Provision de 2 p sur non cash. Règlement de la Banque centrale de la Fédération de Russie "Sur les paiements autres qu'en espèces dans la Fédération de Russie". Réglementation sur les paiements autres qu'en espèces dans la Fédération de Russie

En espèces et non en espèces - 2 formes de circulation de fonds sur le territoire de la Fédération de Russie. Cependant, lorsqu'ils sont utilisés par diverses catégories de citoyens et d'organisations, besoins spéciaux qu'il faut respecter. Autrement coupable peut être tenu pour responsable.

Ce qui réglemente la procédure d'organisation des paiements en espèces et non en espèces en 2018-2019

Les paiements en espèces et autres qu'en espèces dans la Fédération de Russie sont régis par les réglementations suivantes :

• ch. 46 du Code civil de la Fédération de Russie ;
• Loi "sur la Banque centrale Fédération Russe(Banque de Russie)" du 10 juillet 2002 n° 86-FZ ;
• Loi n° 54-FZ du 22 mai 2003 « Sur l'utilisation des caisses enregistreuses » (ci-après dénommée Loi n° 54-FZ) ;
• Directive n° 3073-U de la Banque de Russie du 7 octobre 2013 « Sur les règlements en espèces » (ci-après dénommée Directive n° 3073-U) ;
• règlement de la Banque de Russie "Sur la procédure de maintien opérations en espèces..." en date du 28 janvier 2018 n° 630-P ;
• Instruction de la Banque de Russie «sur la procédure de réalisation des transactions en espèces par les personnes morales et la procédure simplifiée pour la réalisation des transactions en espèces entrepreneurs individuels et petites entreprises » du 11 mars 2014 n° 3210-U ;
• indication de la Banque centrale de la Fédération de Russie "Sur taille maximum règlements en espèces et dépenses en espèces… » du 07.10.2013 n° 3073-U (ci-après dénommée instruction n° 3073-U).

Réglementation juridique des paiements en espèces et autres: articles 861 et 862 du Code civil de la Fédération de Russie

Art. 861 du Code civil de la Fédération de Russie ouvre le chapitre, qui contient dispositions générales sur les colonies de peuplement en Fédération de Russie. La principale caractéristique de cet article est qu'il définit clairement la composition du sujet des relations juridiques de règlement, en subdivisant tous les participants :

• pour les personnes morales ;
• les citoyens non entrepreneurs ;
• les citoyens qui ont besoin de paiements en espèces pour faire des affaires (qui incluent les chefs d'exploitations paysannes, les entrepreneurs individuels).

Malgré le fait que le Code civil de la Fédération de Russie accorde plus d'attention aux paiements autres qu'en espèces, l'article comporte 2 paragraphes consacrés à en espèces, à savoir :

• si nous parlons de règlements entre citoyens qui ne sont pas liés à la mise en œuvre de leur activité entrepreneuriale, alors il n'y a aucune restriction sur les montants transférés ;
• les règlements entre organisations, entrepreneurs individuels et citoyens peuvent être effectués en espèces, mais en tenant compte des spécificités établies par le législateur, à savoir: sur la base de la clause 6 de la directive n ° 3073-U dans la limite de 100 000 roubles.

Conformément aux exigences de la loi n ° 54-FZ, sur le territoire de la Fédération de Russie, il est autorisé d'utiliser des espèces uniquement avec l'utilisation de billets et de pièces émis par la Banque centrale de la Fédération de Russie.

Dans l'art. 862 du Code civil de la Fédération de Russie établit les formes de paiements autres qu'en espèces. Il s'agit notamment des chèques, par encaissement, par lettre de crédit, etc. Parallèlement, le législateur donne aux parties à la transaction la possibilité d'établir elles-mêmes le mode de paiement.

Caractéristiques générales des règlements en espèces en espèces (instruction de la Banque centrale de la Fédération de Russie n ° 3073-U «Sur la mise en œuvre ...»)

La Banque centrale de la Fédération de Russie, dans l'instruction n° 3073-U, a clarifié toutes les questions concernant les règlements en espèces sur le territoire de la Fédération de Russie. Dans le même temps, l'action du document s'étend aux relations juridiques nées sur les questions suivantes :

• paiements bancaires;
• paiements douaniers;
• règlements en espèces entre particuliers (et non entre entrepreneurs individuels).

Le législateur introduit des restrictions à l'utilisation des fonds reçus par les entrepreneurs individuels et les organisations. Selon le paragraphe 2 de la directive n° 3073-U, ils ne peuvent être utilisés en espèces qu'aux fins suivantes :

• paiement des salaires aux employés;
• paiement d'indemnités d'assurance;
• transfert d'argent dans le cadre du rapport aux employés de l'entreprise;
• le paiement de biens, de travaux effectués ou de services rendus ;
• pour le retour ;
• pour les besoins personnels de l'entrepreneur, qui ne sont pas liés à ses activités.

Dans le même temps, les organismes de crédit peuvent utiliser les espèces sans restriction.

La directive n° 3073-U établit 2 règles principales, selon lesquelles :

1. Les citoyens peuvent effectuer des transactions entre eux en espèces sans limitation de montant (article 5 de la directive n° 3073-U).
2. Les organisations et les entrepreneurs individuels n'ont le droit de payer en espèces que dans la limite de 100 000 roubles. dans le cadre d'un contrat (clause 6 de la directive n° 3073-U).

Arrêtons-nous sur la clause « dans le cadre d'un même contrat ». Par exemple, une organisation a conclu un accord pour la fourniture de papeterie pour 90 000 roubles. Pendant 2 mois, le montant de l'accord a été choisi. Les parties ont le droit de conclure un accord supplémentaire pour 10 000 roubles. dans le cadre de ce contrat. Il s'avère que 100 000 roubles. en espèces au titre du contrat ont déjà été utilisés (comme en témoignent pratique d'arbitrage, par exemple, la décision du Service fédéral antimonopole du district Volga-Vyatka du 30 novembre 2010 dans l'affaire n ° A28-2959 / 2010). Mais si l'entreprise signe un nouvel accord, la limite est remise à zéro.

Interdiction des paiements en espèces en Russie en vertu de la loi n° 44-FZ

Regardons le texte de l'art. 34 de la loi «Sur le système des contrats dans le domaine ...» du 5 avril 2013 n ° 44-FZ (ci-après - loi n ° 44-FZ), qui détermine le prix du contrat. Il ne dit pas que les règlements dans le cadre de ces relations juridiques en espèces sont interdits.

De plus, le paragraphe 15 de l'art. 34 prévoit que les exigences relatives au prix fixe et à la forme d'un accord peuvent ne pas s'appliquer s'il s'agit, par exemple, d'un accord avec un seul fournisseur. Sur cette base, nous pouvons conclure que le règlement en espèces avec un seul fournisseur peut être utilisé dans 2 cas :

1. Lors de la conclusion d'un contrat dont le montant ne dépasse pas 100 000 roubles. (Clause 4, partie 1, article 93 de la loi n° 44-FZ).
2. Lors de la signature d'un accord dont le montant ne dépasse pas 400 000 roubles, pour certaines organisations conformément au paragraphe 5 de la partie 1 de l'art. 93 de la loi n° 44-FZ (par exemple, culture physique et sports).

Dans tous les autres cas, les paiements en espèces ne sont pas autorisés.

Mode de paiement en espèces : comment conserver de l'argent à la caisse

Toutes les recettes et sorties de la caisse des fonds doivent être enregistrées comme recettes et dépenses. commandes en espèces. Dans le même temps, il est permis de stocker de petites sommes d'argent à la caisse dans la limite, dont le chef de l'organisation détermine de manière indépendante conformément au paragraphe 2 de la directive de la Banque de Russie «Sur la procédure de conduite transactions en espèces… » du 11 mars 2014 n° 3210-U (ci-après dénommée directive n° 3210-U ). Il est permis de dépasser la limite, par exemple, pendant la période de paiement des salaires.

