avalduse.

Pank kannab raha eraisiku arvelduskontolt maha kontoomaniku korraldusel või ilma tema korralduseta (näiteks kohtulahendiga) arveldusdokumentide alusel kontol olevate rahaliste vahendite piires. Kui eraisiku arvelduskontol ei ole raha debiteerimise hetkel rahalisi vahendeid, samuti panga ja eraisiku vahelises lepingus sätestatud õigust saada laenu, sh arvelduskrediiti, ei ole arveldusdokumente. kuuluvad täitmisele ja tagastatakse maksjatele või sissenõudjatele määrusega nr 2 -P kehtestatud viisil.

Võimalus teha eraisiku poolt sularahata ülekandeid välisvaluuta sõltub otseselt sellest, kas selline isik on Vene Föderatsiooni elanik valuuta reguleerimine. Residentidena tunnustatakse omakorda Vene Föderatsiooni kodanikke, välja arvatud need, kes alaliselt elavad või viibivad ajutiselt (töö- või õppimisviisa alusel) välisriigis vähemalt aasta (alapunkt a, lõik 10. detsembri 2003. aasta seaduse N 173-FZ artikli 6 lõike 1 artikkel 1).

Juhud, mil sularahata ülekanded välisvaluutas on lubatud ja keelatud

Välisvaluutas tehtud ülekanded residentide ja mitteresidentide vahel, samuti mitteresidentide vahel, tehakse piiranguteta (seaduse nr 173-FZ artiklid 6, 10).

Välisvaluutas ülekanded residentide vahel on keelatud, välja arvatud kindlaksmääratud juhtudel, sealhulgas (seaduse nr 173-FZ punktid 12, 13, 17, 1. osa, artikkel 9):

• ülekanne Vene Föderatsioonist residentidest üksikisikute kasuks nende kontodele väljaspool Vene Föderatsiooni territooriumi asuvates pankades, arvestades summapiiranguid;
• Vene Föderatsiooni residendi ülekanne väljaspool Vene Föderatsiooni territooriumi asuvalt pangakontolt residendist üksikisikute kasuks nende pangakontodele Vene Föderatsiooni territooriumil;
• ülekandmine teie Vene Föderatsiooni territooriumil asuvatelt pangakontodelt residendist abikaasade või lähisugulaste kasuks nende pangakontodele Vene Föderatsiooni territooriumil või välismaal.

Samuti saavad elanikud teha välisvaluuta ülekandeid oma pangakontodele nii Vene Föderatsioonis kui ka välismaal. Koguse piirangud sel juhul ei ole installeeritud.

Sularahata ülekandeid välisvaluutas saab teha kas pangas avatud kontolt või ilma seda kontot avamata.

Sularahata ülekanded pangas avatud kontolt

Oma kontolt välisvaluutas pangaülekannet tehes tuleb võtta ühendust pangaga, kus konto on, ja esitada teatud dokumendid.

Seega peate esitama oma isikut tõendava dokumendi ja andmed ülekande saaja kohta (täielik nimi, panga nimi ja andmed, kus saajal konto on, ning saaja kontonumber). Lisaks peate esitama dokumendid, mida pank võib teilt selle teostamiseks nõuda vahetuskontroll, sealhulgas (seaduse nr 173-FZ 4. osa artikkel 12; Venemaa Panga 20. juuli 2007. aasta direktiivi nr 1868-U punkt 1):

1) ülekande tegemisel summas, mis ületab 5000 USA dollarit (või selle ekvivalenti raha mahakandmise kuupäeva Venemaa Panga kursi järgi), teave saaja valuuta ja raamatupidamisseisundi kinnituse kohta (et saaja ei ole -resident). Pangad määravad iseseisvalt, millises vormis selline teave tuleks esitada. See võib olla näiteks saaja välisriigi kodaniku passi koopia või märge saaja mitteresidendi staatuse kohta maksedokumendi veerus „Makse eesmärk“;

2) ülekande tegemisel oma pangakontole väljaspool Vene Föderatsiooni territooriumi - elaniku poolt registreerimiskoha maksuhaldurile esitatud teatis selle konto avamise kohta, millel on maksuhalduri märge selle vastuvõtmise kohta. . See teade edastatakse ainult esimese ülekande tegemisel. Tulevikus pole see vajalik;

3) abikaasale või lähisugulasele ülekande tegemisel - sugulust kinnitavad dokumendid (nende koopiad), eelkõige kodaniku pass, sünni- või abielutunnistus.

