Accord sur l'échange d'informations dans la mise en œuvre de règlements autres qu'en espèces pour le transfert de fonds au nom de particuliers sans ouvrir de comptes bancaires. Nouvelles règles pour le transfert de fonds Accord pour le transfert de fonds

Commentaire sur le règlement de la Banque de Russie n ° 383-P du 19 juin 2012 "Sur les règles de réalisation d'un virement De l'argent"

La Banque de Russie a élaboré le Règlement sur les règles applicables aux banques et aux établissements de crédit pour exécuter en monnaie nationale sur le territoire Fédération Russe. Nous portons à l'attention des lecteurs un aperçu des principales dispositions du document.

Problèmes généraux de transfert d'argent

Le règlement n° 383-P de la Banque de Russie du 19 juin 2012, «Sur les règles applicables aux banques et aux établissements de crédit pour transférer des fonds en monnaie nationale sur le territoire de la Fédération de Russie», régit les procédures d'acceptation, de révocation, de retour (annulation ) commandes et la procédure pour leur exécution, ainsi que les caractéristiques des calculs, incl. au moyen d'ordres de paiement, de lettres de crédit, d'ordres d'encaissement, de chèques, ainsi que sous forme de prélèvement ou de virement électronique.

Selon le règlement, les banques sont tenues de transférer des fonds - à la fois par le biais de comptes bancaires et sans ouvrir de comptes bancaires - dans le cadre des formulaires applicables sur la base d'ordres pertinents établis par les payeurs, les destinataires des fonds, ainsi que les personnes ou organismes autorisé, en vertu de la loi, à passer des ordres sur les comptes bancaires des payeurs ou des banques. Formes paiements sans numéraire sont élus par les payeurs, les destinataires des fonds - personnes morales (y compris les banques), personnes physiques - de manière indépendante et peuvent être prévus par des accords conclus par eux avec leurs contreparties. Précisons que les destinataires des fonds peuvent également être des récupérateurs de fonds - agences d'exécution, autorités fiscales et organismes auxquels, conformément à la loi fédérale, les fonds collectés sont transférés.

Les banques transfèrent des fonds via des comptes bancaires par:

• débiter des fonds des comptes bancaires des payeurs et créditer des fonds sur les comptes bancaires des bénéficiaires de fonds ;
• radiations de fonds des comptes bancaires des payeurs et émission d'espèces aux bénéficiaires de fonds - particuliers;
• radiations de fonds des comptes bancaires des payeurs et augmentation du solde de l'EMF des bénéficiaires de fonds.

Les établissements de crédit transfèrent des fonds sans ouvrir de compte bancaire, incl. par moyen de paiement électronique, en :

• acceptation d'espèces, instructions du payeur - un individu et crédit des fonds sur le compte bancaire du destinataire des fonds ;
• acceptation d'espèces, instructions du payeur - un particulier et émission d'espèces au destinataire des fonds - un particulier ;
• acceptation d'espèces, instructions du payeur - un particulier et augmentation du solde de l'EMF du destinataire;
• réduire le solde de l'EMF du payeur et créditer les fonds sur le compte bancaire du destinataire des fonds ;
• réduire le solde de l'EMF du payeur et émettre des espèces au destinataire des fonds - un particulier;
• diminution du solde de l'EMF du payeur et augmentation du solde de l'EMF du bénéficiaire.

Noter. Les établissements de crédit approuvent les documents internes - instructions, règlements, etc., contenant la procédure d'élaboration des instructions, la procédure d'exécution des procédures d'acceptation pour exécution, de révocation, de retour (annulation) des instructions, la procédure d'exécution des instructions, ainsi que d'autres dispositions relatives à l'organisation des activités des établissements de crédit pour la mise en œuvre du transfert de fonds dans un délai d'un an à compter de la date d'entrée en vigueur du règlement.

Il convient de noter que le transfert de fonds peut être effectué par la banque avec remboursement ultérieur conformément à l'accord de la banque du payeur des fonds à hauteur des montants des ordres exécutés par la banque du destinataire des fonds. Le transfert de fonds peut également être effectué avec la participation d'une banque qui n'est pas la banque du payeur et la banque du destinataire des fonds (banque intermédiaire).
Le transfert de fonds est effectué par les banques sur ordre des clients, des ayants droit, des banques (ci-après dénommées émetteurs d'ordres) en au format électronique, incl. par moyen de paiement électronique ou sur papier. Les ordres sont établis par les expéditeurs d'ordres en indiquant les détails établis par la banque qui permettent à la banque de transférer des fonds, et conformément aux formulaires établis par la banque ou le destinataire des fonds en accord avec la banque. Le nombre de copies des instructions sur papier est établi par la banque.

Noter. La composition des détails des ordres de l'ordre de paiement, de l'ordre d'encaissement, de la demande de paiement, de l'ordre de paiement est déterminée par les annexes 1 et 8 au Règlement, les numéros de détails - par les annexes 3, 5, 7 et 10 au Règlement, et les formulaires des documents énumérés (sur papier) - par les annexes 2, 4 , 6 et 9 du règlement.

Les banques appliquent des ordres de débit (crédit) de fonds pour compte bancaire(si la banque est le destinataire des fonds (payeur)) ou de transférer des fonds sans ouvrir de compte bancaire, y compris le transfert d'EMF (si la banque est le destinataire des fonds).
Basé sur l'ordre du payeur, incl. sous la forme d'une demande (un accord avec elle), la banque du payeur peut établir un ordre (instructions) et effectuer un virement unique et (ou) périodique de fonds sur le compte bancaire du payeur ou sans ouvrir de compte bancaire à le payeur, incl. en utilisant un moyen de paiement électronique, à une certaine date et (ou) période, ainsi qu'à la survenance de certaines conditions dans la commande (accord) d'un montant déterminé par le payeur, le destinataire des fonds dans cette banque ou une autre. Basé sur l'ordre du destinataire des fonds, incl. établie sous la forme d'une demande (accord avec lui), la banque du bénéficiaire des fonds peut établir une instruction (des instructions) et procéder à une présentation unique et (ou) périodique des instructions du bénéficiaire des fonds à le compte bancaire du payeur ouvert dans cette banque ou dans une autre, ou dans le but de transférer l'EMF du payeur à une certaine date et (ou) période, ainsi qu'à la survenance de conditions déterminées par l'ordonnance (accord) d'un montant déterminée par le bénéficiaire des fonds.

Le payeur peut, conformément à la convention, établir un ordre pour un montant total avec un registre qui comprend les ordres d'un groupe prioritaire afin de transférer des fonds à plusieurs destinataires de fonds servis par une même banque. Dans les cas prévus par la convention, le payeur peut également établir un ordre pour le montant total auprès du registre afin de transférer des fonds à plusieurs destinataires de fonds servis par des banques différentes.

Le bénéficiaire des fonds peut, conformément à l'accord, établir un ordre pour le montant total avec un registre qui comprend les ordres d'un groupe prioritaire, qui indique les payeurs servis par une banque. Dans les cas stipulés par l'accord, le bénéficiaire des fonds peut également établir un ordre, qui indique des informations sur les payeurs servis par différentes banques.

Le registre contient des informations sur les banques des destinataires des fonds (banques des payeurs), les destinataires des fonds (payeurs), les montants par destinataires des fonds (payeurs), les dates, les numéros d'instructions et l'objet du paiement (destinations des paiements), ainsi que comme le nombre total d'instructions. Si le registre est envoyé séparément de la commande pour le montant total, il indiquera le montant total des commandes incluses dans le registre, ainsi que le numéro et la date de la commande pour le montant total. Le montant inscrit au registre doit correspondre au montant indiqué dans la commande pour le montant total. En outre, en accord avec la banque, le payeur peut indiquer dans le registre Information additionnelle.

La Banque, sur la base des ordres acceptés pour exécution, ordres pour un montant total avec registres remis à la Banque, peut établir un ordre pour un montant total avec registre, qui comprend les ordres d'un groupe prioritaire.

Le registre doit indiquer le montant total et le nombre total d'ordres, des informations sur les payeurs ou le payeur (dans les cas prévus par la loi fédérale ou l'accord), les destinataires des fonds ou le destinataire des fonds servis par cette banque ou une autre, contenant les détails prévus par l'accord, suffisants pour créditer les fonds aux comptes bancaires des bénéficiaires des fonds, émission d'espèces aux bénéficiaires des fonds, le montant de chaque commande.

Les dates, numéros de commandes et informations sur l'objet du paiement (destinations des paiements) sont indiqués dans le registre s'ils sont disponibles dans les commandes. Aux fins de la bonne exécution du transfert de fonds, la banque a le droit d'établir des ordres sur la base des ordres acceptés pour exécution des expéditeurs des ordres, en s'assurant :

• l'invariance des détails des ordres indiqués par les expéditeurs des ordres, à l'exception des coordonnées de la banque du payeur (lors de l'établissement de l'ordre), des banques intermédiaires, ainsi que des cas prévus par Ordonnance de la Banque de Russie du 15.03.2010 N 2410-U ;
• la possibilité de reproduction, incl. sur demande, sous forme électronique et sur papier (dans les formes établies pour les ordres concernés), acceptés pour exécution et ordres exécutés sous forme électronique.