Une commande entrante doit être signée par le chef comptable et une commande sortante doit être signée par le chef, le chef comptable ou une autre personne autorisée. Les documents doivent être écrits clairement à la main ou à l'aide de moyens techniques.

Si une procuration a été utilisée pour des paiements en espèces, cela doit être indiqué dans justificatifs de dépenses. La procuration originale reste à la caisse de l'entreprise.

Toutes les transactions en espèces doivent être enregistrées dans livre de caisse(clause 4.6 de la directive n ° 3210-U), qui est lacé, numéroté et scellé avec le sceau de l'organisation. À la fin de la journée de travail, le caissier doit faire le point sur les opérations effectuées et enregistrer le montant d'argent restant dans le caissier. Parallèlement, le législateur autorise la tenue du livre de manière automatisée (clause 4.7 de la directive n° 3210-U).

Paiement en espèces : comment émettre correctement de l'argent

Avec l'accord des parties, le représentant du fournisseur peut se présenter à l'organisation-acheteur avec une procuration pour recevoir de l'argent de la caisse.

Ici, il est important de déterminer le fait du paiement en vertu du contrat: le moment de l'exécution de l'obligation de payer sera considéré comme le moment où l'argent a été reçu en espèces par le représentant du fournisseur, et non le jour où cet argent est arrivé le fournisseur.

L'algorithme des actions du caissier est le suivant :

1. Vérifier l'exécution de la procuration présentée. En règle générale, il est de nature ponctuelle et vise à obtenir des fonds dans le cadre d'un accord spécifique. Dans ce cas, le document indique le numéro et la date de l'accord. Il est également important que tous les sceaux et signatures nécessaires soient apposés. La procuration originale reste chez le caissier. C'est un document confirmant le transfert d'argent au fournisseur en espèces.
2. Idéalement, vous devez recevoir un chèque du fournisseur indiquant que l'argent lui a été transféré. Mais en pratique, les CCP mobiles sont rares. En fait, l'absence de chèque ne menace rien, puisque le fait de la livraison sera confirmé documents primaires, fait du paiement en conséquence. Mais il existe une lettre du ministère des Finances de la Fédération de Russie datée du 21 février 2008 n ° 03-11-05 / 40, dans laquelle il est indiqué que le paiement en espèces pour la comptabilisation des dépenses dans le cadre du système fiscal simplifié nécessite un reçu . À cet égard, une situation peut survenir lorsque le Service fédéral des impôts, lors d'une vérification, supprime des dépenses pour lesquelles il n'y a pas de contrôle.
3. Exécution correcte du règlement et du bon de caisse.

Ainsi, la législation sur les paiements en espèces et non monétaires a les spécificités suivantes : il existe une restriction des transactions en espèces en faveur des paiements non monétaires pour les organisations et les entrepreneurs individuels, tandis que les particuliers sont autorisés à payer en espèces sans restrictions.

Règlement sur la procédure pour les paiements autres qu'en espèces par des particuliers dans la Fédération de Russie, approuvé. Banque centrale RF 01.04.2003 N 222-P.

Cinquième. Liberté de choisir la forme des paiements autres qu'en espèces. Cette disposition découle du principe général de la liberté contractuelle (article 421 du Code civil de la Fédération de Russie), ainsi que directement de la norme de la clause 2 de l'art. 862 du Code civil de la Fédération de Russie, selon lequel les parties au contrat ont le droit de choisir l'un des modes de paiement.

Les formes de paiements autres qu'en espèces sont les conditions d'exécution des obligations financières par l'intermédiaire d'une banque réglementée par la loi, qui diffèrent par l'ordre dans lequel les fonds sont crédités sur le compte du créancier, le type de document de règlement et la procédure de flux de documents (LA Novoselova).

6. Code civil prévoit ce qui suit formes de paiements autres qu'en espèces :

- ordres de paiement;

- par lettre de crédit;

- chèques;

- par collecte(Article 862 du Code civil).

En outre, l'utilisation d'autres formulaires prévus par la loi, les règles bancaires et les pratiques commerciales n'est pas exclue.

7. En cours non monétaire les calculs s'additionnent relations juridiques auquel participent le payeur, le destinataire des fonds, la banque du payeur, la banque du destinataire et d'autres établissements de crédit et divisions de la Banque centrale de la Fédération de Russie (centres de règlement et de trésorerie de la Banque centrale de la Fédération de Russie).

La présence de spécificités significatives de ces relations en termes de contenu et de faits juridiques a permis de distinguer une catégorie indépendante dans la science juridique » relation juridique de règlement" (parfois ils parlent aussi de " obligations de règlement").

Avis faisant autorité. Relation juridique de règlement sont un type particulier de relation juridique, le principal critère de distinction qui est un objet particulier de transactions, qui est la propriété sous la forme de droits de créance monétaires contre la banque. En cas de paiements autres qu'en espèces, la propriété est utilisée comme moyen de paiement sous la forme d'un droit abstrait, inconditionnel et illimité de réclamer à la banque l'émission (paiement) à première demande d'argent (le droit à l'argent), fixe au moyen de archives de comptabilité maintenu par la banque (G.A. Tosunyan).

La mise en œuvre d'un paiement autre qu'en espèces est une chaîne d'actions de divers sujets d'obligations de règlement, au cours de laquelle des fonds sont transférés du payeur au destinataire sur son compte bancaire.

Avis faisant autorité. Chaque participant aux obligations de règlement effectue des transactions visant à transférer ou à recevoir des fonds : le payeur donne instruction à sa banque d'effectuer un paiement sous la forme établie par l'accord, la banque du payeur transfère des fonds ou émet une lettre de crédit, la banque du destinataire crédite des fonds ou remplit les termes de la lettre de crédit, le destinataire des fonds transfère des documents à votre banque pour créditer les fonds d'une lettre de crédit, etc. (DA Medvedev).

8. Délais pour les paiements autres qu'en espèces sont établis par la loi et sont les mêmes pour toutes les formes de paiements sans numéraire et constituent deux jours ouvrables si le paiement est effectué sur le territoire d'une entité constitutive de la Fédération de Russie, et cinq jours ouvrables si le paiement est effectué sur le territoire de la Fédération de Russie.

Acte légal. la loi fédérale du 10 juillet 2002 N 86-FZ "Sur la Banque centrale de la Fédération de Russie (Banque de Russie)".

L'article 80 de cette loi fédérale est une exigence générale pour le calendrier des règlements. Parallèlement à eux, la législation actuelle établit conditions de transfert et de crédit des fonds, c'est à dire. conditions d'exécution par les banques des obligations liées aux règlements. Ainsi, conformément à l'art. 849 du Code civil de la Fédération de Russie, la banque est tenue, sur ordre du client, d'émettre ou de transférer des fonds du compte du client au plus tard le lendemain du jour où la banque reçoit le document de paiement correspondant, sauf disposition contraire de la loi, les règles bancaires ou le contrat de compte bancaire.

Une disposition similaire figure dans une autre loi.

Acte légal. Loi fédérale n° 395-1 du 2 décembre 1990 "Sur les banques et l'activité bancaire".

9. Sources réglementation juridique relations de règlement :

loi fédérale et actes juridiques Banque centrale RF (voir ci-dessus).

De plus, dans la zone considérée, actes internationaux à caractère de recommandation:

Règles et usances uniformes pour les lettres de crédit documentaires, approuvées. Chambre de commerce internationale, 1993, publication n° 500 ;

Règles unifiées pour la collecte, approuvées. Chambre de commerce internationale, 1995, publication n° 522.