Nimetatud dokumente ei nõuta, kui teete oma abikaasale või tema sugulasele pangas avatud kontole ülekande väljaspool Vene Föderatsiooni territooriumi summas, mis ei ületa 5000 dollarit (või samaväärset summat Venemaa Panga vahetuskursi järgi). raha mahakandmise kuupäev).

Pangaülekanded ilma kontot avamata

Sularahata ülekanded ilma eraisikutele kontot avamata tehakse rahaülekandesüsteemide kaudu.

Nende rakendamiseks peate veenduma, et riigis ja linnas, kus rahaülekande saaja asub, on valitud süsteemi teeninduspunktid. Teeninduspunktid on reeglina pangad, kellega maksesüsteemidel on lepingulised suhted.

Teeninduspunktis maksesüsteem Peate esitama isikut tõendava dokumendi ja andma andmed ülekande saaja kohta (ülekande saaja täisnimi, riik, linn). Pärast raha kassasse kandmist antakse teile kontrollkood või muu ülekande identifikaator. See informatsioon tuleb see üle kanda ülekande saajale, et ta saaks raha kätte.

Ülekanne ilma pangakontot avamata tehakse hiljemalt kolme tööpäeva jooksul alates selliseks ülekandeks sularaha andmise kuupäevast (27. juuni 2011. aasta seaduse N 161-FZ artikli 5 5. osa).

Vene Föderatsioonist ülekande tegemisel ilma volitatud panga kaudu pangakontot avamata kehtib ka piirang ülekande summale. Seega ei tohi ühe panga kaudu tehtav ülekanne ühe tööpäeva jooksul ületada summat, mis on võrdne 5000 dollariga ülekande taotlemise kuupäeval kehtinud Venemaa Panga vahetuskursi järgi (seaduse nr 173- artikkel 5, 9, 3. osa, artikkel 14). Föderaalseadus; Venemaa Panga direktiiv, 30. märts 2004 N 1412-U).

Märge!

Kui välisriik kehtestab keelud maksesüsteemidele, mille operaatorid on registreeritud Venemaa Pangas, pangaülekanne ilma kontot avamata saab teostada Vene Föderatsioonist sellisesse riiki, kui maksesüsteemi haldurid, makseinfrastruktuuri teenusepakkujad, välismaised organisatsioonid(v.a välispangad ja krediidiasutused), on lepingute alusel, millega tõlge tehakse, Venemaa organisatsioonide kontrolli all (seaduse nr 161-FZ osad 1, 2, artikkel 19.1).

Elektroonilise rahaülekande omadused

Sularahata ülekanne ilma pangakontot avamata on võimalik ka elektrooniliste rahaliste vahendite (edaspidi EMF) ülekandmisel elektrooniliste maksesüsteemide (näiteks WebMoney, Yandex.Money ja Qiwi) abil. Samal ajal kehtivad välisvaluutas tehtud EMF-i ülekannete suhtes Vene Föderatsiooni valuutaseaduste nõuded (seaduse nr 161-FZ artikli 5 artikli 5 3. osa, artikli 7 24. osa).

Abi.Elektrooniline raha

Elektroonilised vahendid on rahalised vahendid, mille üksikisik on varem EDS-i operaatorile eraldanud oma rahaliste kohustuste täitmiseks kolmandate isikute ees ja mille suhtes sellel isikul on õigus edastada tellimusi eranditult elektrooniliste maksevahendite abil (lepingu artikli 3 punkt 18). Seadus N 161-FZ) .

Sel juhul saab eraisik anda e-raha operaatorile raha pangakontot kasutades või ilma.

Samuti saavad tema kasuks EDS-i operaatorile raha pakkuda organisatsioonid või üksikettevõtjad, kui selline võimalus on ette nähtud üksikisiku ja EDS-i operaatori vahelises lepingus. Viimane loob omakorda kirje talle antud rahaliste vahendite summa kohta (seaduse nr 161-FZ 2., 4. osa, artikkel 7).

EDS-i ülekandmine nende saajate kasuks toimub tavaliselt üksikisiku - maksja - korralduse alusel ja mõnel juhul ka EDS-i saajate taotlusel. Samal ajal võivad EMF-i maksjad ja saajad olla ühe või mitme EMF-operaatori kliendid (seaduse nr 161-FZ osad 7, 8, artikkel 7).