Le transfert de fonds à l'aide de cartes de paiement est effectué en tenant compte des spécificités prévues par le règlement de la Banque de Russie du 24 décembre 2004 N 266-P, le transfert de fonds à l'aide d'un mandat bancaire - en tenant compte des spécificités prévues par l'ordonnance de la Banque de Russie du 11 décembre 2009 N 2360-U. Il convient de souligner que lors de l'exécution des ordres, les banques n'interfèrent pas dans les relations contractuelles des clients (les réclamations mutuelles entre le payeur et le destinataire des fonds, à l'exception de celles résultant de la faute des banques, sont résolues conformément à la procédure établie par loi fédérale sans la participation des banques, dans le cas général - devant les tribunaux).

La procédure d'exécution des procédures d'acceptation pour l'exécution, la révocation et le retour (annulation) des commandes

La procédure générale d'exécution des procédures d'acceptation pour exécution, de révocation et de retour (annulation) des ordres est définie au ch. 2 Dispositions.

Noter. Caractéristiques de la mise en œuvre des procédures d'acceptation des ordres des participants pour exécution Système de paiementénoncées au ch. 3 Les dispositions et ne sont pas prises en compte dans cet article.

Ainsi, la procédure d'acceptation des ordres d'exécution comprend :

a) attestation du droit de disposer de fonds (attestation du droit d'utiliser un moyen de paiement électronique) ;

b) contrôle de l'intégrité des commandes ;

c) contrôle structurel des commandes ;

d) contrôle sur les valeurs des détails de la commande ;

e) contrôle de la suffisance des fonds.

La procédure d'acceptation pour exécution de l'ordre du payeur, exigeant, conformément à la loi fédérale, le consentement d'un tiers pour disposer des fonds du payeur, comprend également le contrôle de la disponibilité de ce consentement du tiers. La procédure d'acceptation pour exécution d'une instruction du destinataire de fonds nécessitant l'acceptation du payeur comprend également le contrôle de la disponibilité de l'acceptation du payeur donnée à l'avance (obtention de l'acceptation du payeur).

Notez que les banques ont le droit d'établir en outre, incl. dans les contrats, les autres modalités d'acceptation des ordres pour exécution, par exemple, l'enregistrement des ordres, le contrôle de leur duplication, l'obtention de l'accord de l'établissement de crédit du payeur pour une transaction utilisant un moyen de paiement électronique, etc.

La procédure d'exécution des procédures d'acceptation des ordres pour exécution (ainsi que les procédures de retrait, de retour (annulation) des ordres), incl. commandes pour le montant total avec registres, est établie par les établissements de crédit et communiquée aux clients, créanciers, établissements de crédit dans des contrats, des documents expliquant la procédure d'acceptation des ordres d'exécution (instructions, courriers, etc.), ainsi que par l'affichage d'informations pertinentes dans les points de service à la clientèle.

La certification du droit de disposer des fonds lors de l'acceptation de l'exécution d'un ordre sous forme électronique est effectuée par la banque en vérifiant une signature électronique, un analogue d'une signature manuscrite et (ou) des codes, des mots de passe, d'autres moyens permettant de confirmer que la commande sous forme électronique a été rédigée par la (les) personne(s) appropriée(s).

Attestation du droit de disposer des fonds dès acceptation pour exécution d'un ordre sur Copie conforme, à l'exception de l'ordre d'un particulier de transférer des fonds sans ouvrir de compte bancaire sur papier, est effectué par la banque en vérifiant la présence et la conformité de la signature manuscrite (signatures manuscrites) et de l'empreinte du cachet (le cas échéant) avec les échantillons déclarés à la banque dans la signature et l'empreinte de la carte d'impression.

Lorsqu'il accepte pour exécution un ordre d'un particulier de transférer des fonds sans ouvrir de compte bancaire sur papier, l'établissement de crédit vérifie la présence d'une signature manuscrite. La certification du droit d'utiliser un moyen de paiement électronique est effectuée par un établissement de crédit en vérifiant le numéro, le code et (ou) tout autre identifiant du moyen de paiement électronique.

Le contrôle de l'intégrité de la commande sous forme électronique est effectué par la banque en vérifiant l'invariabilité des détails de la commande, contrôle de l'intégrité de la commande sur papier - en vérifiant l'absence de modifications (corrections) dans la commande. L'enregistrement des ordres s'effectue de la manière établie par la banque, en indiquant la date de réception de l'ordre, tandis que les ordres des collecteurs de fonds sont soumis à un enregistrement obligatoire.

Le contrôle structurel de la commande sous forme électronique est effectué par la banque en vérifiant les détails spécifiés et le nombre maximum de caractères dans les détails de la commande, le contrôle structurel de la commande sur papier - en vérifiant la conformité de la commande formulaire prescrit. Lors de l'acceptation pour exécution d'une instruction sur papier utilisant des technologies de codage (numérique, à barres), l'emplacement des codes est vérifié dans un endroit libre de spécifier les détails, et le contrôle des valeurs de ces derniers est effectué en vérifiant dans la manière établie par la banque (tenant compte des exigences de la loi, des valeurs des détails des commandes, de leur recevabilité et de leur conformité).

Dès réception de l'ordre du payeur exigeant, conformément à la loi fédérale, le consentement d'un tiers pour disposer des fonds du payeur, la banque du payeur contrôle la présence du consentement du tiers de la manière prescrite par la loi et le contrat. Précisons que le consentement d'un tiers à disposer des fonds du payeur peut être donné de la manière prescrite par l'accord, incl. par l'établissement d'un bon de commande, la demande d'un tiers, la signature par un tiers du bon de commande du payeur ou à la disposition du payeur en un lieu libre de toute mention.

Dès réception de l'ordre du destinataire des fonds nécessitant l'acceptation du payeur, la banque du payeur contrôle la présence d'une acceptation pré-donnée du payeur ou, en l'absence d'une acceptation pré-donnée du payeur, reçoit l'acceptation du payeur. Cette acceptation préalable du payeur peut être donnée dans un accord entre la banque du payeur et le payeur et (ou) sous la forme d'un message ou d'un document séparé, incl. une demande établie par le payeur pour une acceptation préalable, indiquant les informations suivantes :

• sur le montant de l'acceptation ou la procédure pour sa détermination ;
• sur le destinataire des fonds, qui a le droit de soumettre des commandes sur le compte bancaire du payeur ;
• sur l'obligation du payeur et le contrat principal, incl. dans les cas prévus par la loi fédérale, indiquant la possibilité (impossibilité) d'exécution partielle de la commande ;
• les autres informations.

Au préalable, cette acceptation doit être délivrée avant la présentation de l'ordre du bénéficiaire des fonds portant sur un ou plusieurs comptes bancaires du payeur, un ou plusieurs bénéficiaires des fonds, une ou plusieurs instructions du bénéficiaire des fonds.

Au préalable, cette acceptation du payeur sous la forme d'un document séparé (message) sous forme électronique est signée avec une signature électronique, un analogue d'une signature manuscrite et (ou) certifiée par des codes, des mots de passe, d'autres moyens pour confirmer que le document ou message sous forme électronique a été établi par le payeur ou autorisé (autorisé) par une personne (des personnes), et sous la forme d'un document séparé (message) sur papier - avec une signature manuscrite (signatures manuscrites) du payeur ( payeurs) et une empreinte de sceau (le cas échéant) selon les échantillons déclarés à la banque dans la carte avec des échantillons de signatures et une empreinte de sceau.

En cas de résultat positif du contrôle de la présence d'une acceptation préalable du payeur, la banque du payeur contrôle la suffisance des fonds sur le compte bancaire du payeur. Si l'ordre du bénéficiaire des fonds ne respecte pas les conditions de l'acceptation préalablement donnée du payeur, l'ordre du bénéficiaire des fonds est sujet à retour, à moins que l'accord ne prévoie dans ce cas l'obligation de la banque du payeur de demander l'acceptation du payeur.

En cas de résultat négatif du contrôle de la présence d'une acceptation préalable du payeur, incl. si la possibilité d'exécution partielle n'est pas prévue par les conditions d'acceptation préalable du payeur, l'ordre du bénéficiaire des fonds fait l'objet d'un transfert au payeur selon les modalités prévues par la convention afin de recevoir l'acceptation du payeur par le payeur Banque. L'acceptation du payeur est reçue par la banque du payeur en transmettant l'ordre du destinataire des fonds ou une notification d'acceptation au payeur et en recevant l'acceptation du payeur (refus d'acceptation) avec établissement d'une demande d'acceptation (refus d'acceptation) par le payeur.

La demande d'acceptation (refus d'acceptation) du payeur est établie par le payeur indiquant le numéro, la date, le montant de l'ordre du destinataire des fonds, le montant de l'acceptation (refus d'acceptation), les coordonnées du payeur, du destinataire des fonds, banque du payeur, banque du destinataire des fonds, signature du payeur. La demande d'acceptation (refus d'acceptation) par le payeur peut également inclure d'autres détails établis par la banque.

Dès réception de l'acceptation du payeur, la banque du payeur contrôle la suffisance des fonds sur le compte bancaire du payeur. Dès réception d'un refus d'accepter le payeur ou de non-réception de l'acceptation du payeur dans le délai fixé par la loi fédérale et l'accord, la commande du destinataire des fonds est sujette à retour (annulation) par la banque du payeur.