§ 2. Règlements par ordres de paiement

La notion de paiements par ordre de paiement. Exécution

ordre de paiement. Responsabilité bancaire

en cas d'inexécution ou de mauvaise exécution d'une commande

1. Règlements par ordres de paiement - la forme la plus courante de paiements autres qu'en espèces. Ils sont largement utilisés dans les entreprises et autres activités lors du paiement des marchandises livrées, du travail effectué et pour d'autres raisons.

La définition de ce mode de paiement est contenue dans le paragraphe 1 de l'art. 863 du Code civil de la Fédération de Russie: lors des paiements par ordre de paiement, la banque s'engage, au nom du payeur, aux frais des fonds de son compte, à transférer une certaine somme d'argent sur le compte de la personne indiqué par le payeur dans cette banque ou dans une autre banque dans le délai prévu par la loi ou établi conformément à celle-ci, si plus un court délai n'est pas prévu par la convention de compte bancaire ou n'est pas déterminé par les usages du chiffre d'affaires en vigueur dans le secteur bancaire entraine toi.

De là découlent plusieurs signes qui caractérisent les règlements par injonction de payer :

mais) le paiement est effectué au nom du payeur. Au § 1 de ce chapitre, l'existence d'une procédure de règlement en cas de non-acceptation a été signalée. Cette procédure ne s'applique pas au domaine des règlements par ordres de paiement, qui sont toujours basés sur l'ordre du payeur, qui est également reflété dans le nom de ce mode de paiement ;

b) le paiement est effectué au détriment des fonds sur le compte du payeur. Le Code civil prévoit la possibilité de calculer à l'aide de ce formulaire également lorsque le payeur n'a pas de compte bancaire (clause 2, article 863 du Code civil de la Fédération de Russie). Cela s'applique principalement à la situation où le payeur est individuel déposer de l'argent à la caisse de la banque et en même temps le transférer au destinataire;

dans) les fonds sont transférés sur un compte bénéficiaire spécifique spécifié par le payeur. Le Code civil de la Fédération de Russie et les règles bancaires en vigueur sur les règlements prévoient l'utilisation d'un ordre de paiement uniquement si le compte du destinataire est disponible ;

G) le transfert d'argent s'effectue dans certaine période . En espèces doit être transféré, comme indiqué, au plus tard le jour ouvrable suivant la date de soumission du document de paiement à la banque, c'est-à-dire ordre de paiement. La législation ne prévoit pas de délai particulier pour effectuer un paiement dans le cadre de certains modes de paiement. Le contrat entre la banque et le client peut prévoir des délais plus courts par rapport aux délais spécifiés.

2. La banque est tenue de remplir ordre de paiement sous réserve de deux conditions dont la réalisation dépend du payeur.

Première. Le contenu de l'ordre de paiement doit être conforme aux exigences établies. Le règlement sur les paiements autres qu'en espèces visé au § 1er du présent chapitre établit Exigences généralesà la fois aux documents de règlement, quelle que soit la forme des paiements autres qu'en espèces, et à un ordre de paiement.

Le Code civil de la Fédération de Russie établit non seulement l'obligation de la banque de vérifier le respect condition donnée, mais aussi si une anomalie est constatée, demander immédiatement au payeur des éclaircissements sur le contenu de la commande. Si le payeur ne répond pas dans un délai raisonnable, l'ordre de paiement reste inexécuté.

Seconde. Suffisance des fonds sur le compte du payeur. S'il n'y a pas assez de fonds, la banque n'exécutera pas l'ordre de paiement même partiellement, sauf dans le cas où la convention de compte bancaire contient une condition de crédit du compte.

Le Code civil de la Fédération de Russie établit un certain ordre de paiement à partir d'un compte courant (article 855).

Exemple ordre de paiement émis sur papier.

┌────────────────┐ ┌───────────────────────────┐

│Date de réception│ │N formulaire selon le "Unified"

│ ordres à la banque │ │ système bancaire │

└────────┬────────┘ │ documentation" │

│ └───────┬───────────────────┘

│ └──────────>┌─────────┐

V │ 0401060 │

_____________________ ______________________ └─────────┘

Acte. à la banque de paiement. Radié de planches.

┌───────────────┐

│Paiement des marchandises,│

│ taxe, etc. │

└────────┬──────┘

│ ┌────┐

ORDRE DE PAIEMENT N ___________ _______________ │ │

Date Type de paiement └────┘

en mots │ ┌──────┐

──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── ── ────────────── │Montant│

NIF │KPP │Montant │<────┴─────┘

───────────────┴─────────────┤ │

┌──────────────┐ │ │

│Nom et│ │ │

│ informations sur │ │ │

│ payeur │ │ │

└──────────────┘ ├────────┼─────────────────────────

│Ch. N │ ┌────────────────┐

Payeur │ │<───────────┤ Номера счетов,│

──────────────────────────────┼───────│

│BIC │ └────────────────┘

├────────┤

Banque du payeur │ │

─────────────────────────────┼────────┼──────────────────────────

├────────┤

Banque bénéficiaire │ │

──────────────┬──────────────┼────────┤

NIF │KPP │Ch. N│

──────────────┴──────────────┼────────┼─┬───────────┬─────────────

┌─────────────────────────┐ │Type d'op. │ │Durée des paiements. │ ┌─────────┐

│Tiers (destinataire)│ ├────────┤ ├───────────┤ │St. 855│

└──────────────────────────┘ │Naz. carré│ │Ocre. paiement.│<──┤ ГК РФ │

├────────┤ ├───────────┤ └────────┘

─────────┬──────────┬───────┬┴───┬────┴─┴───┬───────┴────┬────────

│ │ │ │ │ │

─────────┴──────────┴───────┴────┴──────────┴────────────┴────────

┌────────────┐

│Sur accord,│

│compte, etc.│

└──┬─────────┘

Objet du paiement<────────┘

__________________________________________________________________

député Signatures de la banque

│ ┌──────────────┐

┌──┴────────┐ _______________________ │ Signature │

│Impression │<───┤уполномоченных│

│Impressions │ _______________________ │ Visages │

│payeur│ └───────────────┘

└───────────┘

Question importante: A partir de quel moment l'ordre de paiement est-il considéré comme exécuté par la banque ? Dans l'art. 863 du Code civil de la Fédération de Russie dit littéralement que la banque s'engage à transférer le montant d'argent "sur le compte de la personne indiquée par le payeur", ce qui, semble-t-il, implique le respect de cette obligation à partir du moment où le l'argent est crédité sur le compte du destinataire. En effet, le transfert d'argent sur le compte du bénéficiaire ne dépend pas de la banque du payeur, il est du ressort de la banque du bénéficiaire. La banque du payeur est tenue d'assurer la réception des fonds sur le compte correspondant de la banque du bénéficiaire ouvert auprès du centre de règlement et de trésorerie de la Banque centrale de la Fédération de Russie ou de la banque du payeur. C'est à partir de ce moment que la banque du payeur est réputée avoir rempli son obligation. Dans le cas où la banque du bénéficiaire ne créditerait pas de fonds le compte du bénéficiaire, ce dernier aura le droit de présenter à sa banque une demande correspondante de crédit de fonds et d'en tenir responsable.

La loi permet à la banque du payeur d'inciter d'autres banques à effectuer des opérations de transfert de fonds sur le compte spécifié dans la commande du client (clause 2 de l'article 865 du Code civil de la Fédération de Russie).

Pratique de l'arbitrage. Une opération bancaire sur l'ordre de paiement d'un client ne se limite pas au débit ponctuel des fonds de son compte courant. La Banque est tenue de prendre les mesures nécessaires pour assurer le transfert des fonds conformément à l'ordre du client. Sinon, les opérations bancaires perdent tout sens pratique (Résolution du Présidium de la Cour suprême d'arbitrage de la Fédération de Russie du 25 février 1997 N 3103/96).