Üldjuhul toimub ülekanne maksja korralduse samaaegse vastuvõtmisega e-raha operaatori poolt, vähendades selle e-raha saldot ja suurendades ülekande summa võrra saaja e-raha jääki. Tõlge kasutades selleks spetsiaalselt loodud maksekaart teostada hiljemalt kolme tööpäeva jooksul pärast seda, kui EDS-i operaator on maksja korralduse vastu võtnud. Lühema perioodi võib ette näha e-raha operaatori ja maksja vahelise lepinguga või maksesüsteemi reeglitega. Pärast seda muutub EDS-i ülekanne tühistamatuks ja maksja rahalised kohustused EDS-i saaja ees lõpevad (seaduse nr 161-FZ punkt 26, artikkel 3, osad 10, 11, 15, 17, artikkel 7).

Üksikettevõtjaks olemine tähendab enda heaks töötamist ja mitte sõltumist teistest. Tänapäeval kasutatakse üksikute ettevõtjate sularahata makseid üsna sageli, kuna see on väga mugav ja kasumlik. Paljusid ärimehi köidab vabadus, kuid mitte igaüks ei julge ette võtta sellist vägitükki nagu oma ettevõtte loomine. Tegelikult pole ettevõtluses midagi fantastiliselt keerulist, eriti kui ärimees on registreeritud üksikettevõtjana. See pakub mugavaid maksustamisvorme ja minimaalset paberimajandust.

Kuid hoolimata kogu lihtsusest peab iga algaja ettevõtja üksikasjalikult uurima seda tüüpi tegevuse kõiki nüansse. See väldib paljusid vigu ja muudab asjaajamise mugavamaks.

Palju lihtsam on äri ajada, kui ärimehel on oma arvelduskonto. See võimaldab üksikettevõtjatel teha klientide ja tarnijatega sularahata makseid. See vorm on väga mugav, seetõttu kasutatakse seda sageli. Kuid selleks, et saaksite maksta ja vastu võtta makseid mitte ainult sularahas, vaid ka sularahata, peate avama pangas arvelduskonto.

Seaduse järgi võib üksikettevõtja töötada ilma pangakontota, kuid ta peab selle hankima, kui soovib nautida kõiki sularahata maksete eeliseid. Samas peab ettevõtja arvestama, et sularahamaksed on piiratud Venemaa seadusandlus. See tähendab, et 1 lepingu alusel on rahaülekanne lubatud kuni 100 tuhat rubla. Sularahata maksete puhul sellist probleemi pole ja see on täiendav eelis. 1 lepingu alusel võite saada piiramatu arvu tõlkeid. Sel juhul ei pea teatud summa saavutamisel iga kord lepingut uuendama.

Kuidas panka valida

Selleks, et arveldamine klientide, tarnijate ja partneritega oleks võimalikult mugav, on vaja valida õige finantskorraldus.

See peab olema hea ja usaldusväärne pank, millel on positiivne maine.

Veebis on spetsiaalsed ressursid, kus saate vaadata üksikettevõtjatele sobivate pankade loendit ja lugeda nende klientide ülevaateid. See on väga mugav ja aitab teil teha õige valiku.

Sobiva finantsasutuse valimisel peate pöörama tähelepanu järgmistele nüanssidele:

• panga tegevuse kestus Vene Föderatsioonis;
• Interneti-pangateenuste kättesaadavus;
• sularahaautomaatide ja teeninduskeskuste võrk.

Tavaliselt, suured pangad on usaldusväärsemad ja pakuvad head tingimusedüksikute ärimeeste tööks. Internetipanga kaudu on mugav raha ühelt kaardilt teisele üle kanda kodust lahkumata. Ärimehel on soovitav omada eraldi plastkaart, nagu tavalisele inimesele. See muudab raha pangast väljavõtmise tulusamaks. Soovitav on, et läheduses oleks piisavalt sularahaautomaate. See on väga ebamugav, kui peate sularaha väljavõtmiseks iga kord linna teise otsa sõitma.

Tagasi sisu juurde

Dokumendid konto avamiseks

Pangaülekandega töötamiseks peab ärimees teadma, kuidas üksikettevõtjale pangaülekannet avada. Selleks peate finantsasutusele esitama teatud paberipaketi.