Dès réception de l'acceptation partielle du payeur, la banque du payeur envoie à l'expéditeur de la commande une notification sous forme électronique de réception de l'acceptation partielle du payeur ou dépose une copie de la demande d'acceptation (refus d'acceptation) du payeur sur papier indiquant la date, apposant le cachet de la banque et la signature de la personne habilitée de la banque au plus tard un jour ouvrable suivant le jour de réception de l'acceptation partielle du donneur d'ordre.

En cas de refus de l'acceptation du payeur (non-réception de l'acceptation du payeur), la banque du payeur adresse à l'expéditeur de l'ordre un avis de refus de l'acceptation du payeur ou de non-réception de l'acceptation du payeur, indiquant le date et en apposant le cachet de la banque et la signature de la personne habilitée de la banque sur la notification sur papier au plus tard le jour ouvrable suivant le jour du refus de l'acceptation du payeur, ou le jour ouvrable au plus tard auquel l'acceptation du payeur doit être reçu (la réception de la demande d'acceptation (refus d'acceptation) du payeur est confirmée au payeur par la banque du payeur immédiatement après la réception de la demande d'acceptation (refus d'acceptation) du payeur).

Le contrôle de la suffisance des fonds sur le compte bancaire du payeur est effectué par la banque du payeur lors de l'acceptation de l'exécution de chaque ordre à plusieurs reprises ou une fois de la manière établie par la banque. La suffisance des fonds sur le compte bancaire du payeur est déterminée sur la base du solde des fonds sur le compte bancaire du payeur au début de la journée, et en tenant compte des montants des fonds débités (émis) du compte bancaire du payeur et crédités au compte bancaire du payeur avant de déterminer la suffisance des fonds pour le compte bancaire du payeur. Dans les cas prévue par la loi ou d'un accord, la suffisance des fonds sur le compte bancaire du payeur est déterminée en tenant compte :

• les montants des fonds à débiter du compte bancaire du payeur et (ou) à créditer sur le compte bancaire du payeur sur la base d'instructions acceptées pour exécution et non exécutées avant de déterminer la suffisance des fonds sur le compte bancaire du payeur ;
• les montants de crédit accordés par la banque du payeur conformément à l'accord en cas d'insuffisance de fonds sur le compte bancaire du payeur (découvert);
• d'autres sommes d'argent - conformément à la loi fédérale ou à un accord.

S'il existe des fonds suffisants sur le compte bancaire du payeur, les instructions sont soumises à exécution dans l'ordre de la réception des instructions par la banque, de la réception d'une acceptation du payeur, à moins que la législation ou la convention ne prévoient une modification de cet ordre.

Lorsque les opérations sur le compte bancaire du payeur sont suspendues conformément à la loi fédérale, lesdites instructions sont placées dans la file d'attente des instructions en attente d'autorisation d'effectuer des opérations. En cas d'insuffisance de fonds sur le compte bancaire du payeur - entité légale, un entrepreneur individuel, un particulier exerçant en cabinet privé conformément à la procédure établie par la législation de la Fédération de Russie, un établissement de crédit, après avoir vérifié la suffisance des fonds sur un compte bancaire (multiple ou unique), les commandes ne sont pas acceptées par la banque pour exécution et sont retournés (annulés) aux expéditeurs d'ordres au plus tard un jour ouvré suivant le jour de réception de l'ordre ou le jour de réception de l'acceptation du payeur, à l'exception :

• ordonnances sur le transfert de fonds aux budgets système budgétaire la Fédération de Russie, ainsi que les ordres du même ordre et de l'ordre précédent de débiter des fonds d'un compte bancaire établi par la loi fédérale ;
• ordonnances des créanciers de fonds ;
• ordres acceptés par la banque pour exécution ou présentés par la banque conformément au contrat.

Les ordres acceptés pour exécution sont placés par la banque dans la file d'attente des ordres non exécutés à temps pour un contrôle supplémentaire de la suffisance des fonds sur le compte bancaire du payeur et l'exécution des ordres à temps et dans l'ordre de priorité pour le débit des fonds du compte bancaire , qui sont établis par la loi fédérale. Lors du placement d'un ordre dans la file d'attente des ordres non exécutés dans les délais, la banque adresse une notification à l'expéditeur de l'ordre dans la forme établie par la banque, ou renvoie une copie de l'ordre sur papier au plus tard le jour ouvrable suivant le jour où l'ordre a été placé dans la file d'attente des ordres non exécutés à temps.

Dans l'ordre placé dans la file d'attente des ordres non exécutés dans les délais, la banque indiquera la date de mise en file d'attente de l'ordre. Lors de la passation de la commande du destinataire des fonds, présentée à la banque du payeur par l'intermédiaire de la banque du destinataire des fonds, dans la file d'attente des commandes non exécutées à temps, la notification spécifiée est envoyée par la banque du payeur à la banque du destinataire de fonds à transférer au destinataire des fonds.

En cas de suspension conformément à la loi fédérale des opérations sur le compte bancaire du payeur, les instructions qui sont dans la file d'attente des instructions non exécutées à temps, qui font l'objet de la suspension, sont placées dans la file d'attente des instructions en attente d'autorisation pour mener des opérations. Lorsque la suspension des opérations sur le compte bancaire du payeur est levée, lesdites instructions sont susceptibles d'exécution s'il existe des fonds suffisants sur le compte bancaire du payeur ou sont placées dans la file des ordres non exécutés à temps si les fonds sur le compte bancaire du payeur sont insuffisants dans l'ordre dans lequel les instructions ont été placées dans la file d'attente avant la suspension des opérations sur le compte bancaire du payeur .

En cas d'insuffisance de fonds sur le compte bancaire du payeur - personne physique, les instructions, sauf disposition contraire de la loi ou du contrat, ne sont pas acceptées par la banque pour exécution et sont restituées (annulées) au plus tard le jour ouvrable suivant la jour de réception de l'ordre (la suffisance des fonds en fonction des ordres acceptés pour exécution dans le but de transférer des fonds sans ouvrir de compte bancaire, est déterminée par l'établissement de crédit en fonction du montant des fonds fournis par le client). Notez que la file d'attente des commandes non exécutées à temps sur les comptes bancaires des payeurs - personnes pas menée.

Lors de la réalisation d'opérations par moyen de paiement électronique, l'établissement de crédit du destinataire des fonds, dans les cas prévus par la convention, reçoit l'accord de l'établissement de crédit du payeur pour effectuer l'opération par moyen de paiement électronique ( ci-après dénommée autorisation). En cas de résultat positif de l'autorisation, l'établissement de crédit du payeur est tenu de fournir les fonds à l'établissement de crédit du bénéficiaire selon les modalités prévues par la convention.

Dans la commande reçue, la banque du payeur indique la date à laquelle la commande a été reçue par la banque du payeur, la banque du destinataire - la date à laquelle la commande a été reçue par la banque du destinataire. En cas de résultat positif des procédures d'acceptation d'une instruction d'exécution sous forme électronique, la banque accepte l'instruction d'exécution et envoie à l'émetteur de l'instruction une notification électronique d'acceptation de l'instruction d'exécution, indiquant les informations permettant à l'émetteur de l'instruction pour identifier l'instruction et la date de son acceptation pour exécution. Si un ordre est placé dans la file d'attente des ordres non exécutés dans les délais, la banque indique dans l'ordre et dans la notification électronique la date de mise en file d'attente de l'ordre.

Si la procédure d'acceptation d'un ordre sous forme électronique pour exécution échoue, la banque n'accepte pas l'ordre pour exécution et envoie à l'expéditeur de l'ordre une notification électronique de l'annulation de l'ordre, indiquant les informations permettant à l'expéditeur de l'ordre de identifier la commande annulée, la date de son annulation, ainsi que le motif de l'annulation, éventuellement indiqué sous la forme d'un code établi par la banque et porté à la connaissance de l'expéditeur de la commande.

Avec un résultat positif des procédures d'acceptation d'exécution d'une instruction sur papier, transférée dans le but de transférer des fonds sur un compte bancaire, la banque accepte l'instruction d'exécution, confirme l'acceptation de l'instruction d'exécution en fixant la date de l'acceptation pour exécution, la date de mise en file d'attente des ordres non exécutés dans la durée des ordres (lorsqu'ils sont placés en file d'attente), le cachet de la banque et la signature de la personne habilitée de la banque, et renvoie une copie du commande à l'expéditeur de la commande dans les conditions et dans les délais prévus par le contrat, mais au plus tard le jour ouvré suivant celui de la réception de la commande par la banque.

En cas de résultat négatif des procédures d'acceptation pour exécution d'une instruction sur papier, transférée dans le but de transférer des fonds sur un compte bancaire, la banque n'accepte pas l'instruction pour exécution et la renvoie à l'expéditeur de l'instruction avec le date de retour, la note de la banque indiquant le motif du retour, le cachet de la banque et la signature de la personne autorisée de la banque au plus tard le jour ouvrable suivant le jour où la banque reçoit l'instruction.

En cas de résultat positif des procédures d'acceptation pour exécution d'une instruction sur support papier transmise aux fins de transfert de fonds sans ouverture de compte bancaire, l'établissement de crédit accepte l'instruction pour exécution et, immédiatement après la réalisation de l'opération les modalités d'acceptation de l'ordre d'exécution, remettre à l'émetteur de l'ordre une copie de l'ordre sur papier ou d'un organisme de crédit sur papier, confirmant l'acceptation de l'ordre d'exécution, avec la date de réception et les marques de la banque, y compris la signature d'une personne autorisée de la banque.