L'obligation de la banque du payeur envers le client en vertu de l'ordre de paiement est considérée comme remplie au moment du transfert correct de la somme d'argent correspondante sur le compte de la banque du bénéficiaire, sauf disposition contraire de l'accord entre le compte bancaire du client et la banque du payeur (clause 3 du décret du plénum de la Cour suprême d'arbitrage de la Fédération de Russie du 19 avril 1999 N 5 "Sur certaines questions pratiques pour résoudre les litiges liés à la conclusion, l'exécution et la résiliation des accords de compte bancaire" , ci-après dénommée Résolution du Plénum de la Cour suprême d'arbitrage de la Fédération de Russie n° 5).

En cas de retard dans l'exécution de l'ordre de paiement du client par la banque, celle-ci a le droit, jusqu'au moment où les fonds sont débités du compte correspondant de la banque du payeur, de refuser d'exécuter l'ordre spécifié et d'exiger la restauration du montant non transféré en vertu de l'ordre de paiement sur son compte (paragraphe 8 de la résolution du plénum de la Cour suprême d'arbitrage de la Fédération de Russie n ° 5).

3. Dans le cas où il existe toutes les conditions pour l'exécution de l'ordre de paiement par la banque, mais que la banque n'effectue pas cette exécution (l'exécute de manière inappropriée, par exemple en violation des délais), responsabilité bancaire sera soumis aux règles générales sur la responsabilité civile pour manquement aux obligations (chapitre 25 du Code civil de la Fédération de Russie).

Considérant que non seulement la banque du payeur, mais aussi d'autres banques participent aux règlements, la question se pose des limites de la responsabilité de la banque du payeur : est-elle responsable uniquement de ses propres actions ou également des actions des autres participants aux règlements ? En règle générale, la banque du payeur est responsable de l'inexécution ou de la mauvaise exécution de l'ordre dans son ensemble, c'est-à-dire quelles que soient les actions spécifiques de qui le paiement n'a pas été effectué. Dans le même temps, le Code civil de la Fédération de Russie prévoit la possibilité d'imposer une responsabilité directement à une banque engagée par la banque du payeur pour exécuter un ordre de paiement (article 2, article 866 du Code civil de la Fédération de Russie).

Principal mesure de responsabilité, auquel la banque peut être impliquée, consiste en le paiement d'une pénalité prévue par la convention avec le client pour non-respect du délai d'exécution d'un ordre de paiement ou, à défaut d'une telle disposition dans la convention, le paiement d'intérêts sur la base de l'art. 395 du Code civil de la Fédération de Russie pour prélèvement illégal de fonds.

Pratique de l'arbitrage. Lorsqu'une banque radie des fonds du compte d'un client et ne les transfère pas comme prévu, le client a le droit d'exiger que la banque soit tenue responsable (articles 856, 866 du Code civil de la Fédération de Russie). La banque est tenue de payer des intérêts pour l'utilisation des fonds sur le compte du client jusqu'à ce que le montant correspondant soit débité du compte du client. Si la banque, sans respecter les instructions du client, ne débite pas le montant correspondant du compte, le client a le droit d'exiger à la fois l'application de la responsabilité spécifiée et le calcul des intérêts pour l'utilisation des fonds sur le compte ( Article 852 du Code civil de la Fédération de Russie) (paragraphe 10 de la résolution du Plénum de la Cour suprême d'arbitrage de la Fédération de Russie n° 5).

La banque peut également recouvrer les pertes causées au payeur par l'inexécution ou la mauvaise exécution de l'ordre de paiement. Le préjudice le plus typique que le payeur peut subir en cas d'inexécution (mauvaise exécution) de l'ordre de paiement par la banque est l'engagement par le payeur d'une mesure de responsabilité envers un tiers à qui le transfert de fonds a été retardé , sous forme de paiement d'une amende ou d'une indemnisation des pertes.

Exemple. Sorokin (IP), un entrepreneur individuel, a présenté le 17 juin un ordre de paiement à la banque pour transférer au vendeur, Regionstroy LLC (LLC), une somme d'argent d'un montant de 240 000 roubles due à la LLC en paiement du ciment . Le contrat entre la LLC et l'entrepreneur individuel établissait un délai de paiement - jusqu'au 20 juin; la pénalité pour violation du délai de paiement est fixée à 0,5% du montant du paiement par jour.

La banque n'a transféré ce montant que le 25 juin. Le même jour, les fonds ont été crédités sur le compte bancaire de la LLC. Pour violation du délai de paiement, l'IP a payé une amende à LLC d'un montant total de 6 000 roubles. Ce montant est une perte pour l'entrepreneur individuel et peut être récupéré auprès de la banque, car cette dernière n'a pas transféré le montant d'argent le lendemain de la soumission de l'ordre de paiement.

La banque est responsable envers le payeur sans faute, puisqu'il s'agit d'une entité commerciale (article 401 du Code civil de la Fédération de Russie).

Pratique de l'arbitrage. Après avoir radié des fonds sur un faux ordre de paiement, la banque est considérée comme ayant incorrectement rempli l'obligation découlant de la convention de compte bancaire (résolution du Présidium de la Cour suprême d'arbitrage de la Fédération de Russie du 31 mars 1998 N 7435/97).

§ 3. Règlements en vertu d'une lettre de crédit

Le concept d'une lettre de crédit. Lettre de crédit couverte et non couverte.

Lettre de crédit révocable et irrévocable. Exécution de la lettre de crédit.

Responsabilité de la banque pour violation des termes de la lettre de crédit

1. Lettre de crédit - une forme de paiements autres qu'en espèces développée par la pratique bancaire afin de protéger les intérêts de l'acheteur et du vendeur. En cas de paiement par ordre de paiement, le vendeur, expédiant les marchandises sans prépaiement, pourra ne pas recevoir les sommes qui lui sont dues au final. De même, l'acheteur, effectuant un paiement anticipé, peut se retrouver sans produit. Ces problèmes sont simplement résolus par une forme de paiement par lettre de crédit, où le payeur sépare les fonds à la banque à l'avance pour payer les marchandises, ce qui est une garantie de paiement pour le vendeur, et en même temps, le vendeur reçoit de l'argent seulement après avoir soumis certains documents à la banque, indiquant qu'il a exécuté, ce qui garantit de manière fiable les intérêts du payeur et le protège de la malhonnêteté du vendeur.

La définition légale d'une forme de paiement par lettre de crédit est inscrite à l'art. 867 du Code civil de la Fédération de Russie et se présente comme suit.

Lors du règlement d'une lettre de crédit, une banque agissant au nom du payeur pour ouvrir une lettre de crédit et conformément à ses instructions (banque émettrice) s'engage à effectuer des paiements au destinataire des fonds ou à payer, accepter ou escompter un effet de commerce échanger ou autoriser une autre banque (banque exécutante) à verser des fonds au destinataire ou à payer, accepter ou escompter une lettre de change.

Cette définition en elle-même ne reflète pas toutes les propriétés essentielles, les signes d'une lettre de crédit qui permettent de révéler son essence, par conséquent, ces signes doivent être recherchés dans d'autres normes de la section du Code civil de la Fédération de Russie sur les règlements en vertu d'un lettre de crédit. Les principales caractéristiques du mode de paiement par lettre de crédit:

a) le paiement au titre d'une lettre de crédit est subordonné à la remise par le bénéficiaire des fonds à la banque d'exécution de documents dont la composition et les conditions de forme sont fournies par le payeur lors de l'ouverture d'une lettre de crédit ;

b) l'isolement de la lettre de crédit du contrat principal, en vertu duquel elle a été ouverte (la formalité de la lettre de crédit). Le paiement au titre d'une lettre de crédit s'effectue, comme indiqué, avec la conformité formelle des documents soumis par le payeur à la banque et ne dépend pas de la qualité d'exécution du contrat principal.