Üksikettevõtja puhul koopia tõendist, mis kinnitab, et isik on registreerimismenetluse lõpetanud maksuhaldur. Kus see dokument peab olema notariaalselt tõestatud. Lisaks on teil vaja maksumaksja identifitseerimisnumbri (TIN) koopiat, kahelehelise ja registreeringuga tsiviilpassi ning litsentsi, kui ärimehe tegevus on litsentsitav.

Pärast dokumentide paketi panka esitamist peavad finantsasutuse töötajad koostama teenuste osutamise lepingu ning väljastama kõik vajalikud kaardid ja pangarekvisiidid. Mõnes kontoris võtab see palju aega, mõnikord isegi mitu päeva. Keskmiselt väljastavad finantsasutused kõik dokumendid 1 päeva jooksul. Siin sõltub aga kõik pangatöötajate efektiivsusest.

Mis puudutab paberipaki esitamist, siis on soovitav kaasas olla kõik originaalid kontrollimiseks ja koopiad, mis peavad olema notari poolt kinnitatud. Soovitav on, et taotleja oleks dokumentide esitamise juures isiklikult kohal. See on oluline, sest ta peab täitma avalduse lühike teave enda ja oma ettevõtte kohta ning seda kõike ka isikliku allkirjaga kinnitada. Finantsorganisatsioonide töötajad on äärmiselt vastumeelsed sellele, et dokumente annaks üle keegi muu kui ettevõtja ise. Seda tuleb arvestada. Parem on veidi aega varuda ja panka isiklikult külastada, eriti kuna ettevõtjaid teenindatakse reeglina kl. eritingimused st järjekordi ei tohiks olla.

Tagasi sisu juurde

Keda tuleb arvelduskonto olemasolust teavitada?

Esiteks peab ettevõtja esitama oma pangakonto andmed oma tarnijatele, partneritele ja teistele inimestele, kes talle raha üle kannavad. Hetkel puudub üksikärimehel vajadus oma arvelduskontost erinevatele kontrollidele ja organisatsioonidele aru anda.

Veel paar aastat tagasi pidi iga ettevõtja, kes registreeris üksikettevõtja ja sularahata makse, sellest teatama. maksuamet. See reegel pole aga praegu kohustuslik. See tühistati 2014. aasta mais. Kuni selle hetkeni pidid ärimehed esitama oma pangaandmed föderaalsele maksuteenistusele 5 päeva jooksul pärast konto avamist, mille jaoks nad täitsid vormi C09-1.

U Pensionifond Varem olid sarnased nõuded. Kuid alates 1. maist 2014 neid lihtsustati. Nüüd ei pea ettevõtja pensionifondi arvelduskonto olemasolust teavitama.

Pangaülekandega töötamine on väga mugav, kuid ettevõtja peab arvestama kõigi rahaülekandega seotud nüanssidega. Oluline on meeles pidada, et kõik maksed, mida üksikettevõtja teeb oma arvelduskonto kaudu, peavad olema põhjendatud. Pangatöötajad jälgivad alati hoolikalt maksete otstarbekust. Iga protseduur peab olema sooritatud maksekorraldust arvestades ja sellel peab olema makse nimetus.

Käesoleva artikli avaldamise ajal ei ole kassaaparaatide kasutamise seaduse 54-FZ uusi muudatusi veel ametlikult vastu võetud, kuid riigiduuma on eelnõu nr 344028-7 juba kolmandal lugemisel vastu võtnud ja saadetud. Föderatsiooni valgusesse kaalumiseks.

Nende muudatuste jõustumise kuupäev sõltub sellest, millal Venemaa president sellele seadusele alla kirjutab. Tavapäraselt ütleme, et see kuupäev on 1. juuli 2018, nagu meie seadusandjad olid ette näinud.

Seaduses on tehtud väga tõsiseid muudatusi. Täna räägime sellest, kas eraisikutega on vaja sularahata maksete puhul kasutada kassasüsteeme?

Need muudatused puudutavad peaaegu kõiki, kes müüvad kaupu, tööd ja teenuseid.

Mis on sularahata maksed?

Alustan sellest, et seadus ise muutis oma nime - seaduse pealkirjas asendati "sularahamaksed ja (või) maksed elektrooniliste maksevahenditega" sõnadega "arveldused Venemaa Föderatsioon" Ja nüüd on seaduse nimi: "Kassaseadmete kasutamise kohta maksete tegemisel Vene Föderatsioonis"

See tähendab, et nüüd kuuluvad peaaegu kõik organisatsioonide (IP) ja üksikisikute vahelised maksed, sealhulgas sularahata maksed, selle seaduse reguleerimisalasse.