En cas de résultat négatif des procédures d'acceptation pour exécution d'une instruction sur support papier transmise aux fins de transfert de fonds sans ouverture de compte bancaire, l'établissement de crédit n'accepte pas l'instruction d'exécution et immédiatement après l'achèvement des procédures de l'acceptation de l'instruction pour exécution la renvoie à l'expéditeur de l'instruction. Précisons que la banque peut une fois confirmer le résultat positif de la mise en œuvre de toutes ou plusieurs procédures d'acceptation des ordres pour exécution. Un ordre est considéré comme accepté par la banque pour exécution dès le résultat positif de l'acceptation des procédures d'exécution prévues pour le type d'ordre respectif, y compris lorsque l'ordre est placé dans la file d'attente des ordres non exécutés à temps.

La révocation de la commande est effectuée avant le transfert irrévocable des fonds. La révocation d'une instruction soumise dans le but de transférer des fonds via un compte bancaire est effectuée sur la base d'une demande de retrait soumise par l'expéditeur de l'instruction à la banque. L'établissement d'une demande de retrait et la procédure d'acceptation de celle-ci pour exécution sont effectués par la banque de manière similaire à la procédure prévue pour une demande d'acceptation (refus d'acceptation) par le payeur. La Banque, au plus tard le jour ouvré suivant le jour de réception de la demande de rétractation, adresse à l'expéditeur de l'ordre un avis de rétractation indiquant la date, la possibilité (impossibilité due au transfert irrévocable de fonds) du retrait de l'instruction et l'apposition du cachet de la banque et de la signature de la personne habilitée à l'ordre sur papier au recto de la banque.

La demande de révocation sert de base au retour (annulation) de la commande par la banque. La révocation de l'ordre du destinataire des fonds, présentée à la banque du payeur par l'intermédiaire de la banque du destinataire des fonds, est effectuée par l'intermédiaire de la banque du destinataire des fonds.

La banque du bénéficiaire révoque l'ordre du bénéficiaire en adressant à la banque du payeur une demande de révocation établie sur la base de la demande de révocation du bénéficiaire des fonds, indiquant la date de réception de la demande du bénéficiaire, le cachet de la banque du bénéficiaire et la signature d'une personne autorisée de la banque du bénéficiaire.

La révocation d'un ordre transmis par moyen de paiement électronique est effectuée par le client en annulant la transaction par moyen de paiement électronique.

Le retour (annulation) des ordres non exécutés est effectué par la banque au plus tard le jour ouvrable suivant le jour où la base du retour (annulation) de l'ordre est née, y compris la réception d'une demande de retrait. A noter que le retour (annulation) de l'ordre peut être effectué au premier résultat négatif des procédures d'acceptation de l'ordre pour exécution. L'enregistrement des commandes annulées sous forme électronique, les commandes retournées sur papier et la notification aux expéditeurs des commandes du retour (annulation) des commandes s'effectuent de la manière établie par la banque, en indiquant la date de retour (annulation) de la commande (avec enregistrement obligatoire des commandes annulées des demandeurs). La procédure d'exécution des procédures de révocation et de retour (annulation) des commandes est établie par la banque, en tenant compte des exigences ci-dessus.

La procédure d'exécution des procédures d'exécution des ordres

Dans la dernière partie de l'article, nous examinerons la procédure d'exécution des procédures d'exécution des commandes. Ces procédures comprennent :

• l'exécution des ordres de la manière établie par les banques, en débitant des fonds du compte bancaire du payeur, en créditant des fonds sur le compte bancaire du destinataire, en remettant des espèces au destinataire des fonds ou en enregistrant des informations sur les transferts EMF ;
• exécution partielle des commandes ;
• confirmation de l'exécution des commandes.

Les banques ont le droit d'établir en outre d'autres procédures pour l'exécution des ordres, incl. ordre:

• clarification des détails des commandes, retour des fonds qui ne peuvent pas être crédités (émis) au destinataire des fonds ;
• exécution des ordres inclus dans les registres, incl. exécution partielle des commandes.

La procédure d'exécution des procédures d'exécution des ordres, y compris les ordres d'un montant total avec registres, est établie par les établissements de crédit et communiquée aux clients, ayants droit, établissements de crédit dans les contrats, les documents expliquant la procédure d'exécution des procédures d'exécution des ordres, ainsi que par l'affichage renseignements auprès des points de service à la clientèle .

Sauf disposition contraire de la loi ou de l'accord, la banque du destinataire établit la procédure de crédit des fonds sur le compte bancaire du destinataire des fonds, tandis que le crédit des fonds sur le compte bancaire du destinataire des fonds est autorisé à l'aide de deux informations : le numéro de compte bancaire du destinataire des fonds et d'autres informations sur le destinataire des fonds, en fournissant son identification correcte.

L'exécution partielle des ordres des payeurs, destinataires de fonds, y compris les ordres pour lesquels une acceptation partielle du payeur, collecteurs de fonds est donnée, est effectuée par la banque dans les cas prévus par la loi ou une convention, un ordre de paiement.

Un ordre de paiement établi par une banque aux fins d'exécution partielle de l'ordre du destinataire des fonds, selon lequel une acceptation partielle du payeur a été reçue, s'il n'y a pas de fonds suffisants sur le compte bancaire du payeur, il est placé en la file d'attente des ordres non exécutés à temps.

Lors du maintien sous forme électronique d'une file d'attente d'ordres non exécutés dans les délais, la banque offre la possibilité de fournir des informations sur l'exécution partielle de l'ordre (date et numéro de l'ordre de paiement, numéro d'ordre et montant de l'exécution partielle, encours, informations sur la personne autorisée de la banque qui a procédé à l'exécution partielle).

L'information sur l'exécution partielle d'une instruction sur papier est indiquée dans l'instruction sur papier en cas d'exécution partielle dans les détails pertinents (si les détails sont fixés) ou en dehors des endroits où les détails sont indiqués, y compris au verso du document concerné. ordre (si les détails ne sont pas fixés), ou reproduite sous quelque forme que ce soit sur support papier en pièce jointe à l'ordre lors de la dernière exécution partielle, ainsi que sur demande (selon les modalités prescrites par la banque). Une annexe à la commande est établie indiquant des informations sur l'exécution partielle, informations qui permettent d'établir la commande sur papier. La demande porte la mention « Demande : exécution partielle sur __ feuilles », signée par une personne habilitée de la banque et certifiée par une empreinte d'un cachet du type établi. L'exécution partielle de l'ordre du payeur (destinataire des fonds) soumis aux fins de transfert de fonds sur un compte bancaire est confirmée de la manière établie par la banque par :

• envoyer un avis au payeur (destinataire des fonds) sous forme électronique indiquant les détails de l'ordre de paiement ou envoyer un ordre de paiement sous forme électronique indiquant la date d'exécution ;
• remise au payeur (destinataire des fonds) d'une copie papier de l'ordre de paiement exécuté, indiquant la date d'exécution, apposant le cachet de la banque et la signature de la personne habilitée de la banque.

L'exécution d'un ordre sous forme électronique aux fins de transfert de fonds via un compte bancaire est confirmée :

• par la banque du payeur en envoyant au payeur un avis électronique de débit de fonds du compte bancaire du payeur, indiquant les détails de l'ordre exécuté, ou en envoyant l'ordre exécuté sous forme électronique, en indiquant la date d'exécution (en même temps, l'acceptation pour l'exécution de la commande sous forme électronique et son exécution peut être confirmée) ;
• par la banque du bénéficiaire en adressant au bénéficiaire des fonds un avis de crédit des fonds sur le compte bancaire du bénéficiaire indiquant le détail de l'ordre exécuté ou en envoyant l'ordre exécuté indiquant la date d'exécution.

L'exécution d'une instruction sur papier afin de transférer des fonds via un compte bancaire est confirmée :

• par la banque du payeur en présentant au payeur une copie de l'ordre exécuté sur papier, indiquant la date d'exécution, apposant le cachet de la banque et la signature de la personne habilitée de la banque. Dans ce cas, le cachet de la banque du donneur d'ordre peut simultanément confirmer l'acceptation pour exécution d'un ordre sur papier et son exécution ;
• par la banque du bénéficiaire en présentant au bénéficiaire des fonds une copie de l'instruction exécutée sur papier, indiquant la date d'exécution, apposant le cachet de la banque et la signature de la personne habilitée de la banque.

L'exécution d'une instruction sur papier présentée par le payeur aux fins de transférer des fonds sans ouvrir de compte bancaire sur le compte bancaire du destinataire des fonds est confirmée par l'établissement de crédit au payeur et au destinataire des fonds.

Une copie d'une instruction sur papier exécutée (un avis) à un établissement de crédit peut simultanément confirmer l'acceptation pour exécution d'une instruction sur papier et son exécution.