Pratique de l'arbitrage. La banque émettrice n'est pas tenue de vérifier la conformité des termes de la demande de lettre de crédit avec l'accord du payeur avec le bénéficiaire des fonds (paragraphe 7 de la lettre d'information du Présidium de la Cour suprême d'arbitrage de la Russie Fédération du 15 janvier 1999 N 39 "Aperçu de la pratique de résolution des litiges liés à l'utilisation de lettres de crédit et de modes de paiement de collecte", ci-après dénommée la lettre d'information du Présidium de la Cour suprême d'arbitrage de la Fédération de Russie N 39 ).

La nullité de l'accord, en paiement duquel la lettre de crédit est ouverte, n'entraîne pas la nullité des obligations des banques en vertu de la lettre de crédit (paragraphe 8 de la lettre d'information du Présidium de la Cour suprême d'arbitrage de la Russie Fédération N 39).

Lors d'un règlement avec lettre de crédit, la banque n'est pas tenue de vérifier l'exécution effective du contrat de vente. La banque est tenue de vérifier les documents soumis par le destinataire des fonds, et non le fait de la livraison des marchandises. La banque ne peut être tenue responsable de l'écart entre les documents et la situation réelle, si un tel écart n'a pas pu être révélé sur la seule base des documents et si la banque a agi avec prudence et diligence raisonnable (paragraphe 9 de la lettre d'information du Présidium de la Cour suprême d'arbitrage de la Fédération de Russie N 39).

┌───────┐

L/C N ______________ _______________ │0401063│┌─────────────────┐

/ \ Date Type de paiement └───────┘│ Formulaire N par │

┌──┴──────────┐ / \ │ "Unifié"

│Nom│ └────┤ système │

└──────────────┘ │ banque │

Montant │ │ documentation" │

en mots │ └─────────────────┘

──────────┴──────────────────────┬────────────────────────────────────

NIF│Montant

├────────┬───────────────────────────

Payeur │Ch. N│

├────────┤

Banque du payeur │Ac. N│

────────────────────────────────┼────────┼───────────────────────────

├────────┤

Banque du bénéficiaire │Ac. N│

────────────────────────────────┼────────┤

NIF │Ch. N│

├────────┼─┬───────────┬─────────────

│Type d'op. │ │Validité│

├─────────┤ │accréditer. │

│Nom carré│ │ │

├────────┤ ├───────────┤

Destinataire │Code │ │Rés. champ │

─────────────┬──────────────────┴────────┴─┴───────────┴─────────────

Afficher │ ┌───────────────┐

lettre de crédit │<─┤ Отзывный или│

──────────────┤ │ irrévocable │

État │ └──────────────┘

paiement │

─────────────┴───────────────────────────────────────────────────────

Nom des biens (travaux, services), N et date du contrat, délai d'expédition

marchandises (exécution de travaux, prestation de services), destinataire et lieu

destination

│ L'essence de la lettre de crédit - │

Paiement sur présentation<─┤ условия и документы │

│transférer des fonds│

Conditions supplémentaires

N sc. destinataire

─────────────────────────────────────────────────────────────────────

Signatures de la banque

_________________________

_________________________

2. Sujets relations nées à l'occasion de la conduite d'une opération de lettre de crédit :

- payeur(soumet une demande d'ouverture d'une lettre de crédit et fournit des fonds);

- banque du payeur (banque émettrice)(obligé d'effectuer des paiements au destinataire des fonds ou de donner une telle autorisation à la banque d'exécution) ;

- banque du bénéficiaire (banque exécutante)(présent dans les règlements s'il est impliqué par la banque émettrice pour effectuer un paiement en vertu d'une lettre de crédit ; s'il n'est pas impliqué, ses fonctions sont exercées par la banque émettrice );

- bénéficiaire de fonds(soumet à la banque d'exécution les documents stipulés par les termes de la lettre de crédit et reçoit les fonds).

Avis faisant autorité. Schématiquement, la relation entre les participants aux opérations de lettre de crédit comprend quatre étapes. La première étape est l'instruction du payeur à la banque émettrice d'ouvrir (d'émettre) une lettre de crédit avec des instructions de paiement. La deuxième étape consiste dans le transfert des pouvoirs d'effectuer des paiements de la banque émettrice à la banque exécutante (la banque du bénéficiaire). La troisième étape est la présentation par le vendeur (bénéficiaire) des documents spécifiés dans la lettre de crédit et indiquant l'expédition de la marchandise. La dernière étape est le paiement par la banque exécutante contre les documents acceptés par elle. Dans certains cas, les règlements entre le vendeur et l'acheteur peuvent être localisés dans une banque (par exemple, si elle a des comptes des deux parties à l'accord). Ensuite, les règles sur la banque d'exécution (article 867 du Code civil) s'appliquent à la banque émettrice effectuant des paiements au bénéficiaire, et il n'y a pas de deuxième étape de règlement en vertu de la lettre de crédit (D.A. Medvedev).

3. Forme de paiement par lettre de crédit - la seule forme de paiement autre qu'en espèces, qui est divisée en types.

BANQUE CENTRALE DE LA FÉDÉRATION DE RUSSIE

POSITION

Sur les paiements autres qu'en espèces dans la Fédération de Russie

(tel que modifié le 29 juin 2012)

En fait, il est devenu invalide en raison de l'annulation d'articles
constituant le contenu normatif de ce document
____________________________________________________________________

____________________________________________________________________
Document tel que modifié par :
Instruction de la Banque de Russie n° 1256-U du 3 mars 2003 (Bulletin de la Banque de Russie, n° 17, 2 avril 2003) (en vigueur depuis le 1er juin 2003) ;
Instruction de la Banque de Russie du 11 juin 2004 N 1442-U (Bulletin de la Banque de Russie, N 39, 07.07.2004);
Instruction de la Banque de Russie n° 1823-U du 2 mai 2007 (Bulletin de la Banque de Russie, n° 33, 6 juin 2007) (en vigueur depuis le 1er juillet 2007) ;
Instruction de la Banque de Russie du 22 janvier 2008 N 1964-U (Bulletin de la Banque de Russie, N 9, 20.02.2008);
Instruction de la Banque de Russie du 13 mai 2011 N 2634-U (Bulletin de la Banque de Russie, N 33, 22/06/2011);
Instruction de la Banque de Russie du 12 décembre 2011 N 2749-U (Bulletin de la Banque de Russie, N 72, 21 décembre 2011) (en vigueur depuis le 29 décembre 2011) ;
Règlement de la Banque de Russie n° 383-P du 19 juin 2012 (Bulletin de la Banque de Russie, n° 34, 28 juin 2012) ;
Règlement de la Banque de Russie n° 384-P du 29 juin 2012 (Bulletin de la Banque de Russie, n° 36, 11 juillet 2012).
____________________________________________________________________

____________________________________________________________________
Sur l'exécution des documents de règlement et des ordres de paiement acceptés par les banques avant l'entrée en vigueur de la directive de la Banque de Russie du 3 mars 2003 N 1256-U, voir le paragraphe 2 de la directive de la Banque de Russie du 3 mars 2003 N 1256- U.
____________________________________________________________________

une partie commune

Partie I. Sur les formes de paiements autres qu'en espèces et la procédure pour leur application

Première partie
Sur les formes de paiements autres qu'en espèces et la procédure
leurs candidatures

(N'est plus valable à partir du 9 juillet 2012 - Règlement de la Banque de Russie du 19 juin 2012 N 383-P.