Mõelgem välja, mis on sularahata maksed ja maksed elektrooniliste maksevahenditega.

Vastavalt artikli lõikele 19 3 Föderaalseadus 27. juuni 2011 nr 161-FZ „Riikliku maksesüsteemi kohta”:

elektrooniline maksevahend - vahend ja (või) meetod, mis võimaldab rahaülekande operaatori kliendil koostada, kinnitada ja edastada korraldusi raha ülekandmiseks kehtivate sularahata maksete vormide raames, kasutades teavet ja sidet. tehnoloogiad, elektrooniline meedia, sealhulgas maksekaardid, aga ka muud tehnilised seadmed.

Venemaa Panga 2. mai 2012. a kiri N 14-27/270 selgitas, et elektrooniliste maksevahendite hulka kuuluvad ka maksed pangakaartidega. Samal ajal eraisikute maksed Interneti-pangasüsteemide ja elektrooniliste rahakottide kaudu. maksesüsteemid (Yandex-Checkout, RBC-Money jne) on samuti võrdsustatud elektrooniliste maksevahenditega.

Seega on kõik elektroonilised maksevahendid võrdsustatud sularahata maksetega ning sularahata maksete tegemisel on nüüdsest vaja kasutada kassasüsteeme.

Kas on juhtumeid, kui eraisik tasub kauba, töö või teenuse eest, ei ole vaja kassasüsteeme kasutada?

Jah, seal on:

• ostja tasus paki eest koos kaubaga postkontoris sularahas;
• ostja tasus kaupade ja teenuste eest pangas kviitungiga PD-4 sularahas (enne 01.07.2019);
• ostja tasus kaupade ja teenuste eest terminali kaudu sularahas (enne 1. juulit 2019).

Kui ostja kasutas pangas või terminali kaudu makseid sooritades pangakaarti, siis loetakse seda makseks elektroonilist maksevahendit kasutades ja sel juhul on vaja kassatšekk augustada.

Kuidas kasutada kassasüsteeme sularahata maksete tegemiseks eraisikutega?

Eelnõu artikkel 2 toob üksikisikutega arvelduste kohta sisse järgmised punktid:

Kasutajad, kes teevad sularahata makseid, mis välistavad otsese suhtluse ostja (kliendi) ja kasutaja või tema volitatud isiku vahel ning kelle suhtes ei kohaldata käesoleva artikli lõigete 5 ja 5 1 sätteid, peavad tagama, et ostjale (kliendile) kantakse üle sularaha kviitung (blankett) range vastutus) ühel järgmistest viisidest:

1) sisse elektrooniline vorm ostja (kliendi) poolt kasutajale antud abonendinumbrile või e-posti aadressile hiljemalt käesoleva artikli lõikes 5 4 nimetatud tähtajaks;

2) sisse paberil koos kaubaga kauba eest tasumisel ilma sellist sularahakviitungit (range aruandlusvorm) ostjale elektroonilisel kujul saatmata;

3) paberkandjal kliendi esimesel vahetul suhtlemisel kasutaja või tema poolt volitatud isikuga tööde ja teenuste eest tasumise korral ilma sellist sularahakviitungit (range vastutuse vorm) kliendile elektroonilisel kujul saatmata.

5 4 Käesoleva artikli lõikes 5 3 nimetatud arvelduste tegemisel peab kassatšekk (range aruandluse vorm) olema koostatud hiljemalt arvelduspäevale järgneval tööpäeval, kuid mitte hiljem kui arvelduse üleandmise hetkeks. kaubad.

Organisatsioonid ja üksikettevõtjad arvelduste tegemisel isikutega, kes seda ei tee üksikettevõtjad, sularahata (v.a arveldused elektrooniliste maksevahenditega), arveldused eluruumide eest makse vastuvõtmisel ja kommunaalteenused, sealhulgas sissemaksed kapitaalremont, ettemaksete ja (või) ettemaksete tasaarveldamisel ja tagastamisel, laenu andmisel kaupade, tööde, teenuste eest tasumiseks, kaupade, tööde, teenuste eest muude vastusätete pakkumisel või vastuvõtmisel õigus kassaaparaate mitte kasutada ja mitte väljastada (saada ) ranged aruandlusvormid kuni 1. juulini 2019.