L'exécution d'une instruction sur papier soumise par le payeur dans le but de transférer des fonds sans ouvrir de compte bancaire avec émission d'espèces au destinataire des fonds - un particulier, est confirmée par l'établissement de crédit :

• au payeur - de la manière prescrite par la clause 4.7 du Règlement ;
• au destinataire des fonds - une personne physique - en déposant un avis sur papier indiquant les coordonnées du donneur d'ordre, du destinataire des fonds, du montant du virement, de la date d'exécution, des marques bancaires, y compris la signature de la personne autorisée du établissement de crédit ou son identifiant, ainsi que d'indiquer d'autres informations établies par l'établissement de crédit (lors de l'émission d'espèces, une copie du document de l'établissement de crédit doit être apposée avec la signature manuscrite du bénéficiaire).

L'exécution de l'ordre du client lors de la réalisation d'une opération par moyen de paiement électronique est constatée par l'établissement de crédit au moyen d'un avis adressé au client selon les modalités prévues par la convention. L'avis précise :

• le nom ou d'autres coordonnées de l'établissement de crédit ;
• numéro, code et (ou) autre identifiant du moyen de paiement électronique ;
• type d'opération;
• Date d'exploitation ;
• Montant de la transaction;
• le montant de la commission, le cas échéant ;
• identifiant de l'appareil (lorsqu'un tel appareil est utilisé pour effectuer une transaction à l'aide d'un instrument de paiement électronique).

Un avis confirmant l'exécution d'une transaction par moyen de paiement électronique peut contenir des informations complémentaires précisées par l'établissement de crédit. Exécution des commandes, incl. l'exécution partielle des ordres est confirmée au plus tard le jour ouvré suivant le jour d'exécution de l'ordre.

Conclusion

Attirons l'attention des lecteurs sur le fait que le Règlement est entré en vigueur, à l'exception du ch. 3 (entre en vigueur le 1er janvier 2013), ainsi que l'al. 4, clause 1.10 et annexe 11 du Règlement (entrée en vigueur le 1er avril 2013). La liste des actes qui deviennent invalides à compter du jour de l'entrée en vigueur du Règlement est donnée à l'article 10.2 du Règlement.

septembre 2012

De cette consultation, vous apprendrez qu'une demande-commande de paiement est l'une des plus importantes documents comptables. Nous vous dévoilons son concept et ses règles de base.

concept

Par règle générale une demande de paiement est un document de règlement en espèces émis par un récupérateur au nom du payeur (débiteur) afin d'inciter ce dernier à transférer un montant déterminé pour payer la dette au titre de l'opération. Par exemple, pour la fourniture de biens, l'exécution de travaux, la prestation de services. Cette concept général demande de paiement.

Ce document a été mis en circulation par le Règlement sur les règles de transfert d'argent approuvé par la Banque centrale de Russie le 19 juin 2012 n° 383-P (ci-après dénommé Règlement de la Banque centrale n° 383-P). Il est utilisé dans les services de trésorerie et de règlement.

Notez que la définition légale d'une demande de paiement dans l'actuelle Législation russe manquant.

Bien sûr, la demande de paiement est document principal, puisque les opérations de règlement commencent et/ou se poursuivent à partir de celui-ci.

À quoi ressemble une demande de paiement ?

En externe, la demande de paiement est un formulaire, qui est fixé par l'annexe 6 du règlement de la Banque centrale n° 383-P. Selon les normes, le numéro de ce formulaire est 0401061 :

En pratique, une demande-ordre de paiement est un document papier ou document électronique. Il peut être présenté à la banque du débiteur par l'intermédiaire de la banque du bénéficiaire.

Et enfin, parlant en termes simples, une demande de paiement est une sorte d'ultimatum du créancier au débiteur concernant le paiement d'une somme d'argent.

Comment faire une réclamation

Selon la loi, il existe 2 types de demande de paiement :

• avec acceptation (lorsque vous devez obtenir le consentement du payeur);
• sans acceptation (ce consentement n'est pas nécessaire, l'argent sera transféré sans lui).

Dans le premier cas, le paiement doit comporter la mention "Avec acceptation" et un délai en jours ouvrables pour son acceptation. Mais en pratique, cette méthode de remboursement des dettes n'est pas très courante, car elle prend beaucoup de temps.

Dans le second cas, le débit d'argent sans le consentement du débiteur n'est autorisé que pour les motifs directement énumérés :

• Dans le contrat;
• législation.

Radiation en vertu du contrat

Le mécanisme de la commande directe est le suivant: pour radier de l'argent dans le cadre d'un accord (accord, contrat), vous devez fournir à la banque un document approprié. Mais ce n'est pas assez. Ce mode de paiement doit être spécifié dans le contrat lui-même avec la banque pour services de règlement et de trésorerie ou attaché à celui-ci. Le créancier peut alors indiquer dans la demande de paiement dans le champ approprié la mention "Sans acceptation". En conséquence, les fonds lui seront automatiquement transférés.

Radiation par la loi

Lorsqu'un prélèvement automatique a lieu en vertu de la loi, le motif est indiqué dans le champ correspondant. C'est-à-dire le nom exact de la loi (FZ, Code), son numéro, la date d'adoption et l'article de cette loi.

Le consentement du débiteur à radier de l'argent de lui demande de paiement pas nécessaire dans les cas suivants :

• paiement de l'électricité et du chauffage, de l'eau, des services postaux, du télégraphe, du téléphone, etc. (assurez-vous de fournir les relevés de compteurs, les tarifs en vigueur, leurs calculs);
• amendes et sommes excessivement perçues dans le cadre de contrats de fourniture, frais de transport et amendes dans le cadre d'obligations de transport ;
• lorsque le débiteur a reconnu des créances contre lui-même pour un montant déterminé.

Annulation par le tribunal

Soit dit en passant, les exigences de paiement peuvent également être appliquées dans l'exécution des décisions de justice. De plus, non seulement les huissiers, mais aussi le gagnant du procès peuvent le mettre en place.

Contrat n° _____ pour la fourniture de services de transfert d'argent

1. L'objet du contrat

1.1. Les parties se fournissent mutuellement des services payants pour le transfert de fonds dans le cadre des formes applicables de paiements autres qu'en espèces conformément aux exigences de la législation de la Fédération de Russie 1 .

1.2. Avant d'effectuer des transferts d'argent afin d'effectuer des règlements avec d'autres participants au système de paiement, les opérateurs 2 ouvrent leurs comptes bancaires dans le centre de règlement concerné.

1.3. L'échange d'informations sur les questions liées au transfert de fonds entre les Parties n'est autorisé que selon un mode garantissant la confidentialité.

1.4. Pour transférer des fonds, l'Opérateur 1 fournit à l'Opérateur 2 les informations suivantes sur le destinataire :

Conditions requises compte ouvert destinataire ou

Nom complet);

Citoyenneté;

Date de naissance;

Détails d'une pièce d'identité ;

Données carte de migration(autre document confirmant le droit citoyen étranger ou apatrides pour séjour (résidence) dans la Fédération de Russie);

Adresse de résidence (inscription) ou lieu de séjour ;

Numéro d'identification fiscale (le cas échéant).

Option pour les personnes morales :

Nom;

TIN, KPP ou code d'une organisation étrangère ;

Numéro d'enregistrement d'État ;

Lieu enregistrement d'état;

Adresse de l'emplacement.

1.5. En vertu du présent Accord, les Parties n'ont pas le droit de :

Se fournir des fonds pour augmenter les soldes de monnaie électronique des payeurs ou des destinataires ;

Pour effectuer l'accumulation d'intérêts sur le solde des fonds électroniques ou le paiement de toute rémunération aux payeurs ou aux destinataires.

2. La procédure de transfert de fonds

2.1. Lors de paiements autres qu'en espèces sous forme de virements de fonds électroniques 3, l'opérateur 1 fournit des fonds à l'opérateur de monnaie électronique 2 sur la base du présent accord en utilisant son compte bancaire ou correspondant 4 .

2.2. Pour effectuer des opérations de transfert d'argent, l'opérateur 1 envoie à l'opérateur 2 des informations sur le donneur d'ordre et le destinataire, prévues à l'annexe 1 du règlement sur les règles de transfert d'argent, approuvé par la Banque de Russie le 19 juin 2012 N 383- P

2.3. Les fonds sont transférés de l'Opérateur 1 vers l'Opérateur 2 dans la limite des soldes des fonds crédités des payeurs.

2.4. Le transfert de fonds électroniques est effectué sur la base des instructions des payeurs ou des destinataires des fonds immédiatement après l'acceptation par l'Opérateur de la commande du client.

2.5. Les ordres des payeurs ou des destinataires peuvent être transmis, acceptés pour exécution, exécutés et stockés électroniquement ou sur papier.

2.6. Après l'exécution de la commande, l'Opérateur 2 soumet immédiatement à l'Opérateur 1 une confirmation de l'exécution de la commande spécifiée.

2.7. Dans le cadre du présent Accord, les Parties tiennent compte en permanence des informations relatives aux soldes de fonds électroniques et aux transferts de fonds électroniques effectués.

2.8. Pour les virements électroniques monnaie étrangère entre résidents, les transferts de fonds électroniques en devises étrangères et dans la monnaie de la Fédération de Russie entre résidents et non-résidents, ainsi que les transferts de fonds électroniques en devises étrangères et dans la monnaie de la Fédération de Russie entre non-résidents sont soumis aux exigences de la législation monétaire de la Fédération de Russie, actes des autorités réglementation monétaire et les actes des organes de contrôle des changes.