Partie II. Procédure d'exécution des opérations de règlement par l'intermédiaire de comptes correspondants (sous-comptes) d'établissements de crédit (succursales) ouverts auprès de la Banque de Russie

Partie II
La procédure de mise en œuvre des opérations de règlement
par l'intermédiaire de comptes correspondants (sous-comptes) de crédit
organisations (succursales) ouvertes avec la Banque de Russie

(Annulé à partir du 22 juillet 2012 - .

Partie III. Procédure d'exécution des opérations de règlement sur les comptes correspondants d'établissements de crédit (succursales) ouverts auprès d'autres établissements de crédit (succursales) et sur les comptes de règlements interprofessionnels entre divisions d'un même établissement de crédit

Partie III
La procédure d'exécution des opérations de règlement sur les comptes correspondants
comptes d'établissements de crédit (succursales) ouverts auprès d'autres
organisations (succursales) et sur comptes de règlements interprofessionnels
entre divisions d'un même établissement de crédit

(N'est plus valable à partir du 9 juillet 2012 - Règlement de la Banque de Russie du 19 juin 2012 N 383-P.

Président
Banque de Russie
SM Ignatiev

Inscrit
au ministère de la justice
Fédération Russe
23 décembre 2002,
immatriculation N° 4068

Pièce jointe 1

au Règlement de la Banque de Russie
"À propos des paiements autres qu'en espèces
En Fédération de Russie"
du 03.10.2002 N 2-P

du 1er juin 2003 sur instruction de la Banque de Russie
du 3 mars 2003 N 1256-U, -
voir édition précédente)

____________________________________________________________________
L'annexe 1 est devenue invalide à partir du 9 juillet 2012 -
Règlement de la Banque de Russie du 19 juin 2012 N 383-P. -
Voir l'édition précédente
____________________________________________________________________

Annexe 2

au Règlement de la Banque de Russie
"À propos des paiements autres qu'en espèces
En Fédération de Russie"
du 03.10.2002 N 2-P
(tel que modifié par
du 1er juin 2003 sur instruction de la Banque de Russie
du 3 mars 2003 N 1256-U, -
voir édition précédente)

____________________________________________________________________
L'annexe 2 est devenue invalide à partir du 9 juillet 2012 -
Règlement de la Banque de Russie du 19 juin 2012 N 383-P. -
Voir l'édition précédente
____________________________________________________________________

Annexe 3

au Règlement de la Banque de Russie
"À propos des paiements autres qu'en espèces
En Fédération de Russie"
du 03.10.2002 N 2-P
(tel que modifié par
du 1er juin 2003 sur instruction de la Banque de Russie
du 3 mars 2003 N 1256-U, -
voir édition précédente)

____________________________________________________________________
L'annexe 3 est devenue invalide à partir du 9 juillet 2012 -
Règlement de la Banque de Russie du 19 juin 2012 N 383-P. -
Voir l'édition précédente
____________________________________________________________________

Annexe 4

au Règlement de la Banque de Russie
"À propos des paiements autres qu'en espèces
En Fédération de Russie"
du 03.10.2002 N 2-P

____________________________________________________________________
L'annexe 4 n'est plus valable depuis le 9 juillet 2012 -
Règlement de la Banque de Russie du 19 juin 2012 N 383-P. -
Voir l'édition précédente
____________________________________________________________________

Annexe 5

au Règlement de la Banque de Russie
"À propos des paiements autres qu'en espèces
En Fédération de Russie"
du 03.10.2002 N 2-P

____________________________________________________________________
L'annexe 5 est devenue invalide à partir du 9 juillet 2012 -
Règlement de la Banque de Russie du 19 juin 2012 N 383-P. -
Voir l'édition précédente
____________________________________________________________________

Annexe 6

au Règlement de la Banque de Russie
"À propos des paiements autres qu'en espèces
En Fédération de Russie"
du 03.10.2002 N 2-P

____________________________________________________________________
L'annexe 6 est devenue invalide à partir du 9 juillet 2012 -
Règlement de la Banque de Russie du 19 juin 2012 N 383-P. -
Voir l'édition précédente
____________________________________________________________________

Annexe 7

au Règlement de la Banque de Russie
"À propos des paiements autres qu'en espèces
En Fédération de Russie"
du 03.10.2002 N 2-P

____________________________________________________________________
L'annexe 7 est devenue invalide à partir du 9 juillet 2012 -
Règlement de la Banque de Russie du 19 juin 2012 N 383-P. -
Voir l'édition précédente
____________________________________________________________________

Annexe 8

au Règlement de la Banque de Russie
"À propos des paiements autres qu'en espèces
En Fédération de Russie"
du 03.10.2002 N 2-P

____________________________________________________________________
L'annexe 8 est devenue invalide à partir du 9 juillet 2012 -
Règlement de la Banque de Russie du 19 juin 2012 N 383-P. -
Voir l'édition précédente
____________________________________________________________________

Annexe 9

au Règlement de la Banque de Russie
"À propos des paiements autres qu'en espèces
En Fédération de Russie"
du 03.10.2002 N 2-P
(tel que modifié par
du 1er juin 2003 sur instruction de la Banque de Russie
du 3 mars 2003 N 1256-U, -
voir édition précédente)

____________________________________________________________________
L'annexe 9 est devenue invalide à partir du 9 juillet 2012 -
Règlement de la Banque de Russie du 19 juin 2012 N 383-P. -
Voir l'édition précédente
____________________________________________________________________

Annexe 10

au Règlement de la Banque de Russie
"À propos des paiements autres qu'en espèces
En Fédération de Russie"
du 03.10.2002 N 2-P
(tel que modifié par
du 1er juin 2003 sur instruction de la Banque de Russie
du 3 mars 2003 N 1256-U, -
voir édition précédente)

____________________________________________________________________
L'annexe 10 n'est plus valable depuis le 9 juillet 2012 -
Règlement de la Banque de Russie du 19 juin 2012 N 383-P. -
Voir l'édition précédente
____________________________________________________________________

Annexe 11

au Règlement de la Banque de Russie
"À propos des paiements autres qu'en espèces
En Fédération de Russie"
du 03.10.2002 N 2-P

(tel que modifié par
du 1er juin 2003 sur instruction de la Banque de Russie
du 3 mars 2003 N 1256-U, -
voir édition précédente)

____________________________________________________________________
L'annexe 11 n'est plus valable depuis le 9 juillet 2012 -
Règlement de la Banque de Russie du 19 juin 2012 N 383-P. -
Voir l'édition précédente
____________________________________________________________________

Annexe 12

au Règlement de la Banque de Russie
"À propos des paiements autres qu'en espèces
En Fédération de Russie"
du 03.10.2002 N 2-P

____________________________________________________________________
L'annexe 12 n'est plus valable depuis le 9 juillet 2012 -
Règlement de la Banque de Russie du 19 juin 2012 N 383-P. -
Voir l'édition précédente
____________________________________________________________________

Annexe 13

au Règlement de la Banque de Russie
"À propos des paiements autres qu'en espèces
En Fédération de Russie"
du 03.10.2002 N 2-P
(tel que modifié par
du 1er juin 2003 sur instruction de la Banque de Russie
du 3 mars 2003 N 1256-U, -
voir édition précédente)

____________________________________________________________________
L'annexe 13 n'est plus valable depuis le 9 juillet 2012 -
Règlement de la Banque de Russie du 19 juin 2012 N 383-P. -
Voir l'édition précédente
____________________________________________________________________

Annexe 14

au Règlement de la Banque de Russie
"À propos des paiements autres qu'en espèces
En Fédération de Russie"
du 03.10.2002 N 2-P
(tel que modifié par
du 1er juin 2003 sur instruction de la Banque de Russie
du 3 mars 2003 N 1256-U, -
voir édition précédente)