Seega, kui ostja kasutas kaupade, tööde, teenuste eest tasumisel elektroonilist maksevahendit, st maksis Interneti-panga kaudu, kasutades organisatsiooni andmeid (IP), terminalide kaudu pangakaarti kasutades, erinevate Internetti kasutavad maksesüsteemid tema elektroonilisest rahakotist, siis peate väljastama tšeki.

Kui ta maksis sularahas pangas või terminali kaudu, siis pole vaja tšekki lüüa.

Kuid igal juhul, ükskõik kuidas ta maksab, tuleb raha teie arvelduskontole. Küsimus on selles, kuidas saame pangaväljavõttest aru, kuidas meie ostja maksis? Kuidas aru saada, kas ostja andis panga operaatorile sularaha või oma pangakaardi?

Pangaväljavõttel on alati märgitud korrespondentkonto, millelt raha laekus.

Kui korrespondentkonto algab numbritega - 30233, siis on need arveldused ilma kontot avamata, st maksmine operaatori kaudu pangas või arvelduskeskuses. See tähendab, et ostja maksis sularahas ja pole vaja arveldusi lüüa. Kontrollima. Ja kui korrespondentkonto algab numbritega - 40817, siis ostja maksis kaardiga või netipanga kaudu ja sel juhul tuleb tšekk läbi lüüa.

Mida teha, kui te ei saa aru, kuidas ostja teie toote või teenuse eest maksis? Siis on trahvide vältimiseks parem tšekk läbi lüüa.

Kuidas ja millal tšekke läbi lüüa?

Vaikimisi on igal kassaaparaadil võimalus kviitungi genereerimisel valida “Sularahamakse” või “Makse kaardiga”. Kuid seaduse 54-FZ uue versiooni kasutuselevõtuga peaks kassaaparaadile ilmuma nupp, mis võimaldab teil valida " Sularahata makse". Kassatootjad peaksid selle eest hoolitsema ja aegsasti uuendama tarkvara teie kassaaparaat. Kui pead ostma kassaaparaadi, siis pead silmas pidama, et sularahata maksete kohta on võimalik koostada kviitung.

Märge!

Ja kui me räägime uue kassaaparaadi ostmisest neile, kes pole seda varem kasutanud, siis peame meeles pidama, et taotleda saavad UTII, patendi ja lihtsustatud maksusüsteemi "Tulu miinus kulud" üksikettevõtjad. maksu mahaarvamine summas 18 tuhat rubla iga ostetud kassaaparaadi kohta. Kuid ainult juhul, kui see seade on ostetud enne 1. juulit 2018.

Seega, kui luuakse kontroll millal sularahata makse peate valima sobiva makseviisi. Ja ainult sel juhul ei saa te oma tulu topelt.

Millisel hetkel peaksime kontrollima?

Seadus ütleb: hiljemalt tasumise päevale järgneval tööpäeval, kuid mitte hiljem kui kauba üleandmise hetkel.

Lubage mul tõlkida vene keelde – iga päev peate saama pangakonto väljavõtte, kui eeldate, et teie arvelduskontole laekub raha eraisikutelt. Kohe väljavõtte saamisel vaadake vastavat kontonumbrit ja kui selgub, et ostja maksis pangas elektroonilise maksevahendiga, mitte sularahas, siis väljasta kohe tšekk. Kui teil on tema telefoninumber või meiliaadress, siis sisestage need andmed kassasse tšeki koostamise ajal - kassaaparaat saadab selle ostjale elektrooniline versioon Kontrollima. Kui teil neid andmeid pole, on tšekk sisse lülitatud paberversioon lisatakse kauba või teenuse saatedokumentidele ja antakse ostjale üle kas kauba üleandmisel või teenuse osutamisel isiklikult või pannakse koos kaubaga pakki.

Teenuste osutamisel sisse elektroonilisel kujul Teil peab olema ostja meiliaadress ja sel juhul ei pea te pabertšekki üle andma. Kuid on vaja esitada elektrooniline tšekk.

Edasilükkamine juulini 2019 uus väljaanne Seadus on ette nähtud ainult HOA-dele eluruumide ja kommunaalteenuste eest maksete vastuvõtmisel, kaupade, töö ja teenuste eest tasumiseks laenu andmisel. Kassasüsteemide kasutamisest laenude väljastamisel on eraldi vestlus ja eraldi artikli teema.