2.9. La rémunération de l'opérateur 1 ou 2 (le cas échéant) ne peut pas être déduite du montant du transfert de fonds, sauf en cas de transfert de fonds transfrontalier.

3. Commissions. Rémunération des Parties

3.1. L'Opérateur 1 verse à l'Opérateur 2 des frais d'ouverture et de gestion du compte N _____ d'un montant de _____ (__________) roubles par jour (ou : mois, année) (ou : pourcentage du montant du transfert, mais pas plus de _____ (__________) roubles ).

3.2. L'opérateur 1 verse à l'opérateur 2 une commission pour le transfert de fonds au destinataire d'un montant de _____ (__________) roubles (ou : _____ % du montant du transfert).

3.3. L'Opérateur 1 verse à l'Opérateur 2 des frais pour chaque transfert de fonds au destinataire d'un montant de _____ (__________) roubles (ou : pourcentage du montant du transfert, mais pas plus de _____ (__________) roubles).

3.4. Les commissions sont déduites du montant du transfert.

3.5. La rémunération est versée par l'Opérateur 1 à l'Opérateur 2 après que l'Opérateur 2 accepte pour exécution une instruction de transfert de fonds de la manière spécifiée par l'Opérateur 2.

4. Durée du Contrat

4.1. Le présent Accord entrera en vigueur dès sa signature par les Parties.

4.2. La durée du Contrat expire le "___" __________ ____.

4.3. Le présent accord prend fin si les parties remplissent pleinement leurs obligations en vertu de l'accord. L'expiration de la durée du Contrat ne met pas fin aux obligations de la Partie si elle ne les a pas remplies pendant la durée du Contrat.

4.4. Le présent accord peut être résilié avant la date prévue sur la base d'un accord écrit des parties ou pour d'autres motifs établis par la législation en vigueur de la Fédération de Russie.

4.5. Le contrat ne peut pas être résilié pendant le transfert de fonds.

5. Confidentialité

5.1. Les termes du présent Contrat, les accords supplémentaires y afférents et les autres informations reçues par l'Opérateur conformément au présent Contrat sont confidentiels et ne peuvent être divulgués.

6. Conditions supplémentaires et dispositions finales

6.1. Conditions supplémentaires de cet accord : ____________________.

6.2. Tous les changements et ajouts au présent accord sont valables à condition qu'ils soient faits par écrit et signés par les parties ou les représentants dûment autorisés des parties.

6.3. Tous les avis et communications doivent être envoyés par écrit ou par voie électronique conformément aux exigences de la partie 2 de l'art. 160 du Code civil de la Fédération de Russie, loi fédérale du 06.04.2011 N 63-FZ "Sur la signature électronique".

6.4. À tous les autres égards qui ne sont pas prévus par le présent accord, les parties seront guidées par la législation en vigueur de la Fédération de Russie et les règles du système de paiement 5 .

Les Règles du Système de Paiement sont jointes au présent Contrat et en font partie intégrante.

Les règles du système de paiement sont remises par l'Opérateur 1 à l'Opérateur 2 et vice versa, dont une note est faite dans le présent Accord, certifiée par les signatures des personnes autorisées.

6.5. L'Accord est établi en deux exemplaires, ayant la même force juridique, dont l'un est détenu par l'Opérateur 1, le second - par l'Opérateur 2.

7. Détails des parties

Opérateur 1 : __________________________________________________________

________________________________________________________________

Opérateur 2 : __________________________________________________________

________________________________________________________________

________________________________________________________________

Signatures des parties

1 Conformément au paragraphe 1 de l'art. 862 du Code civil de la Fédération de Russie, lors de paiements autres qu'en espèces, de règlements par ordres de paiement, de lettres de crédit, de chèques, de règlements d'encaissement, ainsi que de règlements sous d'autres formes prévues par la loi, établis conformément à celui-ci règles bancaires et les coutumes commerciales appliquées dans la pratique bancaire.

Selon le paragraphe 6 de la partie 1 de l'art. 20 de la loi fédérale du 27 juin 2011 N 161-FZ "sur le système national de paiement", les formes applicables de paiements sans numéraire doivent être déterminées par les règles du système de paiement.

2 Les opérateurs de transfert d'argent sont :

1) Banque de Russie ;

2) organismes de crédit qui ont le droit de transférer des fonds ;

3) société d'état"Banque de développement et activité économique étrangère(Vnesheconombank)".

En particulier, les établissements de crédit opèrent en tant qu'opérateurs de transfert d'argent conformément à la loi fédérale n° 161-FZ du 27 juin 2011 « sur le système national de paiement », à la loi fédérale n° 395-1 du 2 décembre 1990 « sur les banques et les services bancaires ». Activité" et règlements Banque de Russie (partie 3, article 11 de la loi fédérale du 27 juin 2011 N 161-FZ "sur le système national de paiement").

3 Monnaie électronique - argent précédemment fourni par une personne (la personne qui a fourni l'argent) à une autre personne, en tenant compte des informations sur le montant d'argent fourni sans ouvrir de compte bancaire ( personne obligée), afin de remplir les obligations monétaires de la personne qui a fourni les fonds à des tiers et à l'égard desquelles la personne qui a fourni les fonds a le droit de transférer des ordres exclusivement en utilisant des moyens de paiement électroniques.

Dans le même temps, les fonds reçus par les organisations exerçant des activités professionnelles sur le marché ne sont pas de la monnaie électronique. papiers précieux, activités de défrichement et (ou) activités de gestion fonds d'investissement, fonds communs de placement et non étatiques les fonds de pension et la comptabilisation des informations sur le montant des fonds fournis sans ouvrir de compte bancaire conformément à la législation régissant les activités de ces organisations (clause 18, article 3 de la loi fédérale du 27 juin 2011 N 161-FZ "sur le paiement national Système").

4 Les caractéristiques du transfert électronique de fonds sont prévues à l'art. 7 de la loi fédérale du 27 juin 2011 N 161-FZ "sur le système national de paiement".

Le transfert de fonds électroniques est effectué avec ou sans identification du client conformément à la loi fédérale du 7 août 2001 N 115-FZ "Sur la lutte contre la légalisation (blanchiment) des produits du crime et le financement du terrorisme" (partie 1 de l'article 10 de la loi fédérale du 27 juin 2011 N 161-FZ "sur le système national de paiement").

Accord N ______ sur le transfert de fonds des clients - particuliers (avec un sous-agent de paiement bancaire)

Ci-après dénommé __ "Sous-mandataire", représenté par __________________, agissant __ sur la base de __________________, d'une part, et __________________ représenté par __________________, agissant __ sur la base de l'Art. ___ de l'Accord entre l'opérateur et l'agent payeur bancaire en date du "___" _______ ____, N ___, ainsi que __________________, ci-après dénommé __ "Agent Payeur", d'autre part, collectivement dénommées les Parties, ont conclu le présent accord comme suit.

1. L'objet du contrat

1.1. Le Sous-agent s'engage à exécuter, au nom et aux frais de l'Agent payeur, les actions juridiques et autres spécifiées à la clause 1.2 du présent Accord relatives au transfert de fonds de clients - particuliers (ci-après dénommés "clients"), y compris sans ouvrir de comptes bancaires conformément à la loi , y compris les exigences de dépenses en espèces reçues à la caisse du Sous-agent, et l'Agent payeur s'engage à payer au Sous-agent une commission pour l'exécution de l'ordre.

1.2. L'Agent payeur charge le Sous-agent de :

1) accepter des espèces du client et (ou) émettre des espèces au client, y compris en utilisant des terminaux de paiement et des guichets automatiques ;

2) fournir aux clients un moyen de paiement électronique et assurer la possibilité d'utiliser un moyen de paiement électronique conformément aux conditions établies par l'opérateur de transfert d'argent ;

3) procéder à l'identification du client, de son représentant et (ou) du bénéficiaire afin de transférer des fonds sans ouvrir de compte bancaire conformément aux exigences de la législation de la Fédération de Russie sur la lutte contre la légalisation (blanchiment) des produits de la criminalité et le financement du terrorisme.

1.3. Le sous-agent doit répondre simultanément aux exigences suivantes :

1) identifier le client, son représentant et (ou) le bénéficiaire conformément aux exigences de la législation de la Fédération de Russie sur la lutte contre la légalisation (blanchiment) des produits du crime et le financement du terrorisme lors du transfert de fonds sans ouvrir de compte bancaire ;

2) utiliser un compte bancaire spécial (des comptes) pour créditer intégralement les espèces reçues des clients ;

3) confirmer l'acceptation (l'émission) d'espèces en émettant ticket de caisse;

4) fournir aux clients et autres personnes les informations prévues par la partie 15 de l'article 14 de la loi fédérale du 27 juin 2011 N 161-FZ "Sur le système national de paiement" ;

5) utiliser les terminaux de paiement et les guichets automatiques conformément aux exigences de la législation de la Fédération de Russie sur l'utilisation des caisses enregistreuses lors du retrait d'espèces règlements en espèces.

1.4. Les opérations suivantes peuvent être effectuées sur le compte bancaire spécial du sous-agent :

1) créditer les espèces reçues des clients ;

2) créditer des fonds débités d'un autre compte bancaire spécial de l'agent payeur bancaire (sous-agent) ;

3) radiation de fonds sur des comptes bancaires.