____________________________________________________________________
L'annexe 14 n'est plus valable depuis le 9 juillet 2012 -
Règlement de la Banque de Russie du 19 juin 2012 N 383-P. -
Voir l'édition précédente
____________________________________________________________________

Annexe 15

au Règlement de la Banque de Russie
"À propos des paiements autres qu'en espèces
En Fédération de Russie"
du 03.10.2002 N 2-P
(tel que modifié par
du 1er juin 2003 sur instruction de la Banque de Russie
du 3 mars 2003 N 1256-U, -
voir édition précédente)

____________________________________________________________________
L'annexe 15 n'est plus valable depuis le 9 juillet 2012 -
Règlement de la Banque de Russie du 19 juin 2012 N 383-P. -
Voir l'édition précédente
____________________________________________________________________

Annexe 16

au Règlement de la Banque de Russie
"À propos des paiements autres qu'en espèces
En Fédération de Russie"
du 03.10.2002 N 2-P

____________________________________________________________________
L'annexe 16 n'est plus valable depuis le 9 juillet 2012 -
Règlement de la Banque de Russie du 19 juin 2012 N 383-P. -
Voir l'édition précédente
____________________________________________________________________

Annexe 17

au Règlement de la Banque de Russie
"À propos des paiements autres qu'en espèces
En Fédération de Russie"
du 03.10.2002 N 2-P

(tel que modifié par
du 1er juin 2003 sur instruction de la Banque de Russie
du 3 mars 2003 N 1256-U, -
voir édition précédente)

____________________________________________________________________
L'annexe 17 est devenue invalide à partir du 9 juillet 2012 -
Règlement de la Banque de Russie du 19 juin 2012 N 383-P. -
Voir l'édition précédente
____________________________________________________________________

Annexe 18

au Règlement de la Banque de Russie
"À propos des paiements autres qu'en espèces
En Fédération de Russie"
du 03.10.2002 N 2-P
(tel que modifié par
du 1er juin 2003 sur instruction de la Banque de Russie
du 3 mars 2003 N 1256-U, -
voir édition précédente)

____________________________________________________________________
L'annexe 18 est devenue invalide le 9 juillet 2012 -
Règlement de la Banque de Russie du 19 juin 2012 N 383-P. -
Voir l'édition précédente
____________________________________________________________________

Annexe 19

au Règlement de la Banque de Russie
"À propos des paiements autres qu'en espèces
En Fédération de Russie"
du 03.10.2002 N 2-P

(tel que modifié par
du 1er juin 2003 sur instruction de la Banque de Russie
du 3 mars 2003 N 1256-U, -
voir édition précédente)

____________________________________________________________________
L'annexe 19 est devenue invalide à partir du 9 juillet 2012 -
Règlement de la Banque de Russie du 19 juin 2012 N 383-P. -
Voir l'édition précédente
____________________________________________________________________

Annexe 20

au Règlement de la Banque de Russie
"À propos des paiements autres qu'en espèces
En Fédération de Russie"
du 03.10.2002 N 2-P

____________________________________________________________________
L'annexe 20 est devenue invalide à partir du 9 juillet 2012 -
Règlement de la Banque de Russie du 19 juin 2012 N 383-P. -
Voir l'édition précédente
____________________________________________________________________

Annexe 21

au Règlement de la Banque de Russie
"À propos des paiements autres qu'en espèces
En Fédération de Russie"
du 03.10.2002 N 2-P
(tel que modifié par
du 18 juillet 2004 sur instruction de la Banque de Russie
du 11 juin 2004 N 1442-U, -
voir édition précédente)

____________________________________________________________________
L'annexe 21 est devenue invalide à partir du 9 juillet 2012 -
Règlement de la Banque de Russie du 19 juin 2012 N 383-P. -
Voir l'édition précédente
____________________________________________________________________

Annexe 22

au Règlement de la Banque de Russie
"À propos des paiements autres qu'en espèces
En Fédération de Russie"
du 03.10.2002 N 2-P

____________________________________________________________________
L'annexe 22 est devenue invalide à partir du 9 juillet 2012 -
Règlement de la Banque de Russie du 19 juin 2012 N 383-P. -
Voir l'édition précédente
____________________________________________________________________

Annexe 23

au Règlement de la Banque de Russie
"À propos des paiements autres qu'en espèces
En Fédération de Russie"
du 03.10.2002 N 2-P

____________________________________________________________________
L'annexe 23 est devenue invalide à partir du 9 juillet 2012 -
Règlement de la Banque de Russie du 19 juin 2012 N 383-P. -
Cm.

Annexe 25

au Règlement de la Banque de Russie
"À propos des paiements autres qu'en espèces
En Fédération de Russie"
du 03.10.2002 N 2-P

La procédure pour remplir un ordre de paiement consolidé

(tel que modifié le 3 mars 2003)
____________________________________________________________________
Abrogé du 22 juillet 2012 -
Règlement de la Banque de Russie du 29 juin 2012 N 384-P. -
Voir l'édition précédente
____________________________________________________________________

Annexe 26

au Règlement de la Banque de Russie
"À propos des paiements autres qu'en espèces
En Fédération de Russie"
du 03.10.2002 N 2-P

____________________________________________________________________
L'annexe 26 est devenue invalide à partir du 22 juillet 2012 -
Règlement de la Banque de Russie du 29 juin 2012 N 384-P. -
Voir l'édition précédente
____________________________________________________________________

Annexe 27

au Règlement de la Banque de Russie
"À propos des paiements autres qu'en espèces
En Fédération de Russie"
du 03.10.2002 N 2-P

____________________________________________________________________
L'annexe 27 est devenue invalide à partir du 22 juillet 2012 -
Règlement de la Banque de Russie du 29 juin 2012 N 384-P. -
Voir l'édition précédente
____________________________________________________________________

Annexe 28

au Règlement de la Banque de Russie
"À propos des paiements autres qu'en espèces
En Fédération de Russie"
du 03.10.2002 N 2-P

Caractéristiques de la mise en œuvre des opérations de règlement
et leur comptabilisation en présence de fonds sur le correspondant
compte (sous-compte) d'un établissement de crédit (succursale)

Annexe 30

au Règlement de la Banque de Russie
"À propos des paiements autres qu'en espèces
En Fédération de Russie"
du 03.10.2002 N 2-P

____________________________________________________________________
L'annexe 30 est devenue invalide à partir du 22 juillet 2012 -
Règlement de la Banque de Russie du 29 juin 2012 N 384-P. -
Voir l'édition précédente
____________________________________________________________________

Annexe 31

au Règlement de la Banque de Russie
"À propos des paiements autres qu'en espèces
En Fédération de Russie"
du 03.10.2002 N 2-P

____________________________________________________________________
L'annexe 31 est devenue invalide à partir du 22 juillet 2012 -
Règlement de la Banque de Russie du 29 juin 2012 N 384-P. -
Voir l'édition précédente
____________________________________________________________________

Annexe 32

au Règlement de la Banque de Russie
"À propos des paiements autres qu'en espèces
En Fédération de Russie"
du 03.10.2002 N 2-P

____________________________________________________________________
L'annexe 32 est devenue invalide le 22 juillet 2012 -
Règlement de la Banque de Russie du 29 juin 2012 N 384-P. -
Voir l'édition précédente
____________________________________________________________________

Annexe 33

au Règlement de la Banque de Russie
"À propos des paiements autres qu'en espèces
En Fédération de Russie"
du 03.10.2002 N 2-P

____________________________________________________________________
Abrogé du 9 juillet 2012 -
Règlement de la Banque de Russie du 19 juin 2012 N 383-P. -
Voir l'édition précédente
____________________________________________________________________

Révision du document en tenant compte
changements et ajouts préparés
CJSC "Kodeks"

1.1. Cette partie du règlement régit les règlements par l'intermédiaire de comptes correspondants (sous-comptes) ouverts dans les subdivisions du réseau de règlement de la Banque de Russie (centres de règlement en espèces principaux, centres de règlement en espèces), sur une base brute, prévoyant le transfert de fonds individuellement et séquentiellement pour chaque document de règlement.