Seaduses on säilinud säte, et juriidiliste isikute ja üksikettevõtjate vahel pangaülekandega maksete tegemisel ei pea tšekke augustama. Kuid on juhtumeid, kui arve väljastatakse üksikettevõtja nimele ja ta maksis mitte arvelduskontolt, vaid üksikettevõtja kaardiga. Sel juhul peate läbi murdma ka kassatšeki. Pole tähtis, kelle eest makse laekus – oluline on kellelt. Isegi kui üksikisik maksab organisatsioonile mõeldud ostude eest oma kaardilt, tuleb kviitung lüüa. Näiteks tehti organisatsiooni töötajale ettemaks kontoritarvete ostmiseks. Ta tegi veebipoes tellimuse, sai arve ja maksis oma kaardiga. Sularahatšekk tuleb läbi murda.

Kui saite välisvaluutakonto makse välisriigi eraisikult, siis tuleb tšekk läbi lüüa. Seadus ei tee maksmisel erandeid välisriikide kodanikud. Seadus nõuab aga tšekkide väljastamist Vene Föderatsiooni valuutas ehk rublades. Teie välisvaluutakontole on saabunud 100 dollarit – kandke need väljavõtte kuupäeval kehtiva keskpanga kursi alusel ja käivitage tšekk.

Kas veebisaitide kaudu müües saab ka ilma hakkama? kassaaparaat? - Sööma. Aga ainult siis, kui eraisikutelt tulu internetipankade kaudu ei saa... Räägin teile sellest võimalusest oma lehel

Selles artiklis tutvustatakse teile kõiki peamisi pangaülekandega makseviise.

Sularahata maksete reeglid

Alates kahest tuhandest kaheteistkümnest on jõustunud uued sularahata maksete reegleid reguleerivad seadused. Soovitame enne toimingute tegemist nendega tutvuda.

Sularahata makse on makse, mis sooritatakse ilma sularahata.

Sularahata makseid saab teha arvete, tšekkide ja muude meetodite abil. Inimesed kasutavad sularahata makseid mõnes majandussuhete valdkonnas. Näiteks sularahata makseid kasutatakse toodete, erinevate tööde, teenuste müümisel, pangast laenu saamisel ja tagastamisel, tegeliku tulu kasutamisel ja maksmisel.

On olemas järgmised sularahata maksete vormid:

Arvutamine maksekorralduste alusel,
- akreditiivi maksevorm,
- maksed tšekkidega,
- arveldused maksekorralduste ja nõuetega
- vastastikuste nõuete arveldused.

Organisatsioonid ise valivad sularahata maksete vormid. Need vormid on ette nähtud lepingutes, mille organisatsioon sõlmib pangaga. Sularahata tehingutes osalejad on maksjad ja sissenõudjad. Nagu ka neid teenindavad pangad. Kõik pangakontodega seotud toimingud tehakse ainult vajalike maksedokumentide alusel.

Arveldusdokument- See korraldus, mis täidetakse elektroonilisel meedial või kirjalikult.

Seal on järgmised tellimused:
- maksja
- saaja

Arveldusdokumentide vormistamise nõuded on sätestatud määruses Keskpank Venemaa Föderatsioon.

Sularahata maksete liigid

Sularahamakseid saab ettevõte teha kas sularahas või sularahata maksena.

Sularahata maksed teostatakse sularahata ülekannetega vastavalt arveldus-, jooksev- ja välisvaluutakontod pangakliendid, vahelised kontosüsteemid erinevad pangad, vastastikuste nõuete tasaarveldamine arveldustasude kaudu, samuti sularaha asendavate tšekkide ja vekslite abil. Sularahata makseid tehakse peamiselt panga-, arveldus- ja krediiditoimingud. Nende toimingute kasutamine aitab vähendada rahavookulusid ja tagab rahaliste vahendite usaldusväärsema ohutuse.

Tasumine pangaülekandega

Pangaülekandega tasumine toimub juhul, kui teil on andmed selle panga või eraisiku kohta, kellele peate raha üle kandma. Pangaülekandega tasumine aitab oluliselt vähendada maksete sooritamise aega.

Sularahata makseviisid:

1) Pangaülekanne
2) Pangakaardid
3) Elektroonilised maksed (, WebMoney, [email protected])

Nüüd teate, millised pangaülekandega makseviisid on olemas.