Il n'est pas permis d'effectuer d'autres opérations sur un compte bancaire spécial.

1.5. L'équipement de caisse enregistreuse faisant partie d'un terminal de paiement, DAB utilisé par le Sous-mandataire doit assurer l'émission d'un ticket de caisse contenant les mentions obligatoires suivantes :

1) nom du document - ticket de caisse;

2) le montant total des fonds acceptés (émis) ;

3) le nom de l'opération du sous-agent ;

4) le montant de la rémunération versée par un particulier sous forme de montant total y compris, entre autres, la rémunération du sous-agent en cas de recouvrement ;

5) date, heure de réception (émission) des fonds ;

6) le numéro de l'équipement d'encaissement et de caisse enregistreuse ;

7) l'adresse du lieu de réception (émission) des fonds;

8) le nom et le lieu de l'opérateur de transfert d'argent et du sous-agent, ainsi que leur numéros d'identification contribuable ;

9) numéros de téléphone de l'opérateur de transfert d'argent, de l'agent payeur, du sous-agent ;

dix) _______. (autres détails fournis par l'accord)

1.6. La liste des lieux où le Sous-mandataire utilise des terminaux de paiement ou des guichets automatiques avec adresses figure à l'Annexe N ___ du présent Contrat.

1.7. Le sous-agent a le droit de percevoir une rémunération auprès des clients.

1.8. L'agent payeur a le droit de contrôler le respect par le sous-agent des conditions établies par l'article 14 de la loi fédérale du 27 juin 2011 N 161-FZ "sur le système national de paiement", l'accord et la législation relative à la lutte contre la légalisation (blanchiment ) des produits du crime et du financement du terrorisme.

La procédure d'exercice du contrôle par l'agent payeur pour le transfert de fonds sur les activités du sous-agent est établie par les règlements de la Banque de Russie et la clause 1.9 de l'accord.

1.9. L'agent payeur contrôle les activités du sous-agent dans l'ordre suivant : __________________________________________________________________ (règlement du contrôle, compte tenu du paragraphe 5 de l'article 13.1 de la loi fédérale "Sur les banques _________________________________________________________________________________ et des activités bancaires", paragraphe 2 de l'article 7 de la loi fédérale "Sur l'activité d'acceptation de __________________________________________________________________________. paiements de particuliers effectués par des agents de paiement" et clause 20, article 14 de la loi fédérale)

1.10. Le non-respect par le sous-agent des conditions ci-dessus est à la base du refus unilatéral de l'agent payeur d'exécuter le contrat.

1.11. Le Sous-agent n'est pas autorisé à confier à d'autres personnes les fonctions spécifiées à la clause 1.2 du Contrat.

(Si nécessaire : 1.12. Le sous-mandataire assure son risque responsabilité civile pour non-respect de l'obligation d'effectuer des règlements avec l'agent payeur d'un montant d'au moins _______ roubles.)

1.13. Les terminaux de paiement ou guichets automatiques utilisés par le Sous-mandataire dans le cadre de l'exécution du Contrat doivent contenir des caisses enregistreuses et fournir automatiquement :

1) fournir aux particuliers les informations prévues à la partie 13 de l'art. 13.1 de la loi fédérale du 2 décembre 1990 N 395-1 "Sur les banques et l'activité bancaire" ;

2) acceptation par des particuliers d'informations sur le nom du bénéficiaire, le nom du paiement, le montant des fonds versés au sous-agent, ainsi que d'autres informations, si cela est prévu par l'accord sur la mise en œuvre des activités d'acceptation paiements de particuliers;

3) acceptation de fonds apportés par des particuliers ;

4) impression des reçus de caisse et leur émission aux particuliers après réception des fonds déposés.

1.14. Les guichets automatiques utilisés par le sous-agent doivent se conformer aux exigences établies par la loi.

1.15. En cas de changement d'adresse du lieu d'installation d'un terminal de paiement ou d'un guichet automatique, le sous-agent est tenu d'envoyer une notification correspondante au autorité fiscale indiquant la nouvelle adresse du lieu d'installation de l'équipement de caisse enregistreuse, qui fait partie du terminal de paiement ou du guichet automatique. Une copie de ladite notification sera envoyée simultanément à l'Agent Payeur.

1.16. Le sous-agent garantit le secret des transactions de compte et des informations sur les comptes des clients.

1.17. Le sous-agent n'est pas autorisé à fournir des fonds au client afin d'augmenter le solde des fonds électroniques via l'agent payeur par l'opérateur.

1.18. Le sous-agent et l'agent payeur procèdent à l'interaction informationnelle et technologique dans l'ordre suivant : _______________________ ___________________________________________________. (paramètres techniques et régulations d'interaction) 1.19. L'Agent Payeur et le Sous-agent respectent les règles du système de paiement - _________________________________________________. (nom du système de paiement et règles)

2. Obligations mutuelles des Parties

2.1. Le sous-agent doit :

2.1.1. Assurer le respect des procédures établies pour effectuer les paiements des clients.

2.1.2. Selon le calendrier d'encaissement, remettre à l'Agent payeur (ou : opérateur) les espèces reçues des clients pour crédit intégral sur leur(s) compte(s) bancaire(s) séparé(s).

2.1.3. Fournir à l'Agent Payeur (ou : Opérateur) des informations sur les transactions effectuées et les messages électroniques complétés.

2.2. L'agent payeur doit :

2.2.1. Assister le sous-agent dans l'exécution du contrat.

2.2.2. Payer les services de l'Agent payeur.

3. Rémunération du sous-agent

3.1. L'agent payeur verse au sous-agent une rémunération pour les services rendus aux tarifs de l'agent payeur.

3.2. Les Parties réconcilient hebdomadairement (mensuellement, etc.) les calculs de la rémunération du Sous-agent dans les ____ jours à compter de la date du _____________.

4. La procédure d'examen des litiges impliquant des tiers

4.1. Les Parties prennent des mesures globales pour conserver et documenter les preuves adéquates pour le dépôt de réclamations, réclamations et autres mesures d'influence contre les contrevenants aux règles de prestation de services.

4.2. A la demande écrite d'une Partie, l'autre Partie lui fournit ou fournit au tribunal les pièces, documents, explications nécessaires.

4.3. Les litiges avec des tiers qui ne sont pas réglés par des négociations sont résolus devant les tribunaux. Dans ce cas, les Parties, sur la base du présent Accord, s'engagent à agir conjointement.

5. Responsabilité des Parties

5.1. Les parties sont responsables conformément à la loi applicable.

5.2. Le sous-agent est responsable des dommages réels causés à l'agent payeur du fait de la non-prestation (prestation incorrecte) des services.

5.3. Selon les règles du système de paiement, la responsabilité du sous-agent pour les dommages réels peut être limitée au montant de la pénalité, sauf en cas de non-prestation délibérée (prestation inappropriée) de services.

5.4. Le respect des obligations du sous-agent envers l'agent payeur lors des règlements en vertu du contrat est garanti par une pénalité d'un montant de ____ pour cent du montant de l'obligation non remplie pour chaque jour de non-respect.

5.5. L'exécution des obligations du sous-agent envers l'agent payeur dans le cadre des règlements en vertu du contrat est garantie par un gage de _________________ ____________________________. (liste des gages) 5.6. L'exécution des obligations du sous-agent envers l'agent payeur lors des règlements en vertu du contrat est garantie par une garantie de ______________________________________________ datée du "___" ________ ____, N ___ (nom, adresse, NIF du garant) d'un montant de _______ roubles . 5.7. Le respect des obligations du sous-agent envers l'agent payeur lors des règlements en vertu du contrat est assuré garantie bancaire __________________________________ en date du "___"________ ____, N ____ pour le montant (nom, adresse, NIF du garant) ______ (____________) roubles. 5.8. L'exécution des obligations du sous-agent envers l'agent payeur lors des règlements en vertu du contrat est garantie par un dépôt de "___" ________ ____ N ____ d'un montant de ______ (____________) roubles. 5.9. L'exécution des obligations du Sous-agent envers l'Agent payeur lors des règlements au titre du Contrat est garantie par une assurance contre le risque de responsabilité civile en cas de non-respect de l'obligation de régler avec l'Exploitant sur la base d'un contrat d'assurance avec _______________________________________________________________ et une police datée du (nom, adresse, NIF de l'organisme d'assurance) "___" _______ ____ N _____ d'un montant de ______ (____________) roubles. 5.10. L'exécution des obligations du sous-agent envers l'agent payeur dans le cadre des règlements en vertu de l'accord sera assurée par ____________________________. (méthode prévue par la convention)

6. Durée du Contrat

6.1. Le présent Accord entrera en vigueur dès sa signature par les Parties.

6.2. Le contrat expire le "___" _______ ____.

6.3. Le présent accord prend fin si les parties remplissent pleinement leurs obligations en vertu de l'accord. L'expiration de la durée du Contrat ne met pas fin aux obligations de la Partie si elle ne les a pas remplies pendant la durée du Contrat.

6.4. Le présent accord peut être résilié avant la date prévue sur la base d'un accord écrit des parties ou pour d'autres motifs établis par la législation en vigueur de la Fédération de Russie.