1.2. Afin d'effectuer des opérations de règlement, chaque établissement de crédit situé dans la Fédération de Russie et titulaire d'une licence bancaire de la Banque de Russie ouvre un compte de correspondant à son emplacement dans une subdivision du réseau de règlement de la Banque de Russie.

1.3. Les relations entre la Banque de Russie et l'établissement de crédit (succursale) qu'elle dessert lors de la réalisation d'opérations de règlement via le réseau de règlement de la Banque de Russie sont régies par la loi, une convention de compte correspondant (sous-compte) (ci-après dénommée convention de compte) , qui est conclu entre la Banque de Russie (représentée par une subdivision du réseau de règlement de la Banque de Russie si le responsable a une procuration à cet effet) et un établissement de crédit (succursale - si le responsable a une procuration) , ainsi que des compléments à la convention de compte.

1.4. La convention de compte est conclue pour une durée convenue par les parties et détermine la procédure des services de règlement, les droits et obligations d'un établissement de crédit (succursale) et de la Banque de Russie lors d'opérations de règlement sur un compte correspondant (sous-compte), la méthode d'échange des documents de règlement avec la Banque de Russie, procédure de paiement des documents de règlement fournis par les services de la Banque de Russie, responsabilité des parties en cas de non-respect ou de mauvaise exécution des obligations contractuelles, autres conditions stipulées par la législation et documents réglementaires de la Banque de Russie.

Les paiements peuvent être effectués dans les limites des fonds disponibles au moment du paiement, en tenant compte des fonds reçus au cours de la journée de négociation, et des prêts de la Banque de Russie dans les cas établis par les règlements de la Banque de Russie et les accords conclus entre la Banque de Russie et les établissements de crédit .

1.6. L'établissement de crédit (succursale) détermine le type de paiement ("par courrier", "télégraphe", "électronique") et, selon le type de paiement choisi, transmet les documents de règlement sur papier et/ou sous forme électronique (via des canaux de communication ) à la subdivision du réseau de règlement de la Banque de Russie , sur support magnétique). Dans les ordres de paiement soumis sous forme électronique, le type de paiement "urgent" peut être indiqué conformément aux réglementations de la Banque de Russie.

1.7. Les opérations sur les comptes correspondants (sous-comptes) des établissements de crédit (succursales) sont effectuées sur la base des documents de règlement reçus par la subdivision du réseau de règlement de la Banque de Russie sous forme papier ou sous forme électronique, en payant pour chaque document de règlement. Les documents de règlement des clients, ainsi que d'un établissement de crédit (succursale) pour ses propres opérations, sur papier, sont soumis par un établissement de crédit (succursale) aux subdivisions du réseau de règlement de la Banque de Russie dans le cadre d'un ordre de paiement consolidé avec un inventaire des documents de règlement joint sous la forme de l'annexe 26 au présent règlement.

Le transfert de fonds par un établissement de crédit (succursale) vers les réserves obligatoires est effectué par des documents de paiement électroniques séparés (ci-après - EPD) ou des documents de règlement sur papier, non inclus dans l'ordre de paiement consolidé. Dans le même temps, les documents de règlement pour le transfert/retrait de fonds vers les réserves obligatoires déposées auprès de la Banque de Russie n'indiquent pas l'ordre de paiement et sont déterminés par la Banque de Russie conformément aux réglementations de la Banque de Russie.

1.8. Les opérations de débit d'un compte correspondant (sous-compte) d'un établissement de crédit (succursale) ou de crédit sur ce compte sont constatées par un extrait du compte correspondant (sous-compte) sous la forme de l'annexe 27 au présent règlement, délivré selon le mode d'échange de documents de règlement adoptés dans le réseau d'unités de règlement de la Banque de Russie, sur papier ou sous la forme d'un document d'information de service électronique (ci-après dénommé ESID), que l'établissement de crédit (succursale) reçoit dans les délais et de la manière établie par la convention de compte ou la convention déterminant la procédure d'échange de documents électroniques à l'aide d'outils de sécurité de l'information (ci-après - la convention d'échange).

1.9. Dès réception d'un extrait d'un compte de correspondant (sous-compte) auquel sont joints des documents de règlement, l'établissement de crédit (succursale) ne crédite les fonds au client que si les informations indiquées dans le relevé correspondent parfaitement aux informations du document de règlement correspondant, ce qui est la base de l'opération.

1.10. Les établissements de crédit (succursales) qui ont ouvert des comptes correspondants (sous-comptes) dans les subdivisions du réseau de règlement de la Banque de Russie se voient attribuer les BIC des participants au règlement aux fins de leur identification sans ambiguïté lors des opérations de règlement.

2.1. Un établissement de crédit (succursale) soumet à la subdivision de gestion du réseau de règlement de la Banque de Russie un ordre de paiement consolidé en deux exemplaires établi sur le formulaire 0401060 (annexe 1 au présent règlement) et complété conformément à l'appendice 25 au présent règlement. . Un ordre de paiement consolidé est un ordre écrit d'un établissement de crédit (succursale) payeur d'une subdivision du réseau de règlement de la Banque de Russie pour débiter une somme d'argent d'un compte correspondant (sous-compte).

L'ordre de paiement consolidé est accompagné des pièces de règlement et d'un inventaire des pièces de règlement, qui est établi par l'établissement de crédit (succursale) en double exemplaire sous la forme de l'annexe 26 au présent règlement.

Un ordre de paiement consolidé est soumis séparément pour chaque type de paiement et pour chaque groupe prioritaire. Le paiement des documents de règlement joints à l'ordre de paiement consolidé s'effectue dans l'ordre indiqué dans l'inventaire des documents de règlement.

Le premier exemplaire de l'ordre de paiement consolidé et chaque feuillet du premier exemplaire de l'inventaire des pièces de règlement sont revêtus des signatures des préposés de l'établissement de crédit (succursale) habilités à disposer du compte, et certifiés par le sceau de l'établissement de crédit (succursale).

2.2. Les premiers exemplaires de l'ordre de paiement consolidé et de l'inventaire avec copies jointes des documents de règlement servent de base pour effectuer une opération sur un compte correspondant (sous-compte) d'un établissement de crédit (succursale) et sont placés dans les documents du jour de la Subdivision du réseau de règlement de la Banque de Russie au service de l'établissement de crédit (succursale) du payeur.

Les deuxièmes exemplaires de l'ordre de paiement consolidé et de l'inventaire sont renvoyés à l'établissement de crédit (succursale) par l'exécuteur responsable de l'unité du réseau de règlement de la Banque de Russie avec une note de leur acceptation et servent de reçu confirmant la réception des documents.

2.3. Un établissement de crédit (succursale) doit soumettre à la subdivision du réseau de règlement de la Banque de Russie un certain nombre de copies des documents de règlement des clients et d'un établissement de crédit (succursale) dans le cadre d'un ordre de paiement consolidé ou des documents de règlement individuels d'un crédit institution (succursale) en fonction du type de paiement.

Trois exemplaires, si le destinataire est un client d'un établissement de crédit (succursale), dont un exemplaire est placé par la subdivision du réseau de règlement de la Banque de Russie au service de l'établissement de crédit (succursale) du payeur dans les documents du jour ; envoie deux exemplaires à la subdivision du réseau de règlement de la Banque de Russie au service de l'établissement de crédit (succursale) du destinataire, pour transfert à l'établissement de crédit (succursale) du destinataire, accompagnés d'un extrait du compte correspondant (sous- Compte);