6.5. Le contrat ne peut pas être résilié pendant le transfert de fonds.

7. Confidentialité

7.1. Les termes du présent accord, les accords supplémentaires à celui-ci et les autres informations reçues par les parties conformément au présent accord sont confidentiels et ne peuvent être divulgués.

8. Conditions supplémentaires et dispositions finales

8.1. Conditions supplémentaires du présent accord : ___________________.

8.2. Tous les changements et ajouts au présent accord sont valables à condition qu'ils soient faits par écrit et signés par les parties ou les représentants dûment autorisés des parties.

8.3. Tous les avis et communications doivent être envoyés par écrit ou par voie électronique conformément à la législation en vigueur de la Fédération de Russie.

8.4. À tous autres égards non prévus par le présent accord, les parties sont guidées par la législation en vigueur de la Fédération de Russie et les règles du système de paiement.

Les Règles du Système de Paiement sont jointes au présent Contrat et en font partie intégrante.

8.5. Le contrat est établi en deux exemplaires, dont l'un est conservé par l'agent payeur, le second par le sous-agent.

9. Détails des parties

Agent payeur : __________________________________________

___________________________________________________________

___________________________________________________________

Sous-agent : _________________________________________________

___________________________________________________________

___________________________________________________________

Signatures des parties

№ 5/2008

Parfois, l'achat d'une caisse enregistreuse est plus cher que le montant d'argent liquide qui peut y transiter. Par conséquent, il n'est pas surprenant que de nombreux hommes d'affaires cherchent tout à fait voies légales recevoir un paiement en espèces, et caisse ne s'applique pas. L'une de ces méthodes nous est partagée par le responsable d'une LLC de Saint-Pétersbourg.

Nashe fournit une variété de services de bureau et de secrétariat. Entre autres choses, nous sommes engagés dans la traduction en russe de divers documents - des textes d'articles scientifiques et d'instructions pour des appareils complexes à de simples lettres et documents. Nos principaux clients sont des entreprises qui paient des services via un compte courant.

Mais parfois, des citoyens ordinaires viennent avec une demande d'aide dans des situations de tous les jours : traduire une lettre de l'étranger ou écrire une réponse, faire une traduction officielle d'un diplôme ou d'un acte de mariage. Bien sûr, ils paient en espèces. Et puis il y a un problème. Nous n'avons pas de caisse enregistreuse, car c'est trop lourd de démarrer une caisse enregistreuse surtout pour de telles opérations épisodiques. Formes responsabilité stricte, destinés à d'autres services ménagers, comme expliqué dans l'inspection, ne conviennent pas à notre cas. Leur utilisation ne nous dispense pas de l'utilisation des caisses enregistreuses. Négocier avec la succursale la plus proche de la Sberbank au sujet du paiement par son intermédiaire s'avère également coûteux. Et les clients sont très réticents à se rendre à la caisse d'épargne pour payer les services. Il est beaucoup plus pratique pour eux de remettre de l'argent immédiatement entre leurs mains que de faire la queue et de remplir des formulaires peu pratiques.

Après avoir fouillé sur Internet dans les forums comptables, nous avons trouvé un schéma qui nous permet de nous passer d'une caisse enregistreuse sans frais supplémentaires.

Avant de recevoir de l'argent du client pour les services rendus, nous demandons au client de signer avec l'un de nos employés. En vertu de cet accord, le client demande à notre employé de déposer une certaine somme d'argent directement sur notre compte courant.

Il n'y a pas d'obligations ou de dépenses supplémentaires pour le client - conformément au paragraphe 1 de l'article 972 du Code civil de la Fédération de Russie, l'accord de commission ne prévoit pas de rémunération. La rémunération obligatoire de l'accord de commission n'est prévue que pour les entrepreneurs individuels, tandis que les citoyens ordinaires s'entendent entre eux.

L'avocat (notre employé) n'a pas de revenu, donc il n'a pas à payer d'impôts. Et comme l'exécution de telles instructions est épisodique, il n'est pas tenu de s'inscrire en tant qu'entrepreneur individuel. Si plusieurs clients viennent soudainement à la fois, nous rédigeons des accords de commission pour différents employés afin qu'il n'y ait pas de «régularité» d'activité et qu'ils ne soient pas accusés d'exercer des activités entrepreneuriales sans enregistrement auprès de l'État. Après tout, pour cela, en vertu de l'article 14.1 du Code des infractions administratives de la Fédération de Russie, une amende de 500 à 2 000 roubles est due.

Il n'y a pas non plus d'obligation d'utiliser le CCP.

Conformément au paragraphe 1 de l'article 2 de la loi fédérale du 22 mai 2003 n ° 54-FZ «Sur l'utilisation des caisses enregistreuses dans les règlements en espèces et (ou) les règlements par cartes de paiement», la CRE est utilisée dans à coup sûr uniquement les organisations et les entrepreneurs individuels. L'avocat est un citoyen ordinaire, il n'est donc pas obligé d'utiliser une caisse enregistreuse lorsqu'il reçoit de l'argent du client.

L'entreprise n'est pas non plus obligée d'utiliser le CCP, car elle reçoit le paiement du service rendu directement sur le compte courant. L'utilisation de ce schéma nous permet de nous passer du CCP et de rester dans la légalité.

Le schéma est théoriquement possible, mais en pratique il est difficile de l'appliquer sans conséquences

Alexandre Sergueïchev,

Conseiller de la fonction publique d'État 1ère classe Cote de sécurité : 4

Le régime a le droit à la vie, il n'y a pas de violations visibles de la loi. Je pourrais mettre un "quatre" solide, sinon pour quelques "mais".

Par exemple, je ne vois aucune raison de s'engager dans un tel stratagème. Il est plus facile, à mon avis, de démarrer une caisse enregistreuse. Premièrement, un particulier qui engage de l'argent à la banque paiera évidemment une commission supplémentaire, malgré le fait qu'il exécute l'accord de commission gratuitement. La Sberbank, par exemple, conclut dans de tels cas un accord spécial avec l'organisation, selon lequel elle facture une commission pour chaque opération. S'il n'y a pas un tel accord, la commission est payée par celui qui dépose l'argent. Deuxièmement, selon la loi sur la lutte contre la corruption et le terrorisme, une personne qui dépose de l'argent sur un compte courant est obligée de présenter son passeport. Cela signifie que chacun des "intermédiaires" volontaires doit apporter personnellement l'argent à la banque. L'entreprise aura-t-elle suffisamment de travailleurs « libres » ? Si le contrat de mission est établi plusieurs fois pour un employé, les inspecteurs peuvent reconnaître la fréquence des services et annoncer l'embauche activité entrepreneuriale sans inscription en tant qu'entrepreneur individuel.

Vladimir Ardachev,

Partenaire de gestion cabinet d'avocats Ardashev & Partners

Cote de sécurité : 2

Le schéma est extrêmement faible, risqué et complètement artificiel en termes de discipline de trésorerie. Je lui donne un deux. De plus, le schéma n'est pas pensé du point de vue du marketing et des intérêts des clients. De telles manipulations "suspectes" peuvent leur causer de la peur, des questions inutiles et, à la fin, les effrayer.

Selon le deuxième alinéa du paragraphe 1 de l'article 182 du Code civil de la Fédération de Russie, un employé de l'entreprise est son représentant en raison de la situation. Par exemple, cela s'applique directement aux vendeurs ou aux caissiers. Après tout, en venant au magasin, nous ne doutons pas que le vendeur ou le caissier sont des représentants de l'entreprise. Mais selon la logique de l'auteur, il s'avère que vous pouvez faire du commerce dans un magasin sans caisse enregistreuse.

Ainsi, "l'intermédiaire" sera très probablement reconnu en tant que représentant de l'entreprise (lettre d'information de la Cour suprême d'arbitrage de la Fédération de Russie du 23 octobre 2000 n ° 57), ce qui signifie que l'obligation publique d'utiliser une caisse enregistreuse est pas retiré de l'entreprise.

Si nous concluons un contrat de cession, alors avec entrepreneur individuel ou par une entreprise qui possède une caisse enregistreuse. Un tel schéma est appliqué avec succès lorsque plusieurs entreprises amies sont adjacentes.

Elena Demenyuk, SC "GRIFON"

Cote de sécurité : 3

En effet, conformément à Code civil RF de telles actions ne sont pas interdites. Selon code fiscal La Fédération de Russie n'a aucune conséquence fiscale pour les particuliers ou l'organisation auprès de laquelle l'argent est déposé.

Parallèlement, dans tous les cas, sans exception, les autorités fiscales abordent les situations atypiques sous l'angle de la « présomption de culpabilité ». Lorsque les détails de la "manœuvre" proposée seront connus des inspecteurs, les autorités fiscales essaieront certainement de déclarer illégales les actions de l'entreprise pour n'importe quelle raison, même la plus "exotique".

Par example, inspecteur des impôts peut reconnaître l'absence d'un employé qui apportera l'argent à la banque au nom d'un individu comme déraisonnable et retirera le salaire et l'UST accumulés des dépenses.

Ainsi, une entreprise qui utilise cette méthode d'"exemption" de l'obligation d'avoir une caisse enregistreuse doit être prête à défendre sa position devant les tribunaux.

Et je ne suis pas du tout sûr que les juges seront d'accord avec la logique de l'entreprise.

Je lui donne un trois.